[中报]嘉实惠泽LOF (160722): 嘉实惠泽灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2023年中期报告

时间:2023年08月29日 05:59:36 中财网

原标题:嘉实惠泽LOF : 嘉实惠泽灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2023年中期报告



嘉实惠泽灵活配置混合型证券投资基金
(LOF)
2023年中期报告

2023年6月30日










基金管理人:嘉实基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2023年8月29日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经由全部独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年08月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《嘉实惠泽定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》及《嘉实惠泽定增灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的相关规定,嘉实惠泽定增灵活配置混合型证券投资基金封闭期自2016年9月29日至2018年3月29日止。自2018年3月30日起,嘉实惠泽定增灵活配置混合型证券投资基金转换为上市开放式基金(LOF),基金名称变更为“嘉实惠泽灵活配置混合型证券投资基金(LOF)”,场外基金简称变更“嘉实惠泽混合(LOF)”。场内基金简称及基金代码不变。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2023年01月01日起至2023年06月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ........................................................ 2 1.1 重要提示 ...................................................................2 1.2 目录.......................................................................3 §2 基金简介 ............................................................. 5 2.1 基金基本情况 ...............................................................5 2.2 基金产品说明 ...............................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .....................................................5 2.4 信息披露方式 ...............................................................6 2.5 其他相关资料 ...............................................................6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .....................................................6 3.2 基金净值表现 ...............................................................7 3.3 其他指标 ...................................................................8 §4 管理人报告 ........................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..............................9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................11 §5 托管人报告 .......................................................... 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .....11 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............11 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ......................................... 11 6.1 资产负债表 ................................................................11 6.2 利润表 ....................................................................13 6.3 净资产(基金净值)变动表 ..................................................14 6.4 报表附注 ..................................................................17 §7 投资组合报告 ......................................................... 36 7.1 期末基金资产组合情况 ......................................................36 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..........................................36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................37 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................38 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...............41 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .........41 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .........41 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...............41 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................41 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................41 7.12 投资组合报告附注 .........................................................42 §8 基金份额持有人信息 ................................................... 42 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................42 8.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................43 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................43 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................43 §9 开放式基金份额变动 ................................................... 43 §10 重大事件揭示 ........................................................ 43 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................43 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................44 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................44 10.4 基金投资策略的改变 .......................................................44 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .........................................44 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..........................44 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................44 10.8 其他重大事件 .............................................................51 §11 备查文件目录 ........................................................ 51 11.1 备查文件目录 .............................................................51 11.2 存放地点 .................................................................51 11.3 查阅方式 .................................................................51
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称嘉实惠泽灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
基金简称嘉实惠泽混合(LOF)
场内简称嘉实惠泽LOF
基金主代码160722
基金运作方式上市契约型开放式(LOF)
基金合同生效日2016年9月29日
基金管理人嘉实基金管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额62,044,964.71份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交 易所深圳证券交易所
上市日期2016年12月9日
2.2 基金产品说明

投资目标本基金主要在对公司股票投资价值的长期跟踪和深入分析的基础 上,挖掘和把握公司基本面改变所带来的阶段性投资机会,力争基 金资产的长期稳定增值。
投资策略本基金将从宏观面、政策面、基本面和资金面等四个角度进行综合 分析,在控制风险的前提下,合理确定本基金在股票、债券、现金 等各类资产类别的投资比例,并根据宏观经济形势和市场时机的变 化适时进行动态调整。 具体包括:资产配置策略、股票配投资策略(定增参与策略、 行业配置与个股选择策略)、债券投资策略、中小企业私募债券投资 策略、衍生品投资策略(权证投资策略、股指期货投资)、资产支持 证券投资策略、风险管理策略。
业绩比较基准沪深300指数收益率*50%+中债综合指数收益率*50%
风险收益特征本基金是混合型基金,其预期收益及风险水平高于货币市场基金、 债券型基金,低于股票型基金,属于中高预期风险、中高预期收益 的基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 嘉实基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名胡勇钦郭明
 联系电话(010)65215588(010)66105799
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-600-880095588 
传真(010)65215588(010)66105798 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区陆 家嘴环路1318号1806A单元北京市西城区复兴门内大街55 号 

