[中报]金字火腿(002515):2023年半年度报告
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时间：2023年08月29日 06:43:34 中财网 |
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原标题:金字火腿:2023年半年度报告
金字火腿股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人任奇峰、主管会计工作负责人周国华及会计机构负责人(会计主管人员)李华安声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性陈述，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措施”部分，具体分析了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 9
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 22
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 24
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 25
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 31
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 35
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 36
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 37
备查文件目录
一、载有公司负责人任奇峰先生、主管会计工作的负责人周国华先生及会计机构负责人李华安先生签名并盖章的会计报
表。
二、载有公司法定代表人签署的2023年半年度报告正本。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 金字火腿、公司、本公司 | 指 | 金字火腿股份有限公司 | | 金华金字 | 指 | 金华金字火腿有限公司，公司之全资
子公司 | | 金字冷冻城 | 指 | 金字冷冻食品城有限公司，公司之全
资子公司 | | 肉掌门网络科技公司 | 指 | 肉掌门网络科技有限公司，公司控股
子公司，原名为金字优品电子商务有
限公司 | | 肉掌门电子商务公司 | 指 | 肉掌门电子商务有限公司，肉掌门网
络科技有限公司之全资子公司 | | 安吉巴玛 | 指 | 安吉巴玛企业管理合伙企业（有限合
伙），原名为金华市巴玛投资企业
（有限合伙） | | 中钰资本 | 指 | 中钰资本管理（北京）有限公司 | | 天健会计师事务所 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所，证券交易所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 金字火腿 | 股票代码 | 002515 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 金字火腿股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 金字火腿 | | | | 公司的外文名称（如有） | Jinzi Ham Co.,Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | JINZI HAM | | | | 公司的法定代表人 | 任奇峰 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 176,560,381.92 | 269,496,063.59 | -34.48% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 26,696,326.64 | 47,832,980.79 | -44.19% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 22,265,359.60 | 43,636,945.92 | -48.98% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 32,556,457.33 | 174,363,762.26 | -81.33% | | 基本每股收益（元/股） | 0.03 | 0.05 | -40.00% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | 