[中报]北京人力(600861):北京人力2023年半年度报告
原标题:北京人力:北京人力2023年半年度报告 北京国际人力资本集团股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人王一谔、主管会计工作负责人郝杰及会计机构负责人（会计主管人员）方东华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司半年度不进行利润分配或公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中关于其他披露事项中可能面对的风险部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 25 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 27 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 28 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 44 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 49 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 50 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 51
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司完成了重大资产重组置入资产及主要置出资产的过户工作，将原主要从事商品零售、物业业务的相关资产、负债置出，与北京国有资本运营管理有限公司、天津融衡股权投资合伙企业（有限合伙）、北京创新产业投资有限公司以及北京京国发股权投资基金（有限合伙）持有的北京外企人力资源服务有限公司100%的股权进行资产置换。 公司与北京外企合并前后均受北京国管控制且该控制并非暂时性的，因此本公司对北京外企根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》规定，调整合并资产负债表的期初数，将北京外企合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将北京外企合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 置入资产北京外企，报告期内实现归属于北京外企股东的净利润为50,397.26万元，归属于北京外企股东扣除非经常性损益后的净利润为30,335.72万元。 置出资产在置出前及保留资产的业绩亏损对上市公司 2023年半年度业绩表现造成影响，其中由于实施重大资产重组，置出资产产生的土地增值税等相关税费约19,660万元。
八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）行业发展情况 人力资源服务业作为现代服务业和生产性服务业的重要组成部分，是实施创新驱动发展战略、就业优先战略和人才强国战略的重要抓手，是构建人力资源协同发展产业体系的重要力量。 截至2022年底，全国已有各类人力资源服务机构6.3万家，从业人员104万人，分别同比增长6.6%和0.8%。人力资源和社会保障部《关于实施人力资源服务业创新发展行动计划（2023-2025年）》有序实施，人力资源服务业保持良好发展态势。 2023年上半年，面临复杂严峻的外部环境，我国经济运行整体恢复向好，创新动能持续增强，经济结构不断优化：国内生产总值实现同比增长5.5%，社会消费品零售总额同比增长8.2%，第三产业增加值同比增长6.4%；服务业增加值占国内生产总值的比重达到56.0%，对经济增长的贡献率达到66.1%。接触型、聚集型服务业明显改善，上半年住宿和餐饮业、批发和零售业、租赁和商务服务业增加值同比分别增长15.5%、6.6%和10.1%，回升速度明显加快。 随着上半年经济社会全面恢复常态化运行，稳增长、稳就业、稳物价政策效应逐步显现，市场需求逐步恢复，生产供给持续增加，就业形势总体稳定，发展质量继续提高。新增就业进展平稳，全国城镇新增就业678万人，完成全年目标的57%；4、5、6月份，全国城镇调查失业率均为5.2%，低于预期控制目标，就业形势总体稳定。