[中报]海伦钢琴(300329):2023年半年度报告
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时间：2023年08月29日 03:43:51 中财网 |
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原标题:海伦钢琴:2023年半年度报告
海伦钢琴股份有限公司
2023年半年度报告
2023-021 2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈海伦、主管会计工作负责人金江锋及会计机构负责人(会计主管人员)王琼声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
（一）市场风险
当然经济形势复杂，宏观经济的周期性波动在一定程度上影响消费市场，乐器行业的市场复苏还面临较多不确定性因素，目前传统钢琴市场处于疲软状态，加之国外品牌、二手钢琴的涌入，使得整体行业市场风险加剧；亟待复苏的乐器市场环境，不确定的政策导向都会影响艺术教育行业的经营状态，艺术教育行业的回暖也存在市场波动的风险。
（二）产品盈利风险
公司拓展智能钢琴与线上线下艺术教育培训市场，加快推进公司在文化艺术培训产业领域做大做强的步伐，增强持续盈利能力，公司想用新型模式打破固有的教学模式，尚需突破思维和教学模式瓶颈，同时，受众对创新教学思维的认知也需要一个落地过程，市场接受程度尚不确定，存在产品盈利风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 9
第四节 公司治理.............................................................................................................................. 23
第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................. 24
第六节 重要事项.............................................................................................................................. 26
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 30
第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 34
第九节 债券相关情况 ..................................................................................................................... 35
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 36
备查文件目录
（一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）其他相关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、海伦钢琴 | 指 | 海伦钢琴股份有限公司 |
| 海伦投资 | 指 | 宁波北仑海伦投资有限公司 |
| 四季香港 | 指 | 四季香港投资有限公司 |
| 双海琴壳 | 指 | 宁波双海琴壳有限公司 |
| 海伦琴凳 | 指 | 宁波海伦琴凳有限公司，系宁波海伦
乐器部件有限公司更名前名称 |
| 海伦乐器部件 | 指 | 宁波海伦乐器部件有限公司 |
| 海伦艺术教育、海艺投 | 指 | 海伦艺术教育投资有限公司 |
| 海伦育星管理公司 | 指 | 宁波海伦育星教育管理咨询有限公司 |
| 海伦罗曼 | 指 | 南雄市海伦罗曼钢琴有限公司 |
| 《公司章程》 | 指 | 《海伦钢琴股份有限公司章程》 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 海伦钢琴 | 股票代码 | 300329 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | |
| 公司的中文名称 | 海伦钢琴股份有限公司 | | |
| 公司的中文简称（如有） | 海伦钢琴 | | |
| 公司的外文名称（如有） | HAILUN PIANO CO.,LTD. | | |
| 公司的外文名称缩写（如
有） | HAILUN PIANO | | |
| 公司的法定代表人 | 陈海伦 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年
年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 154,023,908.12 | 188,302,636.96 | -18.20% |
| 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 3,240,319.53 | 6,135,322.96 | -47.19% |
| 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 1,979,116.21 | 3,850,993.66 | -48.61% |
| 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 3,240,043.43 | -59,261,111.25 | 105.47% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0128 | 0.0243 | -47.33% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0128 | 0.0243 | -47.33% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.35% | 0.67% | -0.32% |
| | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产（元） | 1,361,130,521.91 | 1,408,738,013.05 | -3.38% |
| 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 923,769,778.29 | 920,529,458.76 | 0.35% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产
减值准备的冲销部分） | 603,147.62 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外） | 975,033.26 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 20,587.17 | |