0.05 | -40.00% | | 加权平均净资产收益率 | 1.74% | 3.52% | -1.78% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 1,566,303,777.54 | 1,586,143,848.39 | -1.25% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 1,532,623,208.57 | 1,522,952,961.65 | 0.63% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资
产减值准备的冲销部分） | -14,917.33 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | 5,010,558.43 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | 30,829.31 | | | 减：所得税影响额 | 595,503.36 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 0.01 | | | 合计 | 4,430,967.04 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所从事的主要业务
本公司主营中式火腿、欧式发酵火腿等火腿产品，香肠、酱肉、腊肉、淡咸肉、烤肠、XO酱等特色纯肉制品和预制
肉制品以及满足生鲜电商、社区电商、食品加工企业、连锁餐饮等客户个性化需求的定制品牌肉业务。其中火腿是公司
基础业务，市场占有率和品牌知名度均为行业领先。报告期内，公司火腿业务稳步发展，香肠、腊肉、酱肉、淡咸肉等
特色肉制品发展良好，线上市场全面拓展，线下渠道巩固提升，金字品牌价值不断提升，实现了线上线下齐头并进的发
展局面。
（二）主要产品
| 主要产品 | 产品介绍 | | 金字火腿 | 整腿、烘焙用腿、火腿块、火腿片、火锅火腿、即食火腿等 | | 巴玛火腿 | 整腿、巴玛切片及巴玛火腿制品 | | 特色肉制品 | 大肉香肠、香肠、酱肉、腊肉、淡咸肉、烤肠、XO酱、酥肉等 | | 定制品牌肉 | 冰鲜肉、分割肉类等 | | 植物肉 | 植物肉饼、植物肉丸、植物肉香肠等 |
（三）公司经营模式
1．采购模式
公司主要生产原料通过国内外采购相结合模式。本报告期内，公司主要生产原料均在国内集中采购。
2．生产模式
公司生产实行以销定产，生产加工基本实现了机械化、自动化和智能化，不断提高生产效率，保证食品安全和产品
品质。
3．销售模式
公司除了直营、经销商和电商平台的模式外，还全面推进社区电商、生鲜电商、视频直播等新模式，扩大公司火腿、
肉制品、品牌肉的销售，最大化覆盖市场终端；销售货款主要采用先款后货的结算方式，有力保障公司的现金流以及防
范坏账的发生。
（四）报告期业绩驱动因素
报告期内，面对激烈的市场竞争环境和猪肉价格的市场波动，公司大力发展中式火腿、欧式发酵火腿等火腿产品，
积极发展香肠、腊肉、酱肉、淡咸肉、烤肠、XO酱等特色肉制品，稳健发展满足生鲜电商、社区电商、中央厨房、食品
加工企业、连锁餐饮等新渠道、新用户个性化需求的定制品牌肉业务，坚持以好原料、好工艺做好产品、树好品牌，积
极应对市场变化，聚焦中式火腿、欧式火腿、香肠、酱肉、腊肉、淡咸肉等肉制品业务，稳健拓展个性化定制品牌肉业
务，坚定不移地做精品、做高附加值产品，不断提升管理水平，应对市场波动，克服种种困难，保持稳健发展。
（五）报告期内公司所属行业发展情况
公司所处行业是肉类产业，属于民生消费行业，是人们必不可少的生活必需品，市场规模巨大。
近年来中国肉类消费整体增加，猪肉消费仍然是肉类消费的绝对主流。根据业内数据，和发达国家相比，我国的人
均肉类消费水平还比较低，还有较大的增长空间。目前世界的肉制品产业占肉类总产量的平均比重为 40%，发达国家的
肉制品占肉类消费的比重更是高达 60%，而我国 2019年肉制品产量占肉类总产量的比重在 14.56%，因此，我国的肉制
品加工业发展空间巨大。
金华火腿是中国传统肉制品的瑰宝，也是具有国际知名度的传统品牌。金华火腿以其色、香、味、形、益五大特色，
以及增香、提鲜、去腥的功能和其丰富的营养价值，而成为深受国人喜爱的产品，也成为中华美食最为重要的调味品之
一。近年来，火腿行业的市场保持稳步增长态势，并且产业集中度不断提升，生产企业逐步减少，市场正在向领导品牌
集中。
香肠、腊肉、酱肉、咸肉等特色肉制品是我国历史传承的肉制品，具有纯肉制作、风味多样、营养丰富等优点，深
受国人喜爱。随着我国经济的持续发展，消费购买能力的增强，传统肉制品标准化生产技术的提升，包装的进步，互联
网购物的普及，物流配送的便捷发达，传统肉制品的独特风味和历史文化传承日益得到消费者认同和喜爱，对传统肉制