下半年，随着稳就业和就业优先政策的优化调整，政策红利将持续释放，人力资源服务机构作为服务吸纳就业的重要桥梁和平台，预计将获得更多的关注和支持。 在高质量发展的要求下，市场用工主体对于人力资源服务机构的价值需求，已从最初的人力资源管理效率提升，转向了对人力资源管理专业能力提升的需要；已从单一基础业务需求满足，转向了综合性复杂化服务能力的升级；已从人力资源流程事务性梳理和规范，转向了企业整体价值再造的赋能和贡献。特别是随着人工智能和数字化的应用，为人力资源服务机构提高服务质量和效率、降低服务成本提供了新的工具和路径。 企业对于人力资源管理提出了更高的要求，具体体现在四个方面：一是人力资源管理部门需要通过更加高效、灵活的管理与服务来响应业务快速发展与组织体系的持续变革需求；二是需要更加关注员工体验、健康与可持续发展，以员工需求为重点深化企业人才发展支撑；三是需要深化业务赋能，更多的从日常管理职能向着战略支持职能角度转变，以驱动业务发展为核心构建与提升自身能力水平；四是需要进一步深化数据驱动下精准高效的管理能力提升，通过人工智能和机器学习支持企业管理决策。 在此趋势下，对人力资源服务机构也提出了新的要求：一是人力资源服务机构需要深化专业产品构建，深化垂直领域专业产品市场竞争力，全面提升个性化解决方案提供能力，以匹配企业和员工更加多元化期望与需求，深度提升员工体验；二是人力资源服务机构需要加强服务集成化，聚焦业务发展目标，为客户提供“设计到服务”的全流程综合性人力资源解决方案，深化业务价值赋能；三是人力资源服务机构要持续推动以信息技术与大数据为支撑的自动化服务，持续加强数字化解决方案的应用，依托数字化技术推动高附加值产品创新。 （二）主要业务及产品 公司依托多年来专业服务与品牌积累，坚持“市场化、专业化、数字化、国际化”战略发展方向，致力于为社会实现人才市场高效配置，为企业提升人力资本商业价值，为员工提供幸福职场生活体验，成为最可信赖的全球人力资源服务伙伴。公司凭借在人力资源服务领域的先发优势、优质的客户群体、强大的集成服务能力和丰富的行业经验,为客户企业提供包括人事管理服务、薪酬福利服务、业务外包服务、招聘及灵活用工服务等在内的一站式、综合化人力资源服务解决方案。具体情况如下： 1、人事管理服务 人事管理服务板块主要包括基础人事管理服务、劳务派遣服务等细分业务。 （1）基础人事管理服务 公司可提供综合人事管理服务。包括劳动关系管理、入离职管理、在职人事管理、社保、公积金代缴及管理等；同时还提供人才引进、证件办理等解决客户员工个性化实际需要的服务；公司通过科技创新应用，研发人力资源系统平台，为客户提供全面的数字化人力资源服务解决方案，包括人力资源管理系统及数字化工具部署、自动化流程优化、智能化人事解决方案等。全方位覆盖人力资源事务型工作，帮助客户在不同阶段快速构建人事服务能力，提升合规水平，助力客户聚焦人力资源战略管理等核心职能。 （2）劳务派遣服务 公司可提供专业劳务派遣服务。能够为客户解决“临时性、辅助性或者替代性的工作岗位”需求，改善用工机制的灵活性，分担人员管理风险，使客户能进一步聚焦主业，帮助派遣员工享受全面的人事服务、弹性的工作机会和完善的权益保障。 2、薪酬福利服务 薪酬福利服务板块主要包括薪酬财税管理服务、员工弹性福利关怀服务、健康管理服务等细分业务。 （1）薪酬财税管理服务 公司可提供薪酬财税管理服务。包括薪酬服务、税务代理、会计代理等。公司依托智能算薪平台，为客户提供全面、专业的薪酬财税管理服务解决方案，协助客户高效算薪、精准报税、有效降低时间和管理成本。 （2）员工弹性福利关怀服务 公司可提供客户员工弹性福利服务。为客户制定员工福利管理策略、规划福利体系、优化福利成本。弹性福利涵盖整体弹性福利、节日祝福、专项福利、工会慰问四大解决方案，覆盖企业专属礼品、节庆关怀、生日祝福、双亲关爱、新生儿祝福、即时激励等十一大福利场景，帮助客户实现员工满意度和雇主品牌形象的全面提升。 （3）健康管理服务 公司可提供客户员工健康管理服务。以“健康保障”、“健康体检”与“健康服务”为核心为客户员工提供涵盖全生命周期的职场健康管理解决方案。基于连续、互通的健康数据分析，实现从健康风险识别、健康干预、健康支持、健康保障、健康持续改善的客户员工健康管理闭环。 3、业务外包服务 公司可提供专业业务及岗位人才外包服务。从客户需求出发，降低企业用工风险、提升管理效率，让客户从事务性工作中解脱，专注核心业务的开展。