| 减：所得税影响额 | 337,564.73 | |
| 合计 | 1,261,203.32 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况
近几年，国际政治经济形势错综复杂，国际金融市场持续波动，全球工业生产和贸易疲软，内外部环境均对行业发
展有一定影响。
根据我国轻工业经济运行及预测预警系统显示，近几年，我国钢琴产销量在 30万架以上，在全球钢琴市场的占有率超过 75%，显然我国依然是全球钢琴大国和国际钢琴消费主要市场。钢琴属于大宗非必须消费品，因此易受市场消费
环境、居民可支配收入和消费信心等因素影响。近几年，受外部环境影响，行业消费市场低迷，钢琴行业又普遍受到物
流、用工、材料成本等多重因素影响。钢琴制造业一方面面对企业制造成本不断攀升，另一方面还要面临国际品牌的激
烈竞争以及二手钢琴的市场冲击。国内钢琴行业亟待恢复市场信心，激发行业发展活力。同时，要有效运用数控、电子、
网络技术等开展创新技术研发，实现高端突破和行业高质量转型发展。通过勤练内功，不断转变经营策略，调整产品结
构，保持健康良好的运行状态，渡过这个特殊阶段，钢琴行业整体仍会迸发新的发展潜力，未来国内钢琴行业会稳步发
展。
（二）公司主要业务
报告期间，公司主要从事钢琴产品的研发、制造、销售与服务以及艺术教育等文化产业。海伦钢琴始终秉承着“诚
信、创新、服务”的核心价值服务理念，立志于开拓发展中国钢琴民族品牌，积极优化企业内部组织结构，开展精细化
管理，降低企业内部运营管理成本，向“中国琴，中国心，创世界品牌，立百年海伦”的企业使命迈进。
报告期内，公司的主要业务未发生重大变化。
（三）主要产品
1、钢琴及配套配件。
传统钢琴以及乐器配件、智能钢琴仍为销售业务的主要产品，大力拓展旗下“海伦”、“文德隆”两大自主品牌市
场，提高产品品牌附加值。另外，公司积极与国外知名品牌合作，开发生产 ODM 品牌钢琴产品。在传统钢琴产品方面，
公司研发团队积极致力于产品性能改进和新技术的应用，每年会对产品进行升级换代，以及新产品的开发，来适应市场
需求的多元化，提升海伦品牌钢琴的市场竞争力。报告期内，公司主要研发 6 款新型钢琴产品，研发投入 673.41 万元，
占营业收入的 4.37%；在智能钢琴产品方面，随着人工智能技术广泛应用，公司研发团队不断加大投入智能化钢琴 产品
的研发，继续改善相关 APP 软件，并根据市场环境稳步推进海伦智能钢琴教室项目。
2、艺术教育业务。
报告期内，虽然国内外经济形势严峻，消费市场低迷，但公司与艺术培训企业通过参与各地大师班演出活动，承办
一年一度的国际音才奖钢琴比赛，大力支持“公共钢琴”活动等，不仅提升海伦的品牌影响力，积极推动开展艺术教育
培训业务和艺术教育考级业务，而且有助于在全国范围内推动音乐素质教育，提高钢琴乐器的普及率，发掘钢琴潜在市
场。此外，企业通过与全国各大艺术院校的校企合作，提升艺术教育培训师资水平，增加艺术教育培训的附加值，更好
地拓展艺术教育培训业务。
（四）经营模式
1、生产模式
公司采取的是“以销定产”和“安全库存”相结合的生产模式。“以销定产”即根据市场订单安全生产；“安全库
存”是基于公司钢琴生产周期较长，为了缩短产品的交货周期，提高市场反应能力，增强市场竞争力，公司建立了安全
库存制度。
2、销售模式
公司销售包括国内销售和国外销售。公司对国内经销商实行分区域管理制度，按照华东区、华南区、华中区、华北
区、 东北区、西南区和西北区等区域分设区域经理，分别负责各区域内经销商的日常管理工作，公司会为经销商提供全
面的信息 和技术支持，并在年终对经销商进行考评。公司外销区域主要包括欧洲、美洲和亚太地区。公司制定了比较可
行的销售政策，对定价原则、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明
确规定。
在销售渠道方面，公司在线下网点销售的基础上，继续积极推进线上电商平台同步运作，通过直播、旗舰店等方式
加强线上运营，全面拓展销售渠道。报告期内，公司顺应时代潮流，通过抖音、天猫等平台进行常态化直播，官方抖音
号和微信视频号粉丝量均获得了量化突破。
3、产品多元化模式
企业为了增加市场竞争力，丰富企业产品品类，借助成熟的钢琴销售布局网络，布局关联乐器产品，推出海伦钢琴
智能电钢琴、提琴、吉他、原声鼓、电鼓等关联乐器产品，争取更多市场份额。
4、扩能模式
公司在营口设立全资子公司建立生产基地，主要为更好地服务于北方市场；公司参股南雄市海伦罗曼钢琴有限公 司，
合理化利用当地资源，主要为公司提供外壳配套，同时生产部分型号钢琴及开发水晶钢琴系列，以缓解公司产品释放的
配套压力，进一步丰富公司产品结构；在象山设立全资子公司主要用于扩建钢琴及钢琴配件生产基地，全面保障产量的
提升。
（五）报告期内经营业绩
报告期内，外部经济大环境不佳，国际金融局势动荡，公司不得不面临着钢琴市场需求量整体下滑的局面，同时人
工、材料等产品加工成本却逐渐上升，整体市场消费环境氛围弱，居民可支配收入减少，消费信心下降。钢琴作为非大
宗必需消费品，在当前的市场环境下，在大量的消费品销售市场中处于劣势，报告期内，国内外市场经济形势低迷，钢
琴消费市场明显缩减，市场份额竞争愈加激烈，钢琴销量同比下降，营业收入 15,402.39 万元,同比下降 18.20%，归属
于母公司所有的净利润为 324.03万元，同比下降 47.19%。
（六）企业发展状况
随着经济市场环境的缓解，消费信心的回升，公司的业务发展仍有长足的发展空间。公司会继续深耕钢琴领域，加
强企业产品附加值和文化性，依托互联网技术，积极探索智能制造，洞察新媒体思维，挖掘网络销售市场潜力，促进传
统钢琴产业的改造和消费渠道的升级。同时，积极布局钢琴文化市场，发展社区音乐中心，依托大师班、艺术节、钢琴
比赛等文化活动，推动钢琴音乐教育发展。
二、核心竞争力分析
（一）可持续发展的科学经营理念和卓越的规划执行力优势
公司始终秉持可持续发展的科学经营理念。在进入钢琴领域之初，公司即确定了“高技术、高质量、高起点”的经
营原则，直接与世界领先的设计和工艺接轨，摆脱国内企业传统手工和一般加工工艺生产钢琴的模式，采用标准化、系
列化、正规化管理，最大限度地应用现代高新科技成果设计和制造钢琴，并且注重继承、发展钢琴的传统音乐特性。 在
产业规划上，公司制定了明确的战略和具体的实施方案，取得了良好的效果。面对钢琴市场的发展环境的变化，适时展
公司业务发展方向，以智能点燃音乐，以传统钢琴生产为基础，开拓智能钢琴及艺术教育产业。具有前瞻性的战略发展
规划和卓越的规划执行力不仅使公司从开始进入钢琴整机领域时就在产品品质和技术工艺方面处于国内较高起点和先发
地位，不同发展阶段的持续改进和定位提升更使得公司一直保持与国内竞争对手的竞争优势，不断缩小与国际先进生产
商的差距。战略规划的制定和实施不仅引导公司在过去几年取得了快速发展，同时为公司下一步加速发展指明了方向。
（二）行业地位优势
公司是国内钢琴行业第一家被文化部命名的国家文化产业示范基地，是全国乐器标准化中心钢琴国家标准（GB/T101
59-2008）的起草和修订者之一，为国家级高新技术企业和中国乐器协会副理事长单位。根据中国乐器行业协会出具的说
明，公司钢琴销售在国内同行业中具有明显优势。
（三）品牌优势