品的需求和认可也不断提升，市场前景乐观。随着生活方式的改变，对方便即食肉制品等产品的需求也不断提升。
2018年 8月以来，国内猪肉价格受非洲猪瘟及近年来环保政策变化等综合因素影响导致波动较大。2020年以来，更
是对生猪的养殖、屠宰、运输等提出了新的要求，对猪肉的采购、消费产生新的深远影响。公司以打造品牌消费品为目
标，所有原料都通过外采，然后进行生产销售，获得品牌溢价。公司自有大型冷库，原料可以通过国内、国外两个市场
采购，猪肉价格低的时候多采购，价格高时少采购，可以平滑原料价格波动，而且公司享有品牌优势，具有较强的定价
权。在消费升级、产业升级的大趋势下，公司面临有利的发展机遇期。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
报告期内，公司实现营业收入17,656.04万元，较上年同期下降34.48%（其中线上销售6,889.23万元，同比减少 22.16%）；实现归属于上市公司股东的净利润2,669.63万元，较上年同期下降44.19%。本报告期公司收入下降的主要
原因是受国内经济下行因素影响致居民消费信心下降、消费市场疲软，公司特色肉制品销量同比下降较大（主要是因为
2022年第二季度供应上海地区的特色肉制品金额较大）。公司将积极应对复杂多变的消费环境，结合市场实际情况，充
分利用自身优势资源努力寻求突破，继续聚焦优化产品结构，多维度加强品牌宣传和消费者培育，坚持大力发展中式火
腿、欧式发酵火腿等火腿产品，积极发展香肠、腊肉、酱肉、淡咸肉、烤肠、XO酱等特色肉制品和预制肉制品，稳健发
展满足生鲜电商、社区电商、食品加工企业、连锁餐饮等新渠道、新用户个性化需求的定制品牌肉业务，拓展网络营销，
强化线下市场，努力提升金字品牌价值，打造肉类品牌消费品。
品牌运营情况
金字为公司主要品牌，系中国驰名商标，主要定位中式火腿、中式肉制品、肉类业务。为满足不同平台、渠道的需求，
公司也使用新味和、公记等作为中式肉制品业务的子品牌。巴玛为公司欧式发酵肉制品品牌。肉掌门品牌目前主要用于
定制品牌肉业务。
主要销售模式
公司主要的销售模式为直销为主、经销为辅，主要的销售渠道有线上渠道、线下渠道。线上渠道以直销为主，在天猫、
京东、淘宝、拼多多等电商平台均开设直营店铺，并积极与生鲜电商、社区电商、直播电商等开展合作。线下渠道则主
要有餐饮酒店、食品加工、KA 流通、直营门店、团购客户等。
经销模式
?适用 □不适用
报告期内按不同销售渠道下的主营业务收入、主营业务成本、毛利率及同比变动情况如下表（单位：万元）
| 序号 | 销售模式/
渠道 | 主营业务
收入 | 主营业务
成本 | 毛利率 | 主营业务收入
同比增减额 | 主营业务成本
同比增减额 | 毛利率比上
年增减 | | 1 | 酒店餐饮 | 538.55 | 531.57 | 1.30% | 48.65 | 90.14 | 减少8.59个
百分点 | | 2 | KA流通 | 4,455.31 | 3,284.16 | 26.29% | -6,744.50 | -4,878.73 | 减少0.83个
百分点 | | 3 | 食品加工 | 1,139.75 | 789.97 | 30.69% | 140.52 | 119.24 | 减少2.19个
百分点 | | 4 | 直营（团购） | 2822.49 | 2349.99 | 16.74% | -1,099.69 | -756.92 | 减少4.05个
百分点 | | 5 | 电商 | 6,889.23 | 4,783.12 | 30.57% | -1,960.81 | -1,150.36 | 减少2.39个
百分点 | | 小计 | | 15,845.33 | 11,738.82 | 25.92% | -9,615.83 | -6,576.63 | 减少2.15个
百分点 | | 6 | 冷链行业 | 1,107.73 | 766.34 | 30.82% | 46.59 | -51.25 | 增加7.87个
百分点 | | | 合计 | 16,953.06 | 12,505.16 | 26.24% | -9,569.24 | -6,627.88 | 减少1.62个
百分点 |
截至2023年6月底，公司共有客户1766家，对比年初净增加163家。与经销商的货款结算方式主要是先款后货，对KA卖场、餐饮酒店、食品加工类客户给予一定账期。
门店销售终端占比超过10%
□适用 ?不适用
线上直销销售
?适用 □不适用
目前公司的线上直销业务由公司品牌电商部运营，在天猫、京东、拼多多、抖音等电商平台开设直营店铺，另运作天猫
超市、京东自营、多多买菜等平台的入仓业务，主要销售金字火腿、巴玛火腿、香肠、腊肉、咸肉、定制品牌分割肉等
产品。
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □适用 ?不适用
采购模式及采购内容
单位：元