公司能够提供多行业多场景的人员外包、业务外包。具体包括IT外包、营销外包、物流外包、制造业操作人员和技工外包、财务外包、政务服务外包、档案管理外包、综合商务代理外包、呼叫中心外包、商保理赔外包、等一系列专业化的外包服务。公司聚焦垂直行业及专业领域，通过多样的招聘渠道、专业的人员管理及规范化的操作流程，简化客户用工程序，提升业务运作效率，减少人员管理成本。 4、招聘及灵活用工服务 招聘及灵活用工服务板块主要包括灵活用工服务、招聘服务、招聘流程外包服务等细分业务。 （1）灵活用工服务 公司可提供灵活用工服务。针对客户临时性、不定时性、个性化的用工需求，与求职者临时性、灵活性、差异化的求职需求，在新经济业态下，借助专业化的灵活用工平台，协助用工主体与劳动者完成供需匹配对接，实现了项目全流程管理、资金结算管控和税收合规管控，推动灵活就业，帮助客户降本增效。 （2）招聘服务 公司可提供专业招聘服务。包括猎头（中高端人才寻访）、招聘培训及定制化招聘服务。为客户招聘各类型的人才，推荐高匹配度的目标候选人，为客户提供咨询、搜寻、甄选、评估、推荐并协助录用，充分满足客户在不同阶段的不同招聘需求。 （3）招聘流程外包服务 公司可提供招聘流程外包服务。包括企事业单位公开招聘、笔面试考务服务、综合批量全国招聘、定制专项招聘会、派驻式招聘顾问、校园招聘以及其他定制化招聘服务等。 5、其他服务 除上述服务外，公司的其他服务包括人力管理咨询、法律咨询、背景调查、离职安置解决方案、工会慰问解决方案、国际人才服务等。 （三）经营及业务模式 我国人力资源服务机构根据发展背景和业务范围的不同主要可分为细分领域专注的业务模式、单一产品专注的业务模式、整体解决方案的业务模式三种类型。公司通过多年服务积累和专业能力建设，能够为客户提供整体解决方案。公司紧密围绕组织与人才的发展需求，延伸出多种多样的服务产品以及综合解决方案，公司销售、运营管理模式也随着业务的发展、服务价值的提升而不断优化。 1、业务销售模式 公司以客户需求为中心，构建客户吸引、保留与持续创造价值的客户管理全链条营销体系，不断挖掘和拓展新商业机会。通过自身服务品牌的高知名度、优质且长期稳定合作的客户群体，吸引新客户主动与公司建立合作关系；依靠良好的口碑与现有客户的推荐与介绍，与其他潜在客户建立合作关系；利用较高的客户粘性、丰富且完善的产品品类、优质且持续的客户服务，实现对现有客户的价值挖掘；通过品牌营销、举办峰会论坛、与生态合作伙伴资源共通等方式进行产品推介，挖掘潜在客户，推广行业化场景化解决方案，不断开拓新业务；成立大客户管理部，进一步明确大客户的管理和销售策略，提升客户粘性和满意度；通过数据挖掘及数据分析，构建客户画像，实现精准营销，提高产品与服务的销售成功率；通过销售队伍的专项培训、实战演练和管理优化，提升综合解决方案的业务销售能力。 2、运营管理模式 公司聚焦产品专业化管理，在诸多人力资源服务细分领域成立了产品型事业部，不断推进产品优化迭代，以不同垂直领域的服务产品持续拓展新客户，扩大市场份额，同时为现有客户持续输送创新服务产品选择，提供综合解决方案。聚焦全国一体化管理，发挥全国服务网络覆盖优势，为客户提供“一地签约，全国服务”；针对全国区域公司人事管理服务模式类似、系统平台复用性强等特点，逐步探索集约整合的实施方案和优化措施，进一步降低运营管理和沟通成本，提高服务交付效率。聚焦国际化合作管理，加强与世界人力资源服务行业领军企业瑞士德科集团合作，深化资源能力互补提升，构建国际化服务体系。聚焦数字化转型管理，通过客户中心和CRM的应用升级，实现对客户和销售全过程的精细化管理；依托核心运营管理平台，通过各系统的数据和流程贯通，支持跨部门、跨公司的线上化运营；通过中小客户自助服务平台、内部知识库的迭代升级，提升运营人员的工作效率以及客户的服务体验；逐步完善数据中台和数据分析平台，为管理决策提供数字化支撑。 （四）主要业绩驱动因素 1、战略引领驱动 公司以“把FESCO建设成为中国人力资源服务行业领军企业，成为最可信赖的全球人力资源服务伙伴”为愿景，以“市场化、专业化、数字化、国际化”为战略方向，充分发挥自身专业服务能力、生态资源禀赋和数据积累价值，深化落实“产品创新、数据赋能、生态链接、全国协同”核心战略，推动公司业绩持续增长，为社会、企业和员工创造价值。在市场化方面，公司深度识别行业与市场发展趋势，深化销售管理体系优化建设，深入关键行业领域，特别是围绕到客户需求提供定制化解决方案，拓展大客户市场增量。