公司一直积极致力于实施自主品牌战略，公司品牌知名度和影响力在钢琴行业中不断上升，在消费者中形成了较好
的口碑和关注度。近年来公司及其钢琴产品获得国内外多项荣誉，如 2008年“HAILUN”牌钢琴被法国“DIAPASON”杂志
在钢琴类“金音叉”大奖上评为音乐品质、声音、手感、感情色彩、踏板、外观 6颗星（国际最高级别奖项）；2010年
公司生产的H-3P123型立式钢琴、HG178型三角钢琴被国家轻工业乐器质量监督检测中心作为对钢琴音乐性能鉴定的参
照样琴；2011年初，“HAILUN”牌钢琴被美国《The Piano Book》列入世界钢琴质量排名消费级钢琴品牌最高级别，为
仅有的两个入选该级别的中国自主品牌之一。2012-2014年，海伦钢琴连续三年在北美斩获MMR奖项，2015年，海伦钢
琴荣获终身成就奖，更加强化了海伦钢琴在北美市场的王者地位。2017年，海伦钢琴产品再次力克众多知名钢琴品牌，
斩获美国MMR年度声学钢琴大奖，公司产品的国际影响力进一步攀升。2017年 7月，公司于沈阳音乐学院签约成立了校
企合作教学实践基地，这不仅仅发挥了高等院校供给侧作用，更是加强校企联盟建设的有益尝试，进一步探索如何培养
高素质实用型专业人才，实现校企之间的优势互补、互惠共赢、服务社会的积极作用，使高校教学、科研与社会生产实
践高度契合。2017年，公司荣获浙江省重点文化企业，公司会继续做好重点文化企业的示范带动作用。2018年 2月，中
华人民共和国商务部、财政部、文化部、国家新闻出版 广电总局、中国共产党中央委员会宣传部共同授予公司“2018-
2018年度国家文化出口重点企业”荣誉称号。2018年 4月，荣获中国乐器协会颁发的“2017年度中国乐器行业 50强”
荣誉。2018年 10月，公司智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目被工业和信息化部评定为“服务型制造示范项
目”。2019年，公司被中国乐器协会授予“功勋单位”、“社会公益先进单位”等称号。2020年，公司被评为“中国轻
工业乐器行业十强企业”。2021年，公司荣获“2021-2022年国家文化出口重点企业”荣誉称号。2022年 3月 15日，公
司及公司产品荣获全国产品和服务质量诚信品牌、全国产品和服务质量诚信示范企业、全国乐器制造行业质量领先品牌、
全国消费者质量信誉保障产品、全国质量检验稳定合格产品、全国质量检验信得过产品；2022年 5月，公司荣获宁波双
品牌评选“突出贡献品牌”；2022年 7月，公司荣获 2022年宁波市“专精特新”企业。2023年 1月，公司荣获 2022年
度中国乐器行业“科技十强企业”、中国乐器行业专利成果三等奖、2022年度中国乐器行业人才建设年活动优秀组织奖。
（四）技术优势
公司一直专注于钢琴制造领域的技术研发，持续推出钢琴新品。公司在钢琴设计和制造技术方面吸收了欧洲钢琴的
先进设计理念，结合美、日等国的现代工业化生产模式和加工工艺，逐步形成了将现代高新技术与钢琴传统的个性化加
工工艺相结合的特有技术特点，建立了一整套独立的创新技术体系。 公司为国家级高新技术企业和国家火炬计划重点
高新技术企业，并在行业内率先将计算机辅助开发技术和数字化加工技术应用于钢琴生产。公司一贯重视技术创新，报
告期公司新设 6项新产品项目，积极申请专利，截止报告期末，公司拥有自主知识产权累计 108项，其中：发明专利 4
项，实用新型专利 81项，外观设计专利 13项，软件著作权 8项，作品登记 2项。
1、产品设计优势
公司在进入钢琴生产伊始就全面摆脱传统的放样、模仿、测绘、实物试制修改的研发模式，在国内率先全面使用CAD （计算机辅助设计）、CAM（计算机辅助制造）、3D动漫、数字模拟、数字比对优化等先进手段，把产品设计研发
周期从 传统的 2-3年缩短至 2-3个月，并保证产品结构性设计的一次成功率。在产品的音乐特性设计开发方面，直接采
用高线分析标注法、网格状频率振幅分析法、内应力色彩对比法、三维坐标频 率曲线动态分析、击弦机动静负荷及传
动比效果分析、音频传导速率检测对比分析、调音音准物理和感官曲线分析等先进手段分析检测音板弧形应力；同时，
公司吸收应用国际领先的前期预设计、效果预测及修订等设计方法，大大减少了产品工艺和钢琴音乐品质方面的试验次
数，压缩了实验周期。
2、制造工艺优势
公司斥资引进国际领先的数字控制生产线，直接与设计衔接，在每一个关键生产环节，依靠数控机床加工，彻底摆
脱传统落后的加工模式，保证了产品零部件的精度、标准化程度和质量的稳定。公司在国内第一家采用定位孔联锁式工
艺流程，该工艺一环链接一环，上下环节紧扣和制约，一个环节出问题，后续生产将无法进行。这一套完整的联锁式工
艺流程是实现流水化生产的关键技术创新，在国际同行业属于领先水平，在国内属于首创的成果，取得了发明专利。公
司先进的生产工艺受到业内的广泛认可，已成为德国贝希斯坦、捷克佩卓夫等国际知名钢琴企业的ODM合作伙伴。
3、材料应用优势
钢琴由近 9,000个零件组成，涉及钢铁、有色金属、木材、化工、毛毡、纺织物、皮革等多类材料。在材料选用和
预处理时公司采用多项具有高技术含量的化学处理工艺和高新科技材料成果，取得了良好效果。公司对钢琴专用传统材
料大胆创新，率先使用铸铝合金中盘、合金铜和合金钢弦枕、特制击弦机弹簧、聚合、复合材料击弦机和琴键、仿天然
合成黑檀木黑键等多项新技术、新材料，产品品质得以不断改善提升，多项技术取得国家专利。
4、技术人才优势
公司在发展过程中逐步形成了一支素质高、专业结构合理、实力较强的技术创新型人才队伍，人员组合来源于中国、
德国、奥地利、法国、美国、捷克等多个国家的著名专家以及公司多年来自主培养的一批中、青年技术骨干和技术带头
人。自成立以来，公司技术研发团队逐步壮大，核心技术人员稳定，公司设立的钢琴制造工程技术中心为省级高新技术
企业研究开发中心。此外，公司积极与德国贝希斯坦、捷克佩卓夫等多家国际知名钢琴生产厂商开展ODM合作，通过双
边合作，学习 进了多项国际先进的技术、管理经验，对提升公司生产技术水平和持续创新能力发挥很大的促进作用。报
告期内，公司拥有研发人员 79人，人员相对稳定，流动性小。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 154,023,908.12 | 188,302,636.96 | -18.20% | 主要系市场总体经济
低迷，导致销售量下
降所致 |
| 营业成本 | 114,191,281.44 | 138,802,968.60 | -17.73% | 主要系销售量下降对
应销售成本下降。 |
| 销售费用 | 11,371,908.56 | 10,247,640.75 | 10.97% | 主要系加大产品线上
线下宣传力度，导致
宣传费、电商服务
费、业务招待出差费
增加所致。 |
| 管理费用 | 21,194,256.38 | 21,862,675.01 | -3.06% | |
| 财务费用 | 1,450,620.40 | 3,536,271.68 | -58.98% | 主要系贷款利息支出
减少、以及外汇汇率
上升，汇兑收益增加
所致。 |
| 所得税费用 | -18,824.40 | 916,973.91 | -102.05% | 主要系销售收入减
少，利润总额下降所
致。 |