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 | | 国内采购（由采购部门统一组织采
购） | 猪肉相关部位，如后腿、二号肉、四
号肉、中方、六分体等 | 80,744,226.99 | | 国外采购（由采购部门统一组织采
购） | 猪肉相关部位，如后腿、二号肉、四
号肉、中方、六分体等 | 1,255,078.16 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用 ?不适用
主要外购原材料价格同比变动超过30%
□适用 ?不适用
主要生产模式
公司生产实行以销定产，生产加工基本实现了机械化、自动化和智能化，不断提高生产效率，保证食品安全和产品品
质。
委托加工生产
□适用 ?不适用
营业成本的主要构成项目
行业和产品分类
| 行业分类 | 项目 | 2023年1-6月 | | 2022年1-6月 | | 同比增减 | | | | 金额（元） | 占营业成本比重 | 金额（元） | 占营业成本比重 | | | 火腿肉制品行业 | 直接材料 | 95,225,010.29 | 73.15% | 148,870,944.85 | 76.96% | -36.04% | | 火腿肉制品行业 | 直接人工 | 4,749,194.53 | 3.65% | 6,566,609.26 | 3.39% | -27.68% | | 火腿肉制品行业 | 直接折旧 | 4,482,297.73 | 3.44% | 4,573,376.50 | 2.36% | -1.99% | | 火腿肉制品行业 | 制造费用及其他 | 8,602,362.24 | 6.61% | 14,296,389.12 | 7.39% | -39.83% | | 火腿肉制品行业 | 周转材料 | 4,329,339.63 | 3.32% | 8,847,198.41 | 4.58% | -51.07% | | 冷链行业 | 直接人工 | 2,093,991.11 | 1.61% | 2,332,259.80 | 1.21% | -10.22% | | 冷链行业 | 直接折旧 | 4,351,639.91 | 3.34% | 4,375,500.99 | 2.26% | -0.55% | | 冷链行业 | 制造费用及其他 | 1,217,809.31 | 0.94% | 1,468,138.70 | 0.76% | -17.05% | | 其他业务 | 其他业务成本 | 5,126,162.65 | 3.94% | 2,105,954.00 | 1.09% | 143.41% |
| 产品分类 | 项目 | 2023年1-6月 | | 2022年1-6月 | | 同比增减 | | | | 金额（元） | 占营业成本比重 | 金额（元） | 占营业成本比重 | | | 火腿 | 直接材料 | 58,906,582.11 | 45.25% | 54,779,246.39 | 28.32% | 7.53% | | 火腿 | 直接人工 | 2,884,347.22 | 2.22% | 3,821,899.48 | 1.97% | -24.53% | | 火腿 | 直接折旧 | 2,377,391.57 | 1.82% | 2,495,119.30 | 1.29% | -4.72% | | 火腿 | 制造费用及其他 | 5,384,254.52 | 4.15% | 7,103,573.51 | 3.67% | -24.20% | | 火腿 | 周转材料 | 2,601,281.35 | 2.00% | 3,143,814.28 | 1.63% | -17.26% | | 火腿制品 | 直接材料 | 1,953,935.10 | 1.50% | 1,452,045.95 | 0.75% | 34.56% | | 火腿制品 | 直接人工 | 62,485.35 | 0.05% | 61,901.78 | 0.03% | 0.94% | | 火腿制品 | 直接折旧 | 61,183.57 | 0.05% | 58,032.92 | 0.03% | 5.43% | | 火腿制品 | 制造费用及其他 | 96,671.60 | 0.07% | 60,661.41 | 0.03% | 59.36% | | 火腿制品 | 周转材料 | 227,366.80 | 0.17% | 185,490.44 | 0.10% | 22.58% | | 特色肉制品 | 直接材料 | 18,783,125.15 | 14.43% | 73,852,508.41 | 38.18% | -74.57% | | 特色肉制品 | 直接人工 | 1,641,805.96 | 1.26% | 2,630,308.00 | 1.36% | -37.58% | | 特色肉制品 | 直接折旧 | 1,773,041.38 | 1.36% | 1,716,912.57 | 