在专业化方面，持续强化各产品专业能力塑造，增强以外包为核心的主营业务核心竞争力，深入行业赋能，提供定制化人力资源服务解决方案；同时，着力打造科技板块、教育板块、健康板块等创新业务板块。在数字化方面，公司稳步推进数字化转型升级工作，不断强化数字技术对经营管理与产品创新赋能，通过流程自动化智能化实现降本增效，实现客户自助服务平台、员工服务（FESCO APP）平台、运营管理平台的无缝衔接，为公司长期创新发展做好支撑；在国际化方面，借助国际合作伙伴渠道资源，加快布局出海业务，初步打造了全球人事外包管理、国际人才甄选、出海企业管理与人员培训等一站式服务解决方案。 2、市场需求复苏驱动 今年以来，随着我国经济社会全面恢复常态化运行，稳增长、稳就业、稳物价政策效应逐步显现。人力资源服务行业具有顺经济周期行业属性，伴随着我国整体经济环境恢复增长，人力资源市场需求逐步恢复。公司上半年抢抓市场机遇，持续扩大市场规模、努力提升市场占有，提升核心竞争能力；立足庞大且优质的客群资源，主动贴合客户组织结构调整、客户人才队伍优化需要，拓展增量业务；聚焦制造业等关键行业发展赋能，围绕汽车制造、医药制造、能源制造等行业领域深入拓展，积极探索客户需求、引导客户需求释放；同时，公司持续深化风险防控管理，加大合规管控力度，持续降低来自内外部风险因素影响，综合推动了公司在报告期内的业绩稳健增长，展现了较强的业绩韧性和抗周期特点。 3、政策利好驱动 国家高度重视人力资源服务产业，在人才强国、业态创新高质量发展、就业促进等方面给予了充分的政策支持。2022年12月人社部印发《关于实施人力资源服务业创新发展行动计划（2023-2025年）的通知》对行业高质量发展提出明确导向，文件指出要做强做优龙头企业、强化制造业人力资源支持、提升数字化水平、发展人力资源服务贸易、规范市场秩序等内容，有利于公司中长期进一步发扬优势能力、巩固行业领先地位。2023年4月，国务院办公厅印发《国务院办公厅关于优化调整稳就业政策措施全力促发展惠民生的通知》（国办发〔2023〕11号），提出深入落实就业优先战略，多措并举稳定和扩大就业岗位，人力资源服务机构能够充分发挥人才流动配置作用，充分推动高质量充分就业；人社部于6月30日出台《人力资源服务机构管理规定》，进一步加强人力资源服务机构管理，规范人力资源服务活动，推进高标准人力资源市场体系建设，对于促进人力资源服务业高质量发展提供了坚实的法治保障。 （五）报告期内所获荣誉 报告期内，公司持续为各种组织和企业提供全方位人力资源解决方案，帮助国内外人才不断提升价值，持续扩大公司品牌影响力。
二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）拥有行业领先的品牌知名度与市场影响力 公司作为国资背景的人力资源服务行业领军企业，40余年来持续深耕于人力资源服务行业，在行业内拥有领先的品牌知名度，是北京市人力资源和社会保障局评定的首批 5A级人力资源服务机构之一，拥有完备的服务资质、专业的服务水平和丰富的市场经验，在业界极具竞争力和品牌价值。公司非常重视品牌打造与行业影响力提升，2023年上半年，公司亮相参与 2023中关村论坛展览（科博会）和2023年“京企直卖——国企消费季”，承办第一届职业培训高峰大会，荣获 “人力资源科技最佳服务机构”、“2022中国服务企业慈善公益500强”、“2022年度北京市退休人员社会化管理服务政企合作优秀单位”等多项奖项称号。公司依托在客户及行业中领先的品牌知名度，增加市场信任度、提升品牌触及范围，助力推动市场拓展与业务增长。 （二）拥有丰富、多元且优质的客户资源群体 公司在经过多年的发展与积累后，拥有了丰富且多元优质的客户群体。截至目前，公司持续服务着数万家中外知名企业和数百万员工。报告期内，公司持续强化客户开发与赋能，深化销售管理体系优化建设，并针对大客户进行重点开拓，深度挖掘客户人力资源管理服务需求，结合自身专业产品与服务能力，提供定制化服务。丰富、多元且优质的客户资源不仅为公司挖掘存量客户需求提供了坚实的基础，也为打开细分行业发展空间、拓展新客户提供了丰富的案例经验，同时也为公司抵御不同行业的市场风险提供了有力的支撑，并成为公司生态链接中的重要合作伙伴。 （三）拥有专业产品支撑的综合服务能力 公司深耕人力资源服务业多年，已经积累了几乎涵盖人力资源所有相关服务的产品，能够基于不同客户群体的多样性需求提供个性化一站式的人力资源综合解决方案。