| 研发投入 | 6,734,063.09 | 8,753,068.49 | -23.07% | 主要系国外设计费用
减少所致。 |
| 经营活动产生的现金
流量净额 | 3,240,043.43 | -59,261,111.25 | 105.47% | 主要系对外采购货款
支出减少所致。 |
| 投资活动产生的现金
流量净额 | -14,272,431.43 | -4,189,473.44 | -240.67% | 主要系人才公寓处置
收益减少以及在建工
程投入增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金
流量净额 | -42,938,805.53 | 17,596,543.41 | -344.02% | 主要系归还银行短期
信用借款所致。 |
| 现金及现金等价物净
增加额 | -53,490,862.89 | -46,222,963.90 | -15.72% | 主要系归还银行短期
信用借款以及在建工
程投入所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 |
| 分产品或服务 | | | | | | |
| 立式钢琴 | 108,701,251.19 | 80,163,053.37 | 26.25% | -20.30% | -17.76% | -2.28% |
| 三角钢琴 | 19,503,001.02 | 13,622,090.19 | 30.15% | -11.17% | -8.24% | -2.23% |
| 钢琴配件 | 17,134,143.23 | 13,917,578.55 | 18.77% | 62.81% | 61.37% | 0.72% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 5,598,381.46 | 176.80% | 主要系海伦艺术投资公
司对外投资收益所致。 | 有 |
| 营业外收入 | 22,148.00 | 0.70% | | 无 |
| 营业外支出 | 1,560.83 | 0.05% | | 无 |
| 资产处置收益 | 603,147.62 | 19.05% | 主要系人才公寓出售给
员工所致。 | 无 |
| 信用减值损失 | -592,089.69 | -18.70% | 主要系应收账款计提坏
账所致。 | 有 |
| 其他收益 | 975,033.26 | 30.79% | 主要系政府补助所致。 | 无 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 |
| | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | |
| 货币资金 | 41,568,515.1
6 | 3.05% | 95,059,378.0
5 | 6.75% | -3.70% | 主要系归还银
行短期信用借
款所致。 |
| 应收账款 | 125,851,679.
46 | 9.25% | 133,021,616.
52 | 9.44% | -0.19% | |
| 存货 | 399,241,129.
46 | 29.33% | 390,670,731.
53 | 27.73% | 1.60% | 主要系市场低
迷销量减少，
库存积压所
致。 |
| 长期股权投资 | 193,027,940.
23 | 14.18% | 187,069,558.
77 | 13.28% | 0.90% | |
| 固定资产 | 313,270,226.
76 | 23.02% | 326,928,725.
20 | 23.21% | -0.19% | |
| 在建工程 | 26,075,333.0
8 | 1.92% | 18,170,283.4
4 | 1.29% | 0.63% | |
| 短期借款 | 262,424,467.
00 | 19.28% | 300,949,079.
44 | 21.36% | -2.08% | 主要系归还银
行短期信用借
款所致。 |
| 合同负债 | 7,311,874.93 | 0.54% | 10,077,062.6
3 | 0.72% | -0.18% | |
| 其他应收款 | 7,839,194.21 | 0.58% | 9,087,759.55 | 0.65% | -0.07% | |
| 预付账款 | 73,809,646.2
0 | 5.42% | 63,290,128.3
3 | 4.49% | 0.93% | |
| 应收票据 | 5,255,158.40 | 0.39% | 7,019,109.88 | 0.50% | -0.11% | |
| 应付票据 | 62,190,500.0
0 | 4.57% | 56,847,140.0
0 | 4.04% | 0.53% | |
| 应付账款 | 54,014,421.9
2 | 3.97% | 63,641,122.4
4 | 4.52% | -0.55% | |
| 应付职工薪酬 | 6,732,640.91 | 0.49% | 9,125,529.39 | 0.65% | -0.16% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
银行商业承兑汇票金额为3,024,467.00 元，具有追索权。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 ?不适用
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 52,111.17 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0 |
| 已累计投入募集资金总额 | 52,841.17 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 13,415 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 25.74% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| （一）公司2012年6月上市时共募集募集资金净额31,476.20万元（其中超募资金12,805.20万元），截至2022年12
月31日，已累计使用募集资金31,704.27万元（包括使用部分募集资金产生的利息收入），剩余募集资金0万元，募
集资金使用完毕。
（二）公司2015年12月为智能钢琴及互联网配套研发及产业化项目非公开发行股票，募集募集资金净额约20,634.97
万元，截至2022年12月31日，该募集资金使用21,136.90万元（包括使用部分募集资金产生的利息收入），剩余募
集资金0万元，募集资金使用完毕。
（三）具体分项目的使用情况如下：
1、钢琴生产扩建项目原计划投资11,050万元，预计2012年10月完工，经 2012 年 11 月 15 日第二届董事会第十一
次会议决议通过钢琴生产扩建项目追加投资4,977万元，追加投资后承诺投资总额调整为16,027万元，项目完工时间
由2012年10月延期至2013年6月。该项目已于2013年6月正式完工，后续只需支付一些工程设备尾款，2022年12