0.89% | 3.27% | | 特色肉制品 | 制造费用及其他 | 2,711,497.33 | 2.08% | 6,333,588.85 | 3.28% | -57.19% | | 特色肉制品 | 周转材料 | 1,384,051.38 | 1.06% | 4,783,090.68 | 2.47% | -71.06% | | 品牌肉 | 直接材料 | 15,581,367.93 | 11.97% | 18,787,144.10 | 9.71% | -17.06% | | 品牌肉 | 直接人工 | 160,556.00 | 0.12% | 52,500.00 | 0.03% | 205.82% | | 品牌肉 | 直接折旧 | 270,681.21 | 0.21% | 303,311.71 | 0.15% | -10.76% | | 品牌肉 | 制造费用及其他 | 409,938.79 | 0.31% | 798,565.35 | 0.41% | -48.67% | | 品牌肉 | 周转材料 | 116,640.10 | 0.09% | 734,803.01 | 0.38% | -84.13% | | 冷链服务 | 直接人工 | 2,093,991.11 | 1.61% | 2,332,259.80 | 1.21% | -10.22% | | 冷链服务 | 直接折旧 | 4,351,639.91 | 3.34% | 4,375,500.99 | 2.26% | -0.55% | | 冷链服务 | 制造费用及其他 | 1,217,809.31 | 0.94% | 1,468,138.70 | 0.76% | -17.05% | | 其他业务 | 其他业务成本 | 5,126,162.65 | 3.94% | 2,105,954.00 | 1.09% | 143.41% |
产量与库存量
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年1-6月 | 2022年1-6月 | 同比增减 | | 火腿 | 销售量 | 公斤 | 980,664.00 | 961,861.00 | 1.95% | | | 生产量 | 公斤 | 780,203.00 | 767,623.00 | 1.64% | | | 库存量 | 公斤 | 269,685.00 | 380,126.00 | -29.05% | | 特色肉制品 | 销售量 | 公斤 | 434,653.00 | 1,692,070.00 | -74.31% | | | 生产量 | 公斤 | 464,217.00 | 1,007,588.00 | -53.93% | | | 库存量 | 公斤 | 852,363.00 | 715,213.00 | 19.18% | | 品牌肉 | 销售量 | 公斤 | 945,818.00 | 1,032,600.00 | -8.40% | | | 生产量 | 公斤 | 945,458.00 | 1,351,350.00 | -30.04% | | | 库存量 | 公斤 | 85,235.00 | 450,291.00 | -81.07% |
二、核心竞争力分析
1.技术及工艺优势
公司拥有国家发明专利（专利号为 ZL 2004 1 0014841.4,专利名称为“一种在控温控湿和封闭条件下生产低盐金华火
腿的方法”）和（专利号为 ZL 2008 1 0121847.X，专利名称为“一种火腿高汤的制作工艺”），是《发酵肉制品》国际标
准、《地理标志产品-金华火腿》国家标准、《中式香肠质量通则》国家标准主要起草单位。承担的《传统特色肉制品现
代化加工关键技术及产业化》2020年 1月荣获国家科技进步二等奖。公司生产技术先进，装备自动化程度高，工艺优势
明显。
2.质量及品牌优势
公司视产品质量为企业生命，在生产过程中的每一个环节都严格执行国家标准和食品安全卫生标准。公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证和 ISO14001环境管理体系认证、绿色企业认证、清洁生
产审核。公司不断强化品牌建设，是农业产业化国家重点龙头企业，公司金字商标为“中国驰名商标”，巴玛火腿是国内
发酵肉制品领先品牌，同时推出新味和、公记等品牌，品牌优势突出。
3.规模和渠道优势
公司经过多年发展，成为业内生产规模最大的企业，具有领先的现代化厂房和生产设备。在渠道方面，公司形成了
覆盖全国的销售网络，餐饮、烘焙、食品加工、商超、团购、流通等线下渠道不断巩固，积极发展线上渠道，拓展平台
电商、直播电商、内容电商、生鲜电商、私域电商等网上营销渠道，始终以用户为中心，精细化运营，提升用户体验，
终端用户数量不断扩大，公司品牌影响力和号召力持续增强。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 176,560,381.92 | 269,496,063.59 | -34.48% | 主要系报告期内特色