办公地址北京市朝阳区建国门外大街21号 北京国际俱乐部C座写字楼12A 层北京市西城区复兴门内大街55 号
邮政编码100020100140
法定代表人经雷陈四清
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http://www.jsf und.cn
基金中期报告备置地点北京市朝阳区建国门外大街21号北京国际俱乐部C 座写字楼12A层嘉实基金管理有限公司
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2023年1月1日-2023年6月30日)
本期已实现收益-2,455,352.76
本期利润7,899,032.96
加权平均基金份额本期利润0.1213
本期加权平均净值利润率9.10%
本期基金份额净值增长率9.21%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2023年6月30日)
期末可供分配利润17,491,862.62
期末可供分配基金份额利润0.2819
期末基金资产净值84,791,088.06
期末基金份额净值1.3666
3.1.3 累计期末指标报告期末(2023年6月30日)
基金份额累计净值增长率39.91%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(2)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月4.70%1.19%0.81%0.43%3.89%0.76%
过去三个月1.98%0.95%-1.74%0.41%3.72%0.54%
过去六个月9.21%0.93%1.03%0.42%8.18%0.51%
过去一年-4.12%1.08%-5.26%0.49%1.14%0.59%
过去三年1.79%1.36%3.08%0.60%-1.29%0.76%
自基金合同生效起 至今39.91%1.09%27.20%0.58%12.71%0.51%
注:本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下: Return(t)=50%*(沪深300指数(t)/沪深300指数(t-1)-1)+50%*(中债综合指数(t)/中债综合 指数(t-1)-1) Benchmark(t)=(1+Return(t))×(1+Benchmark(t-1))-1 其中,t =1,2,3,…T,T表示时间截至日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起6个月为建仓期,建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.3 其他指标
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5号文批准,于1999年3月25日成立,是中国第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地上海,总部设在北京并设北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII和特定资产管理业务等资格。

截止2023年6月30日,基金管理人共管理314只公募基金,覆盖主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、资产配置、海外投资、FOF、基础设施基金等不同类别。同时,还管理多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和单一/集合资产管理计划。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
邓力 恒本基金、 嘉实策略 机遇混合 发起式基 金经理2021年6 月29日-7年2015年 11月加入嘉实基金管理有限公司 研究部任研究员,现任资产配置投资部策 略分析师。硕士研究生,具有基金从业资 格。中国国籍。
注:(1)首任基金经理的 “任职日期”为基金合同生效日,此后的非首任基金经理的 “任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期;“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。

(2)证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实惠泽灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现;通过IT系统和人工监控等方式进行日常监控,公平对待旗下管理的所有投资组合。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内,公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的,合计6次,均为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易,未发现不公平交易和利益输送行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,国内宏观经济经历了因疫情管控措施放松带来的反弹式复苏到环比动能衰弱的变化,基本完成主动去库存的最后阶段。其中,房地产链条前端销售与新开工持续低迷,居民收入不振拖累消费,但制造业投资与出口保持较强韧性。宏观流动性环境维持宽松,债券利率水平持续向下,海外联储加息进入尾声。宏观经济复苏力度偏弱叠加股票市场深陷存量资金博弈格局,2月初开始A股市场整体在市场重新锚定经济复苏不如之前的乐观预期的过程中、和存量的场内资金博弈趋于极致化的资金背景下,整体进入对增长预期悲观、风险偏好回落、和赚钱效应低迷的下跌螺旋中。整体偏悲观的预期展望和恶化的资金格局、叠加短线资金不低的博弈情绪、共同营造出一个主题投资为主导的市场环境。表现为人工智能产业链和中特股主题成为市场上半年不多的持续性超过2个月能创造显著赚钱效应的板块线索。而相应的,景气与业绩因素在上半年的市场演绎中被阶段性边缘化,呈现出的结果是在几乎所有的方向,过去3年中被定价相对更充分的公募基金重仓股,不管是否存在显著的景气变化、都跑输边际变化更大的非公募基金重仓。这一现象,随着全球人工智能产业趋势的落地在上半年持续加快、人民币汇率加速走贬、存量博弈下部分机构投资者心态失衡下对热门板块的追涨行为等因素的合力、在6月份达到阶段性的极致。