月31日，该项目实际投入募集资金总额14,305.36万元。
2、钢琴部件技改项目承诺投资总额为2,582万元，预计2014年6月完工，后由于环保要求及设备调试等原因，项目完
工时间延迟至2014年12月。该项目已于2014年12月基本完工，后续只需支付一些工程设备尾款，2022年12月31
日，该项目实际投入募集资金总额1,452.40万元。
3、钢琴工程技术中心项目原计划投资2,516万元，预计2014年10月完工，本着合理、节约使用募集资金的原则，经
2013年7月26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监事会第九次会议决议通过对该项目进行变更，实施地
点变更为新厂区现有厂房，不另行新建厂房，相应地将钢琴制造工程技术中心项目投资总额由原2,516万元变更为
1,896万元，后由于研发方向的变化经2014年10月24日公司第三届董事会第二次会议和公司第三届监事会第二次会议
审议通过将预计完工时间由2014年10月延期至2015年10月。该项目已于2015年10月正式完工，后续只需支付一些
工程设备尾款，2022年12月31日，该项目实际投入募集资金总额93.20万元。
4、钢琴机芯制造项目原计划投资5,105万元，预计2016年10月完工，本着合理、节约使用募集资金的原则，经2013
年7月26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监事会第九次会议决议通过对该项目进行变更，变更后项目
内容由原钢琴机芯制造项目变更为钢琴击弦机制造项目，项目实施地点由原来的宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路
新建厂房,变为租用全资子公司宁波海伦琴凳有限公司(现更名为宁波海伦乐器部件有限公司)位于工业园区北海路的厂
房(面积5,400 平方米)，承诺投资总额变为2,645万元，后由于设备调试及工艺改进等原因，经公司第三届董事会第十
三次会议和公司第三届监事会第十二次会议审议通过，项目延期至2018年4月30日。该项目已于2018年4月基本完
工，后续只需支付一些工程设备尾款，2022年12月31日，实际投入募集资金总额2,397.16万元。
5、智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目承诺投资总额为20,634.97万元，预计于2018年6月完工。经2018
年8月25日公司第四届董事会第七次会议和公司第四届监事会第六次会议决议通过《关于调整非公开发行募集资金项
目投资总额及实施进度的议案》，智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目募集资金投资总额由20,634.97万元变
更为10,300.00万元，项目延期至2018年12月31日,该项目已完工。截至2022年12月31日，该项目使用募集资金
8,062.16万元。
6、经2019年1月14日公司第四届董事会第十二次会议（临时）以及第四届监事会第十一次会议（临时）审议并经
2019年1月31日公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于明确非公开发行股票结余募集资金用途的议案》，
明确智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目调整后结余的募集资金
10,335.00万元用于年产钢琴15,000.00架和钢琴外壳40,000.00套生产项目。截至2022年12月31日，该项目已完
工，使用募集资金10,816.74万元。
7、对于超募资金12,805.20万元的使用，上市后使用超募资金追加钢琴扩建项目4,977万元及投资钢琴部件技改项目
2,582万元、变更钢琴工程技术中心项目及钢琴击弦机项目减少投资共计3,080万元存入超募资金账户，使用超募资金
四次补充流动资金8,326.20万元后，截至2022年12月31日，超募资金已使用完毕。
8、2022年7月，上述所有募集资金银行专户已全部注销。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目 | 是否已
变更项 | 募集资
金承诺 | 调整后
投资总 | 本报告
期投入 | 截至期
末累计 | 截至期
末投资 | 项目达
到预定 | 本报告
期实现 | 截止报
告期末 | 是否达
到预计 | 项目可
行性是 |
| 和超募
资金投
向 | 目(含
部分变
更) | 投资总
额 | 额(1) | 金额 | 投入金
额(2) | 进度
(3)＝
(2)/(1
) | 可使用
状态日
期 | 的效益 | 累计实
现的效
益 | 效益 | 否发生
重大变
化 |
| 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | |
| 1.钢琴
生产扩
建项目 | 否 | 11,050 | 11,050 | | 14,305
.36 | 89.26% | 2013年
06月
30日 | 10.74 | 10,882
.95 | 否 | 否 |
| 2.钢琴
击弦机
制造项
目 | 是 | 5,105 | 2,645 | | 2,397.
16 | 90.63% | 2018年
04月
30日 | 93.41 | 2,206.
33 | 否 | 否 |
| 3.钢琴
制造工
程技术
中心项
目 | 是 | 2,516 | 1,896 | | 93.2 | 4.92% | 2015年
10月
31日 | | | 不适用 | 否 |
| 4.智能
钢琴及
互配套
系统研
发与产
业化项
目 | 是 | 20,634
.97 | 10,299
.97 | | 8,062.
16 | 78.27% | 2018年
12月
31日 | 12.43 | 341.25 | 否 | 否 |
| 5、年
产钢琴
15,000
架和钢
琴外壳
40,000
套生产
项目 | 否 | | 10,335 | | 10,816
.74 | 100.00
% | 2022年
01月
31日 | 139.32 | 343.85 | 否 | 否 |
| 6、项
目结余
补充流
动资金 | 否 | | | | 4,536.
14 | | | | | 不适用 | 否 |
| 承诺投
资项目
小计 | -- | 39,305
.97 | 36,225
.97 | | 40,210
.76 | -- | -- | 255.9 | 13,774
.38 | -- | -- |
| 超募资金投向 | | | | | | | | | | | |
| 1.钢琴
生产扩
建项目 | | | 4,977 | | | | | | | 不适用 | 否 |
| 2.钢琴
部件技
改项目 | | | 2,582 | | 1,452.
4 | 56.25% | 2014年
12月
31日 | 24.46 | 935.66 | 否 | 否 |
| 3.项目
结余补
充流动
资金 | | | | | 2,851.
81 | | | | | | |
| 补充流
动资金
（如
有） | -- | | 8,326.
2 | | 8,326.