2023年上半年，公司在“市场化、专业化、数字化、国际化”的战略发展方向指引下，深化产品能力提升，在不断强化各模块专业服务能力的同时，深化行业赋能，积极探索针对垂直行业领域的外包服务，持续提升基于外包业务的招聘能力，通过基于专业产品的综合解决方案，能够进一步满足市场需求、深化赋能客户发展，推动业务增长。 （四）拥有广阔的服务网络覆盖 公司在业内率先实现了全国化服务网络布局，能够结合全国各区域市场禀赋和产业需求，实现成熟产品和服务模式在全国各地的协同实施落地。公司持续深化国内区域市场布局，通过深入探索与地方人才集团合作，深耕区域市场，持续提升国内服务网络覆盖能力。伴随企业出海需求增加，积极拓展海外服务网络，深化海外服务能力建设，深度构建全球化服务体系，为构建国际一流人力资源服务企业不断创造新条件、开拓新空间。 （五）拥有国际化合资合作的成功实践 公司持续深化与世界人力资源服务行业龙头企业瑞士德科集团的合资合作，不断引入国际先进的人力资源服务管理理念、模式和工具。借助德科集团在全球60余国家和地区的业务网络，为中国企业“走出去”提供配套人力资源服务咨询和落地保障；同时，参与到《国际人才竞争力指数报告》等行业权威、前沿领域的研究中，为国际人才事业发展提供有益参考。此外，公司还与世界就业联盟、部分国际商会和国家驻华使馆等机构建立了广泛的合作关系和渠道，为公司的人才服务国际化提供了广阔的空间。 （六）拥有丰富的行业经验和专家人才 公司在人力资源服务领域拥有丰富的行业经验和专业知识，通过对市场、行业和法律法规的深入研究，能够为客户提供准确的咨询和建议，帮助客户解决复杂的人力资源管理挑战。同时，公司配备了优秀的服务团队、技术团队，能够迅速响应客户需求，并提供高质量、高效率的服务交付，保证客户满意度、粘性的不断提升。此外，公司在不同业务领域不断加大市场化专业领军人才引进力度，领导创新业务、优化管理提升。 三、 经营情况的讨论与分析 2023年上半年，面临复杂严峻的外部环境，公司牢牢把握宏观经济回升向好的发展态势，立足构建高质量发展新格局需要，充分发挥人力资源配置作用，紧跟市场变化与客户需求，加大客户拓展与维护力度，通过深度挖掘客户需求、持续增强产品价值赋能、不断深化综合服务能力建设等举措，展现出了较强的业务稳定性和业绩韧性。 报告期内，公司实现营业收入 191.82亿元，同比增长 26.84%；归属于上市公司股东的净利润2.11亿元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,454.41万元；归属于股东的净资产58.13亿元，同比增长10.93%，每股收益0.4955元/股，加权平均净资产收益率4.01%。 2023年上半年，北京外企实现营业收入190.30亿元，同比增长28.16%；归属于母公司股东的净利润5.04亿元，同比增长39.88%；归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.03亿元，同比增长4.42%。北京外企报告期内主营业务收入中业务外包服务收入157.74亿元，人事管理服务收入5.33亿元；薪酬福利服务收入5.78亿元；招聘及灵活用工收入19.45亿元；其他服务收入1.87亿元。 1、 持续推动专业产品迭代创新。 公司持续推进专业产品的迭代优化。基于全国各地产业发展及当地特点，充分发挥全国协同效应，积极拓展各地垂直领域外包业务，在能源、医药、金融、软件信息、消费等行业及政府部门中打造了细分市场的解决方案和标杆案例。北京外企政务外包业务围绕地方标准升级产品，新增全国客户23个，并在多地推进综合窗口人员“持证上岗”进程；弹性福利关怀服务优化了供应商的管理策略，拓展了差旅、工作餐等围绕员工弹性福利展开的多个福利使用场景；健康管理服务推出高端就医卡等多项高端服务和权益。上海公司进一步强化外包招聘能力，通过数字化的工具和手段，推动招聘渠道整合，提升招聘能力和交付能力。浙江公司开展灵活用工就业服务多方位、深层次的解决方案，引领行业标准；开展技能人才培训服务，提供贯穿个人职业生涯的持续性培训与技能提升。江苏公司聚焦金融行业及政务业务外包，并推动扩大特色产品工伤预防培训项目。广东公司积极拓宽招聘路径，拓展消费及家政类灵活用工影响力。 2、持续推动运营服务优化提升。 公司针对服务于企业、服务于个人等不同的客户体验场景，在岗位招聘、入离职办理、社保公积金缴纳、发薪报税等各项服务环节，运用数字化工具，实现业务办理智能化、咨询应答智能话、信息反馈智能化。