肉制品收入减少所致 | | 营业成本 | 130,177,807.40 | 193,436,371.63 | -32.70% | 主要系报告期内收入
减少对应成本减少所
致 | | 销售费用 | 13,633,885.25 | 17,120,356.96 | -20.36% | | | 管理费用 | 12,710,636.81 | 12,098,600.60 | 5.06% | | | 财务费用 | -10,464,365.41 | -3,085,828.08 | -239.11% | 主要系报告期存款利
息增加所致 | | 所得税费用 | 4,633,374.84 | 4,209,514.26 | 10.07% | | | 研发投入 | 1,919,273.71 | 2,555,252.61 | -24.89% | | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 32,556,457.33 | 174,363,762.26 | -81.33% | 主要系报告期销售商
品、提供劳务收到的
现金减少及购买商
品、接受劳务支付的
现金增加所致 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -91,331,648.68 | -16,687,493.14 | -447.31% | 主要系是购建固定资
产支付的现金增加所
致 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -19,563,283.97 | 139,452,081.14 | -114.03% | 主要系去年同期银行
借款增加所致 | | 现金及现金等价物净
增加额 | -78,338,475.32 | 297,128,350.26 | -126.37% | 主要系报告期内收入
减少、采购付款增加
及购建固定资产支付
的现金增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 176,560,381.92 | 100% | 269,496,063.59 | 100% | -34.48% | | 分行业 | | | | | | | 火腿行业 | 158,453,244.37 | 89.75% | 254,611,640.56 | 94.47% | -37.77% | | 冷链行业 | 11,077,310.52 | 6.27% | 10,611,390.96 | 3.94% | 4.39% | | 其他业务收入 | 7,029,827.03 | 3.98% | 4,273,032.07 | 1.59% | 64.52% | | 分产品 | | | | | | | 火腿 | 99,248,437.74 | 56.21% | 100,732,290.18 | 37.38% | -1.47% | | 火腿制品 | 4,671,327.50 | 2.65% | 3,511,992.37 | 1.30% | 33.01% | | 特色肉制品 | 38,452,613.66 | 21.78% | 135,832,564.06 | 50.40% | -71.69% | | 品牌肉 | 16,080,865.47 | 9.11% | 14,534,793.95 | 5.39% | 10.64% | | 冷链服务 | 11,077,310.52 | 6.27% | 10,611,390.96 | 3.94% | 4.39% | | 其他 | 7,029,827.03 | 3.98% | 4,273,032.07 | 1.59% | 64.52% | | 分地区 | | | | | | | 国内 | 175,480,511.92 | 99.39% | 268,711,063.59 | 99.71% | -34.70% | | 国外 | 1,079,870.00 | 0.61% | 785,000.00 | 0.29% | 37.56% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 火腿行业 | 158,453,244.
37 | 117,388,204.
42 | 25.92% | -37.77% | -35.91% | -2.15% | | 分产品 | | | | | | | | 火腿 | 99,248,437.7
4 | 72,153,856.7
7 | 27.30% | -1.47% | 1.14% | -1.87% | | 特色肉制品 | 38,452,613.6
6 | 26,293,521.2
0 | 31.62% | -71.69% | -70.56% | -2.63% | | 分地区 | | | | | | | | 国内 | 175,480,511.
92 | 128,916,819.