2 | | -- | -- | -- | -- | -- |
| 超募资
金投向 | -- | | 15,885
.2 | | 12,630
.41 | -- | -- | 24.46 | 935.66 | -- | -- |
| 小计 | | | | | | | | | | | |
| 合计 | -- | 39,305
.97 | 52,111
.17 | 0 | 52,841
.17 | -- | -- | 280.36 | 14,710
.04 | -- | -- |
| 分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
的情况
和原因
（含
“是否
达到预
计效
益”选
择“不
适用”
的原
因） | （一）钢琴扩建项目、钢琴击弦机项目及钢琴部件技改项目未实现预计收益的主要原因系：
1、随着互联网、电子数码技术等现代高新技术对社会生活影响的深入，作为人们学习音乐、娱乐、益智和健
身的工具，传统钢琴已无法满足人们对钢琴提出的更多人性化、个性化、高科技化的需求，传统钢琴的需求
增长乏力；另外，市场竞争加剧、国内外经济环境相对低迷、需求萎缩，公司销售收入未实现大幅增长。
2、项目完工后，公司折旧、人工工资等成本增加导致产品毛利率有所下降。
（二） 钢琴制造工程技术中心项目因不能直接产生效益没有相应的效益指标。
3、钢琴制造工程技术中心项目原预计于2014年10月31日完工，现于2015年10月31日完工，项目延期的
主要原因系：随着传统产品与现代科技紧密结合的市场发展趋势，公司研发方向在原有的基础上向电声钢
琴、智能钢琴等现代化领域延伸，导致该项目延期。
4、钢琴部件技改项目原预计于2014年6月完工，现于2014年12月31日完工，项目延期的主要原因系：
项目采购设备当中包含部分非标准设备，部分非标准设备在调试运行过程当中达不到预定要求，为达到实际
使用要求，对部分设备的制造进行相关的改进，重新调试，设备制造商相应延迟了设备交货时间，导致该项
目延迟。
上述项目延期相关事宜已于2014年10月24日经公司第三届董事会第二次会议和公司第三届监事会第二次会
议审议通过。
5、 钢琴击弦机项目原计划于2016年10月31日完工，现于2018年4月30日完工，项目延期的主要原因
系：
由于项目建设过程中需要定制采购部分非标准设备，该类设备研制生产需要较长时间，且部分设备在调试运
行过程中未能顺利达到预定要求，需要进行相关改进及重新调试，致使设备供应商延迟了交货时间；同时，
该项目工艺技术较为复杂，建设过程中公司在原设计方案基础上不断进行创新改进，导致该项目未能按照预
计时间完工。
上述项目延期相关事宜已于2016年10月25日经公司第三届董事会第十三次会议和公司第三届监事会第十二
次会议审议通过。
6、智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目原预计于2018年6月完工，现于2018年12月31日完工，
项目延期的主要原因系：前期由于受到基建工程和相关购置设备调试时间的影响，项目有所延迟，另外受外
部环境、市场形势变化的影响，项目产能释放较预期有所放缓。
上述项目延期相关事宜已于2018年8月25日经公司第四届董事会第七次会议和公司第四届监事会第六次会
议并经2018年9月12日公司2018年第二次临时股东大会审议通过。
7、智能钢琴及联网配套系统研发与产业化项目未实现预计收益的主要原因系项目于2018年建成，处于新型
产品市场推广阶段，相关软件等配套功能尚不完善，产能未能完全释放。随着经济恢复，产能的逐步释放，
市场推广及认可度的增强，效益会逐步实现。
8、年产钢琴15,000架和钢琴外壳40,000套生产项目未实现预计收益的主要原因系国内外经济环境相对低
迷，产能未完全释放。随着经济好转，市场恢复，预计产能会逐步释放，效益会逐步实现。 | | | | | | | | | | |
| 项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 | 无 | | | | | | | | | | |
| 超募资
金的金
额、用
途及使
用进展
情况 | 适用 | | | | | | | | | | |
| | （一）经 2012 年 7 月 19 日公司第二届董事会第八次会议和公司第二届监事会第三次会议决议通过，同意
公司使用超募资金2,500万元永久补充流动资金,已于2012年7月补充流动资金。
（二）经 2012 年 11 月 15 日第二届董事会第十一次会议决议并经2012 年 12 月 1 日公司第一次临时股
东大会决议通过《关于使用部分超募资金对钢琴生产扩建项目追加投资的议案》，本次追加投资 4,977 万
元，其中建设投资追加 4,677 万元，铺底流动资金追加 300 万元；已于2013年3月从超募资金户划转到钢
琴扩建项目募集资金专户。决议通过《关于使用部分超募资金投资普陀山路厂区钢琴部件技改项目的议
案》，本项目总投资 2,582 万元，其中建设投资 2,476 万元，铺底流动资金 106 万元，已于2013年9月
从超募资金户划转到钢琴部件技改项目募集资金专户。上述两个项目已经有关部门审批（甬发改审批
〔2013〕159 号、宁开政项〔2013〕117号）。
（三）经2013年7月26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监事会第九次会议决议通过，同意
公司使用超募资金3,800万元永久补充流动资金,已于2013年12月补充流动资金。
（四）经2014年7月10日公司第二届董事会第十九次会议和公司第二届监事会第十四次会议审议通过《关
于使用部分结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有
限公司使用部分结余募集资金永久补充流动资金的专项核查意见》,同意公司将钢琴生产扩建项目的结余募集 | | | | | | | | | | |
| | 资金1,893.75万元（包括利息收入扣除银行手续费等的净额171.54万元在内的募集资金账户余额扣除募集
资金尚需支付金额后的资金）用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。
（五）经 2015 年 9 月8日公司第三届董事会第八次会议和公司第三届监事会第七次会议决议通过，同意公
司使用超募资金1,770万元永久补充流动资金，使用钢琴部件技改项目的结余募集资金1,217.79万元（包括
利息收入扣除银行手续费等的净额88.19万元在内的募集资金账户余额）永久补充流动资金,已于2015年10
月补充流动资金。
（六）经2022 年4月21日公司第五届董事会第七次会议、第五届监事会第七次会议决议通过，同意公司使
用超募资金1,313.32 万元（其中包括利息收入扣除银行手续费等的净额1,057.12 和本金256.20万元）永
久补充流动资金，已于2022年7月4日定期存款到期时补充流动资金，已于2022年7月注销募集资金账
户。 |
| 募集资
金投资
项目实
施地点
变更情
况 | 适用 |
| | 以前年度发生 |