运用数字化手段，推动外包业务招聘渠道的整合和招聘流程化管理，进一步实现流程系统化、自动化、流程化，提升招聘基础数据准确率。积极运用电子签和电子档案技术，进一步提升了业务处理效率和客户员工的服务体验。 3、 持续推动数字化转型部署实施。 公司加快推进业财一体化建设，实现经济活动全面线上化、会计核算标准化、强化风险控制管理。组建数字化创新团队，着力打造完整支撑全国协同、业务办理自动化、运营过程精细化管控的下一代运营能力。推进更加全面、准确、智能化的数据采集加工和应用，提升数据赋能业务和管理价值。积极探索AI等新技术在人力资源服务领域的应用，利用人工智能大模型能力，搭建企业私有模型，在招聘、客户服务等场景中应用，提升了员工专业能力和服务水平。构建企业客户自助标准服务、定制化服务能力，与部分中大型企业客户建立直接链接，保障了客户服务效率和质量，持续优化端到端的数字化服务能力。 4、持续完善战略大客户管理机制。 公司针对品牌影响力强、业务贡献度高、增长潜力大的战略型客户，成立大客户管理部和专属管理团队，制定战略大客户销售及服务管理工作方案，统筹协调全国各类优质资源支持战略大客户的复杂需求落地与业务发展。开发行业重点客户，归纳行业解决方案，积极推动同行业大客户服务经验复制推广。 5、持续加强专业销售能力建设。 公司进一步完善销售过程管理、重大商机管理机制，重新梳理销售人员的考核目标、激励方式和能力模型。加大市场化销售人才引入力度，突破行业边界，寻找长期在目标行业深耕并积累丰富行业资源的行业专家，更好地促进公司增量业务开拓和行业专业能力培育。 6、持续规划投资和收并购布局。 公司紧密围绕国家战略落地和行业发展趋势，结合公司整体战略目标开展投资和收并购，扩大业务版图，增强主营业务核心竞争力，实现外延增长新突破。公司积极制定2023年至2025年投资规划，积极寻找产业上下游中相关有潜力、有资源的企业，通过产业并购的方式进一步拓展市场，增加公司利润及未来发展空间。同时，公司将进一步践行“国际化”发展战略，加强和瑞士德科集团的全球化合作，不断引入国际先进的人力资源服务管理理念、模式和工具；借助德科集团在全球 60余国家和地区的业务网络，为中国企业“走出去”提供配套人力资源服务和落地保障；适时、有序扩大国内外合资合作，充分发挥好双方的品牌优势和业务资源优势。 报告期内，为响应北京市朝阳区人才工作及人才发展整体需求，公司控股子公司北京外企与北京望京科技发展集团有限公司合资新设北京朝阳人才发展有限公司，促进北京市朝阳区人才工作高质量发展；成功完成广东胜通和科技服务有限公司增资项目。 未来，为巩固公司长期可持续发展优势、吸引和保留优秀管理人才，公司将积极筹划股权激励机制，并严格按照《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》《上市公司股权激励管理办法》《关于市管企业规范实施股权和分红激励工作的指导意见》等政策法规的要求，稳步推进股权激励工作。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 √适用□不适用 报告期内公司重大资产重组的进展情况，敬请查阅“第六节 重要事项”之“十二、其他重大事项的说明”。 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：公司营业成本同比增长28.37%，主要系业务外包服务成本增长所致（与收入同向变动）。 销售费用变动原因说明：公司销售费用同比减少11.35%，主要系2023年4月完成重大资产重组中主要置入、置出资产过户后，公司业务范围和业务性质发生改变，原置出资产业务在报告期内仅发生1-3月，此部分业务对应的销售费用同比减少。 管理费用变动原因说明：公司管理费用同比减少0.21%，与上年同期基本持平。 财务费用变动原因说明：公司财务费用同比减少38.67%，主要系报告期利息收入增加所致。 研发费用变动原因说明：公司研发费用同比减少6.23%，与上年同期基本持平。