组合操作层面,报告期内管理人基于对总体宏观形势的判断,在风格上总体偏向中小盘成长与周期股、回避筹码结构相对拥挤的板块,总体配置上围绕一带一路、中特估和 AI+展开,减配了与经济相关度高的顺周期资产,增配汽车、机械、计算机等行业。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.3666元;本报告期基金份额净值增长率为9.21%,业绩比较基准收益率为1.03%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,我们预期年中逆周期调节政策将重新发力、在房住不炒的大方向不动摇、且居民资产负债表修复需要时间的背景下,政策对经济的效果将依然是托而不举。A股上市公司利润增长在主动去库存进入尾声、PPI见底、和去年2季度低基数的共同作用下有望在2季度触及本轮下行周期的低点。考虑到复苏弱于预期的负面情绪在2季度反映较为充分、主要指数估值基本匹配当前的弱复苏前景、配合二季度上市公司盈利的企稳和人民币汇率可能的反弹,预计目前宽基指数处于未来6个月的低位。而展望下半年的市场结构,一方面从市场整体运行背景来看,在经济弱复苏、企业盈利企稳但缺乏弹性的背景下,市场更大概率还是在年中随着经济预期的企稳而进入沿着风险偏好的回升而修复估值的路径开展反弹。结合下修后的全年A股利润增速目标、企稳后的市场在下半年依然很难有持续性的指数整体行情,将依然以指数区间震荡,板块结构性机会为主要特征。这种环境下依然更利好短期估值跌出性价比、中期成长空间和成长逻辑都更稳定成长型行业; 同时,由于存量资金博弈的格局短时间难以彻底改观,预计至少在3季度的市场,仍将呈现较强的主题行情特征。另一方面,前期超跌的公募基金重仓赛道的部分重点方向,尤其是景气稳定、业绩高增长、在前期机构调仓过程中出现较大幅度估值消化的方向,预计随着市场风险偏好的企稳、中报季业绩线索的展开、以及导致机构调仓的前期强势方向人工智能产业链的调整,将迎来反弹机会。三季度预计也将是公募基金在今年珍贵的机会窗口。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值专业委员会,委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门负责人组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员,基金经理参加估值专业委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;与估值相关的机构包括基金投资市场的各证券交易所以及境内相关机构等。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期,本基金未实施利润分配,符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告“6.4.11 利润分配情况”。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本基金的管理人——嘉实基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的本基金2023年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:嘉实惠泽灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
报告截止日:2023年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
银行存款6.4.7.11,948,161.712,461,488.04
结算备付金 228,976.95296,885.68
存出保证金 46,110.4744,677.66
交易性金融资产6.4.7.281,185,302.9584,998,830.77
其中:股票投资 76,938,294.0280,344,634.62
基金投资 --
债券投资 4,247,008.934,654,196.15
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 2,161,547.95-
应收股利 --
应收申购款 297.321,012.31
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 85,570,397.3587,802,894.46
负债和净资产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 425,896.36199,945.74
应付赎回款 6,790.9830,928.58
应付管理人报酬 101,488.18114,072.40
应付托管费 16,914.7019,012.08
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.9228,219.07273,729.17
负债合计 779,309.29637,687.97
净资产:   
实收基金6.4.7.1062,044,964.7169,662,204.56
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.1222,746,123.3517,503,001.93
净资产合计 84,791,088.0687,165,206.49
负债和净资产总计 85,570,397.3587,802,894.46
份。