| | 原钢琴机芯制造项目变更为钢琴击弦机制造项目,项目实施地点由原计划在宁波经济技术开发区工业园区龙潭
山路新建厂房变更为公司租用全资子公司宁波海伦琴凳有限公司(现更名为宁波海伦乐器部件有限公司)位于
工业园区北海路的厂房，面积 5,400 平方米；钢琴制造工程技术中心项目实施地点由原计划在宁波经济技术
开发区工业园区龙潭山路新建厂房变更为利用宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路新厂区现有厂房。
2013年8月14日上述议案经2013年度第一次临时股东大会决议通过，该变更事项已获相关部门审批（甬发
改审批〔2013〕496号） |
| 募集资
金投资
项目实
施方式
调整情
况 | 适用 |
| | 以前年度发生 |
| | （一）原募投项目计划投资建设钢琴机芯生产线，拟变更为投资建设钢琴机芯三大部件之一的击弦机生产
线。经2013年7月26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监事会第九次会议决议通过《关于部
分变更募投项目的议案》, 原钢琴机芯制造项目变更为钢琴击弦机制造项目,投资总额由5,105万元变更为
2,645万元；钢琴制造工程技术中心项目投资总额由2,516万元变更为1,896万元，变更募集资金3,080万元
及结存利息转入公司超募资金专户进行管理。2013年8月14日上述议案经2013年度第一次临时股东大会决
议通过，该变更事项已获相关部门审批（甬发改审批〔2013〕496号）。
（二）公司本着合理运用募投资金、提高资金运用效率的的原则，经2018年8月25日公司第四届董事会第
七次会议和公司第四届监事会第六次会议决议通过《关于调整非公开发行募集资金项目投资总额及实施进度
的议案》，同意将“智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目（一期）”投资总额由 22,758 万元调整
为 11,500 万元，其中使用非公开发行股票募集资金10,299.97万元，项目调整后结余募集资金 10,335.00
万元将另行开设募集资金专户存放，公司将积极筹划并科学审慎地选择新的募集资金投资项目，待可行性研
究报告形成后提交董事会、股东大会审议。
上述议案经2018年9月12日公司2018年第二次临时股东大会审议通过。
（三）经2019年1月14日公司第四届董事会第十二次会议（临时）以及第四届监事会第十一次会议（临
时）审议并经2019年1月31日公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于明确非公开发行股票结余
募集资金用途的议案》，用于年产钢琴15,000.00架和钢琴外壳40,000.00套生产项目，项目地址为宁波象
保合作区沿海南线和德海二道交叉口地块。 |
| 募集资
金投资
项目先
期投入
及置换
情况 | 适用 |
| | 截至 2012 年7 月4 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为55,319,884.45
元，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具关于本公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告（天
健审〔2012〕5279号），经 2012 年 7 月 19 日公司第二届董事会第八次会议和公司第二届监事会第三次会
议决议通过，同意公司使用募集资金人民币55,319,884.45 元置换已发生的用于募集资金项目的自筹资金，
已于2012年7月从钢琴扩建项目募集资金专户置换转出。 |
| 用闲置
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况 | 不适用 |
| 项目实
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因 | 适用 |
| | （一）钢琴生产扩建项目募集后承诺投资金额16,027万元(其中募集资金11,050万元,超募资金4,977万
元),实际投资金额14,305.36万元,实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额-1,721.64万元。 该项目募集
资金使用出现结余主要系公司在募集资金到位前已先期投入自筹资金用于购买募集资金投资项目用地的土地
使用权及前期基础建设,以及公司结合实际情况及业务特点，发挥自身的技术优势和经验，充分考虑业务资源
的共通性，合理配置资源，购买高效设备，节约了钢琴生产扩建项目中的设备投资。
经2014年7月10日公司第二届董事会第十九次会议和公司第二届监事会第十四次会议审议通过《关于使用
部分结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司 |
| | 使用部分结余募集资金永久补充流动资金的专项核查意见》,同意公司将钢琴生产扩建项目的结余募集资金
1,893.75万元（包括利息收入在内的募集资金账户余额扣除募集资金尚需支付金额后的资金）用于永久补充
公司日常经营所需的流动资金。
（二）钢琴部件技改项目募集后承诺投资金额2,582万元,实际投资金额1,452.40万元，实际投资金额与募
集后承诺投资金额的差额-1,129.60万元。该项目募集资金使用出现结余主要系：
1、项目建设过程中，公司以自筹资金用于部分设备采购及支付相关人员工资等费用；
2、公司严格控制项目支出，合理降低项目成本，结合公司实际情况以及业务特点，项目实施过程中不断推进
技术创新，购买高效设备，节约了部分设备投资；3）项目部分设备采购和工程合同部分款项尚未付出。
2015年9月8日公司第三届董事会第八次会议和公司第三届监事会第七次会议审议通过了《关于使用钢琴部
件技改项目结余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限
公司使用钢琴部件技改项目结余募集资金及部分超募资金永久补充流动资金的核查意见》，同意公司将钢琴
部件技改项目结余募集资金1217.79万元（包括利息收入在内的募集资金账户余额）用于永久补充公司日常
经营所需的流动资金。
（三）钢琴制造工程技术中心项目募集后承诺投资金额1,896万元,实际投资金额93.20万元，实际投资金额
与募集后承诺投资金额的差额-1,802.80万元。该项目募集资金使用出现结余主要系：
1、公司以自筹资金用于支付钢琴研发费用、智能钢琴及互联网配套系统的前期研发费用；
2、公司严格控制项目支出，合理降低项目成本，结合公司实际情况以及业务特点，项目实施过程中不断推进
技术创新，购买高效设备，节约了部分设备投资。
2016年1月12日公司第三届董事会第十次会议和公司第三届监事会第九次会议审议通过了《关于使用钢琴制
造工程技术中心项目结余募集资金补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份