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司经营活动产生的现金流量净额同比增加184.31%，主要系业务执行的时间性差异及社保缓交政策所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司利用日常盈余资金进行现金管理所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司筹资活动产生的现金流量净额同比增加 2、 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用 根据公司重大资产重组事项实施进展情况，公司的主营业务发生了重大变化, 由“批发和零售业”变更为“综合人力资源服务”。 置出资产在置出前及保留资产业绩亏损对上市公司2023年半年度业绩表现造成影响。其中，因置出资产产生的土地增值税等相关税费影响约19,660万元。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1、 资产及负债状况 单位：元 币种：人民币
无 2、 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产156,339,491.16（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.98%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 无 3、 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 货币资金期末存在投标保证金、银行保函等对使用有限制款项19,120,336.49元。 4、 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，为响应北京市朝阳区人才工作及人才发展整体需求，公司控股子公司北京外企与北京望京科技发展集团有限公司在北京市朝阳区合资新设北京朝阳人才发展有限公司，注册资本100万元，持股70%，其中北京外企实缴出资70万元；公司子公司北京外企的参股公司广东胜通和科技服务有限公司以截止2022年12月31日的未分配利润转增注册资本3,000万元，北京外企投资1,230万元，持股比例为41%。 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 请参见“第六节 重要事项”之“十二、其他重大事项的说明”。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：元
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用□不适用 人力资源服务行业具有顺周期性特点，如果整体经济形势持续下滑，客户企业群体整体业务规模缩减且用工需求降低，人力资源服务行业的发展将可能出现整体下降态势。公司虽具备一定抗周期性特点，但经济持续下行也将对公司经营和业绩造成影响；复杂的外部环境可能对公司部分客户经营造成影响，从而对公司存量业务产生一定的风险。 应对措施：公司将丰富客户类型，积极拓展不同行业、性质客户；深化产品服务，拓展更多产品服务内容，最大程度上减少经济波动对公司经营的不利影响。积极关注客户的经营情况、跟踪并控制潜在的风险，降低风险发生可能性和潜在损失；同时，积极探索新的业务场景和解决方案，拓展业务增量。 2、行业政策、法规变化风险 人力资源服务行业受相关政策和法规的影响较大。如果未来政策导向、法律法规发生较大变化，则公司的经营与发展可能受到一定影响。 应对措施：公司将及时消化和解读国家、省市、地区颁布的各类法律法规、政策文件；开展业务风险排查，积极应对、有效避免和缓释相关风险；创新产品服务，及时适应政策和法律法规调整方向要求。 3、市场竞争加剧风险 人力资源服务行业的行业集中度低，头部市场竞争较为激烈。如果人力资源服务业未来竞争进一步加剧，可能对公司经营业务的发展、市场份额的扩大造成一定影响。 应对措施：公司将积极发挥规模、品牌、专业服务等优势能力，不断提升核心竞争能力，巩固行业领军地位。 4、信息安全风险 公司各项业务，较大程度上依赖于技术和信息设施的可靠性，同时面临数据安全和个人隐私保护等越来越高的监管要求。如果缺乏适当的管理和技术，可能导致客户或员工信息泄露，进而可能面临客户流失及处罚。 应对措施：公司将加快数字化转型力度，加大对信息安全和个人隐私保护方面的投入，确保公司信息系统与数据的安全稳定与合规运行。 (二) 其他披露事项 □适用√不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 （未完）  |