41 | 26.53% | -34.70% | -33.06% | -1.80% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
报告期内公司销售费用明细如下：
| 项目 | 2023年1-6月 | | 2022年1-6月 | | 金额同比 | | 重大变动说明 | | | 金额（元） | 占比 | 金额（元） | 占比 | 增减（元） | 增幅 | | | 职工薪酬 | 5,589,343.32 | 41.00% | 5,844,666.84 | 34.14% | -255,323.52 | -4.37% | | | 业务拓展费 | 6,203,428.94 | 45.50% | 9,667,224.24 | 56.46% | -3,463,795.30 | -35.83% | 主要系报告期业务推
广费减少所致 | | 广告宣传费 | 373,032.35 | 2.74% | 424,398.97 | 2.48% | -51,366.62 | -12.10% | | | 资产折旧与摊销 | 474,899.47 | 3.48% | 381,784.15 | 2.23% | 93,115.32 | 24.39% | | | 租赁费 | 340,398.87 | 2.50% | 217,284.53 | 1.27% | 123,114.34 | 56.66% | 主要系报告期租赁费
增加所致 | | 差旅交通费 | 169,202.41 | 1.24% | 157,026.08 | 0.92% | 12,176.33 | 7.75% | | | 车辆使用费 | 211,461.95 | 1.55% | 241,259.28 | 1.41% | -29,797.33 | -12.35% | | | 会务费 | 105,419.09 | 0.77% | 56,090.86 | 0.33% | 49,328.23 | 87.94% | 主要系报告期参加展
会增加所致 | | 办公费 | 107,443.67 | 0.79% | 63,228.71 | 0.37% | 44,214.96 | 69.93% | 主要系报告期办公费
用增加所致 | | 其他 | 59,255.18 | 0.43% | 67,393.30 | 0.39% | -8,138.12 | -12.08% | | | 合计 | 13,633,885.25 | 100.00% | 17,120,356.96 | 100.00% | -3,486,471.71 | -20.36% | |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 营业外收入 | 65,230.64 | 0.21% | 主要系合同违约收入 | 否 | | 营业外支出 | 34,401.33 | 0.11% | 主要系报废非流动资
产损失 | 否 | | 其他收益 | 5,010,558.43 | 16.03% | 主要系计入当期损益
的政府补助 | 是 | | 资产处置收益 | -14,917.33 | -0.05% | 主要系处置非流动资
产损失 | 否 | | 信用减值 | 410,158.17 | 1.31% | 主要系计提应收款项
坏账准备 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 526,683,897.
01 | 33.63% | 605,022,372.
33 | 38.14% | -4.51% | 主要系报告期
采购付款增加
及构建固定资
产支出增加所
致 | | 应收账款 | 16,968,162.3
7 | 1.08% | 20,364,172.8
3 | 1.28% | -0.20% | 主要系报告期
内账期客户应
收款减少所致 | | 存货 | 346,788,316.
01 | 22.14% | 355,354,438.
89 | 22.40% | -0.26% | | | 投资性房地产 | 79,540,940.5
7 | 5.08% | 92,682,377.5
7 | 5.84% | -0.76% | 主要系报告期
内处置投资性
房地产及转固
定资产所致 | | 固定资产 | 239,467,282.
35 | 15.29% | 239,224,213.
80 | 15.08% | 0.21% | | | 在建工程 | 167,716,989.
13 | 10.71% | 83,536,585.8
5 | 5.27% | 5.44% | 主要系报告期
新工厂项目投
入增加所致 | | 合同负债 | 8,073,720.77 | 0.52% | 12,655,842.7
1 | 0.80% | -0.28% | 主要系报告期
预收款项确认
收益所致 | | 预付款项 | 3,353,882.79 | 0.21% | 1,514,306.00 | 0.10% | 0.11% | 主要系预付采
购款及预付电
商平台推广费 | | | | | | | | 增加所致 | | 其他非流动资
产 | 121,638.43 | 0.01% | 0.00 | 0.00% | 0.01% | 系预付设备款
增加所致 | | 应付账款 | 3,695,399.08 | 0.24% | 10,649,657.9
7 | 0.67% | -0.43% | 主要系报告期
末未结算的货
款减少所致 | | 预收款项 | 3,567,379.50 | 0.23% | 7,890,431.62 | 0.50% | -0.27% | 主要系报告期
预收款项确认
收益所致 | | 应付职工薪酬 | 3,491,653.45 | 0.22% | 9,370,364.42 | 0.59% | -0.37% | 主要系报告期
末应付职工工
资减少所致 | | 应交税费 | 2,898,265.63 | 0.19% | 8,205,164.33 | 0.52% | -0.33% | 主要系报告期
末应交增值税
和所得税减少
所致 | | 其他流动负债 | 726,634.87 | 0.05% | 1,137,148.78 | 0.07% | -0.02% | 系预收货款减
少，待转销项
税额减少所致 | | 递延收益 | 4,094,097.81 | 0.26% | 6,438,634.85 | 0.41% | -0.15% | 系递延收益结
转所致 |
2、主要境外资产情况 （未完）
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