有限公司使用钢琴制造工程技术中心项目结余募集资金永久补充流动资金及使用闲置募集资金和闲置自有资
金进行现金管理的核查意见》，同意公司将钢琴制造工程技术中心项目结余募集资金1896.69万元（包括利
息收入扣除银行手续费等的净额93.89万元在内的募集资金账户余额）用于永久补充公司日常经营所需的流
动资金。
（四）钢琴击弦机制造项目募集后承诺投资金额2,645万元，实际投资金额2,180.48 万元，实际投资金额与
募集后承诺投资金额的差额-464,52 万元，该项目募集资金使用出现结余主要系：
1、募集资金到位前使用自有资金采购了部分设备以及项目建设过程中公司使用自有资金支付了相关人员薪酬
和费用；
2、钢琴击弦机制造项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，本着合理、有效的原则谨慎使用募集资
金。
经2018年8月25日召开第四届董事会第七次会议审议通过了《关于公司使用钢琴击弦机制造项目结余募集
资金永久补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关于海伦钢琴股份有限公司钢琴击弦机制造
项目结余募集资金永久补充流动资金的核查意见》同意将钢琴击弦机制造项目结余募集资金475.34万元用于
永久补充公司日常经营所需的流动资金。
（五）智能钢琴及联网配套系统研发与产业化项目募集后承诺投资金额10,299.97万元，实际投资金额
7,799.62万元，实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额-2,500.35万元，该项目募集资金使用出现结余
主要系：
1、项目建设过程中公司使用自有资金支付了相关人员薪酬以及对于涉及支付频率较高、需外汇支付的费用；
2、闲置募集资金现金管理产生利息收入。
经2019年4月24日召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司智能钢琴及互联网配套系统研发
与产业化项目（一期）结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，并经《安信证券股份有限公司关
于海伦钢琴股份有限公司智能钢琴及互联网配套系统研发与产业化项目（一期）结项并将结余募集资金永久
补充流动资金的核查意见》同意将智能钢琴及联网配套系统研发与产业化项目结余募集资金4,058.69万元
（包括利息收入扣除银行手续费等的净额1,800.69万元在内的募集资金账户余额）用于永久补充公司日常经
营所需的流动资金。 |
| 尚未使
用的募
集资金
用途及
去向 | 本次募集资金已按规定全部使用完毕，并于2022年7月办理完毕募集资金专户的注销手续。 |
| 募集资
金使用
及披露
中存在
的问题
或其他
情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的
项目 | 对应的原
承诺项目 | 变更后项
目拟投入
募集资金
总额(1) | 本报告期
实际投入
金额 | 截至期末
实际累计
投入金额
(2) | 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) | 项目达到
预定可使
用状态日
期 | 本报告期
实现的效
益 | 是否达到
预计效益 | 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化 |
| 1.钢琴击
弦机制造
项目 | 钢琴机芯
制造项目 | 2,645 | | 2,397.17 | 90.63% | 2018年
04月30
日 | 93.41 | 否 | 否 |
| 2. 钢琴
制造工程
技术中心 | 钢琴制造
工程技术
中心 | 1,896 | | 93.2 | 4.92% | 2015年
10月31
日 | | 不适用 | 否 |
| 3.智能钢
琴及互联
网配套系
统研发与
产业化项
目 | 智能钢琴
及互联网
配套系统
研发与产
业化项目 | 10,299.9
7 | | 8,062.16 | 78.27% | 2018年
12月31
日 | 12.43 | 否 | 否 |
| 4.年产钢
琴
15,000
架和钢琴
外壳
40,000
套生产项
目 | 智能钢琴
及互联网
配套系统
研发与产
业化项目 | 10,335 | | 10,816.7
4 | 100.00% | 2022年
01月31
日 | 139.32 | 否 | 否 |
| 合计 | -- | 25,175.9
7 | 0 | 21,369.2
7 | -- | -- | 245.16 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露
情况说明(分具体项目) | （一）公司本着合理统筹规划和优化配置新老厂区和生产流程、提高募集资金使用
效率的原则,经2013年7月26日公司第二届董事会第十四次会议和公司第二届监
事会第九次会议决议通过《关于部分变更募投项目的议案》，原钢琴机芯制造项目
变更为钢琴击弦机制造项目,原项目总投资5,105万元(其中建设投资4,475万元,
铺底流动资金630万元)变更为项目总投资2,645万元(其中建设投资2,345万元,
铺底流动资金300万元),项目实施地点由原计划在宁波经济技术开发区工业园区龙
潭山路新建厂房变更为公司租用全资子公司宁波海伦琴凳有限公司(现更名为宁波
海伦乐器部件有限公司)位于工业园区北海路的厂房，面积 5,400 平方米；钢琴制
造工程技术中心项目原项目总投资2,516万元(其中建设投资2,056万元,研发配套
经费460万元)变更为项目总投资1,896万元(其中建设投资1,436万元,研发配套
经费460万元),项目实施地点由原计划在宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路新
建厂房变更为利用宁波经济技术开发区工业园区龙潭山路新厂区现有厂房。
2013年8月14日上述议案经2013年度第一次临时股东大会决议通过，该变更事项
已获相关部门审批（甬发改审批〔2013〕496号）。
（二）公司本着合理运用募投资金、提高资金运用效率的的原则，经2018年8月
25日公司第四届董事会第七次会议和公司第四届监事会第六次会议决议通过《关于
调整非公开发行募集资金项目投资总额及实施进度的议案》，同意将“智能钢琴及
互联网配套系统研发与产业化项目（一期）”投资总额由 22,758 万元调整为
11,500 万元，其中使用非公开发行股票募集资金10,299.97 万元，项目调整后结
余募集资金 10,335.00 万元开设募集资金专户另行存放。
上述议案经2018年9月12日公司2018年第二次临时股东大会审议通过。
（三）经2019年1月14日公司第四届董事会第十二次会议（临时）以及第四届监
事会第十一次会议（临时）审议并经2019年1月31日公司2019年第一次临时股
东大会审议通过了《关于明确非公开发行股票结余募集资金用途的议案》，用于年
产钢琴15,000架和钢琴外壳40,000套生产项目，项目地址为宁波象保合作区沿海 | | | | | | | | |