6.2 利润表
会计主体:嘉实惠泽灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年6月30日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年6月30日
一、营业总收入 8,740,723.97-12,196,523.22
1.利息收入 7,320.005,309.22
其中:存款利息收入6.4.7.137,320.005,309.22
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -1,636,012.11-15,208,103.71
其中:股票投资收益6.4.7.14-2,242,751.42-15,653,158.20
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.1526,758.15-136,248.00
资产支持证券投资 收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.19579,981.16581,302.49
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.2010,354,385.722,999,803.74
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.2115,030.366,467.53
减:二、营业总支出 841,691.01685,341.87
1.管理人报酬 647,002.95513,284.63
2.托管费 107,833.8985,547.41
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 -1.17
8.其他费用6.4.7.2386,854.1786,508.66
三、利润总额(亏损总额 以“ -”号填列) 7,899,032.96-12,881,865.09
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 7,899,032.96-12,881,865.09
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 7,899,032.96-12,881,865.09
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:嘉实惠泽灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)69,662,204.56-17,503,001.9387,165,206.49
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)69,662,204.56-17,503,001.9387,165,206.49
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)-7,617,239.85-5,243,121.42-2,374,118.43
(一)、 综合收 益总额--7,899,032.967,899,032.96
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)-7,617,239.85--2,655,911.54-10,273,151.39
其中:1. 基金申 购款614,435.55-220,726.14835,161.69
2 .基金赎 回款-8,231,675.40--2,876,637.68-11,108,313.08
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)----
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)62,044,964.71-22,746,123.3584,791,088.06
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)50,655,373.34-34,391,753.1285,047,126.46
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)50,655,373.34-34,391,753.1285,047,126.46
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)-947,323.81--13,250,850.99-14,198,174.80
(一)、 综合收 益总额---12,881,865.09-12,881,865.09
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)-947,323.81--368,985.90-1,316,309.71
其中:1. 基金申 购款1,535,998.85-550,945.812,086,944.66
2 .基金赎 回款-2,483,322.66--919,931.71-3,403,254.37
(三)、 本期向 基金份 额持有----
人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)    
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)49,708,049.53-21,140,902.1370,848,951.66
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
嘉实惠泽定增灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1632号《关于准予嘉实惠泽定增灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》注册,由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实惠泽定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型,存续期限不定。经向中国证监会备案,《嘉实惠泽定增灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2016年9月29日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为3,271,999,024.63份基金份额。

本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实惠泽灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
活期存款1,948,161.71
等于:本金1,947,934.40
加:应计利息227.31
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计1,948,161.71
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票67,560,839.20-76,938,294.029,377,454.82 
贵金属投资-金交所 黄金合约 ----
债券交易所市场4,188,408.0047,848.934,247,008.9310,752.00
 银行间市场----
 合计4,188,408.0047,848.934,247,008.9310,752.00
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计71,749,247.2047,848.9381,185,302.959,388,206.82 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
无。

6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
无。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
无。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
无。

6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
无。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
无。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
无。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
无。

6.4.7.8 其他资产
无。
6.4.7.9 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费1.88
应付证券出借违约金-
应付交易费用161,272.53
其中:交易所市场161,272.53
银行间市场-
应付利息-
预提费用66,944.66
合计228,219.07
6.4.7.10 实收基金
金额单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日 
 基金份额(份)账面金额
上年度末69,662,204.5669,662,204.56
本期申购614,435.55614,435.55
本期赎回(以“-”号填列)-8,231,675.40-8,231,675.40
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回(以“-”号填列)--
本期末62,044,964.7162,044,964.71
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.11 其他综合收益
无。
6.4.7.12 未分配利润
单位:人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末22,536,078.66-5,033,076.7317,503,001.93
本期利润-2,455,352.7610,354,385.727,899,032.96
本期基金份额交易产 生的变动数-2,588,863.28-67,048.26-2,655,911.54
其中:基金申购款206,431.2114,294.93220,726.14
基金赎回款-2,795,294.49-81,343.19-2,876,637.68
本期已分配利润---
本期末17,491,862.625,254,260.7322,746,123.35
6.4.7.13 存款利息收入
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日
活期存款利息收入4,705.95
定期存款利息收入-
其他存款利息收入-
结算备付金利息收入2,228.67
其他385.38
合计7,320.00
6.4.7.14 股票投资收益
6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成
单位:人民币元
(未完)
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