[中报]德尔玛(301332):2023年半年度报告
|
时间：2023年08月29日 07:02:21 中财网 |
|
原标题:德尔玛:2023年半年度报告
广东德尔玛科技股份有限公司
2023年半年度报告
2023.8
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人蔡铁强、主管会计工作负责人孙斐及会计机构负责人(会计主管人员)孙斐声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”中详细描述了公司可能面临的风险及应对措施，敬请投资者特别关注相关内容，注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................................................................... 9
第四节 公司治理 ........................................................................................................................................................................... 25
第六节 重要事项 ........................................................................................................................................................................... 27
第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................................................................................... 33
第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................................................................. 38
第九节 债券相关情况 .................................................................................................................................................................. 39
第十节 财务报告 ........................................................................................................................................................................... 40
备查文件目录
（一）载有公司法定代表人签名的半年度报告全文及其摘要。
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他相关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、德尔玛、股份公司 | 指 | 广东德尔玛科技股份有限公司 | | 实际控制人 | 指 | 蔡铁强 | | 飞鱼电器 | 指 | 佛山市飞鱼电器科技有限公司，系公
司控股股东 | | 佛山鱼聚 | 指 | 佛山市鱼聚商业管理合伙企业（有限
合伙），系公司股东 | | 上海水护盾 | 指 | 上海水护盾健康科技有限公司，系公
司子公司 | | 香港水护盾 | 指 | 香港水护盾健康科技有限公司（Hong
Kong AquaShield Health Technology
Company Limited），系公司子公司 | | 皇家飞利浦 | 指 | KONINKLIJKE PHILIPS N.V. | | 《飞利浦商标许可协议》 | 指 | 2018年5月9日，皇家飞利浦作为许
可方，上海水护盾作为被许可方，飞
鱼电商、蔡铁强、蔡演强、张浙丰作
为被许可方担保人，各方签署的《商
标许可协议》 | | 报告期末 | | 2023年6月30日 | | 报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 德尔玛 | 股票代码 | 301332 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 广东德尔玛科技股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 德尔玛 | | | | 公司的外文名称（如有） | Guangdong Deerma Technology Co., Ltd. | | | | 公司的法定代表人 | 蔡铁强 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见公司招股说明书。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
?适用 □不适用
| 公司披露半年度报告的证券交易所网址 | 深圳证券交易所：http://www.szse.cn | | 公司披露半年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券
报》《经济参考报》、巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn） | | 公司半年度报告备置地点 | 佛山市顺德区北滘镇马龙村委会龙汇路4号之一 |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
?适用 □不适用
| | 注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执
照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | | 报告期初注册 | 2022年12月30
日 | 佛山市顺德区市
场监督管理局 | 914406065796949
1XK | 914406065796949
1XK | 914406065796949
1XK | | 报告期末注册 | 2023年06月28
日 | 佛山市顺德区市
场监督管理局 | 914406065796949
1XK | 914406065796949
1XK | 914406065796949
1XK | | 临时公告披露的
指定网站查询日
期（如有） | 2023年06月30日 | | | | | | 临时公告披露的
指定网站查询索
引（如有） | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | | | | |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 1,555,321,061.72 | 1,515,928,735.40 | 2.60% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 67,470,799.84 | 60,897,713.98 | 10.79% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 63,262,142.81 | 55,695,515.42 | 13.59% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 208,173,873.22 | 142,236,128.82 | 46.36% | | 基本每股收益（元/股） | 0.1754 | 0.1649 | 6.37% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.1754 | 0.1649 | 6.37% | | 加权平均净资产收益率 | 4.00% | 4.75% | -0.75% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 4,482,149,423.56 | 3,067,653,109.87 | 46.11% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 2,751,647,882.94 | 1,444,514,324.17 | 90.49% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
□是 ?否
| 支付的优先股股利 | 0.00 | | 支付的永续债利息（元） | 0.00 | | 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.1462 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资
产减值准备的冲销部分） | -331,630.09 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | 5,372,151.22 | 主要系报告期内收到的政府补助 | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 164,918.41 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益 | 541,863.29 | 主要系报告期内交易性金融资产产生
的公允价值变动损益 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | -944,675.90 | 主要系报告期内支付的赔偿款 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项
目 | 224,582.00 | | | 减：所得税影响额 | 795,853.01 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 22,698.89 | | | 合计 | 4,208,657.03 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
“其他符合非经常性损益定义的损益项目”的224,582元是收到的个税手续费返还。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展状况
近年来，随着居民整体收入水平的提高以及对于生活品质追求的提升，小家电，尤其是创新小家电的需求快速释放，消费者对于小家电的购买意愿逐步变强。2023年上半年，宏观经济环境复杂多变，小家电作为可选消费品，消费需求渐趋理性，行业内竞争加剧，小家电行业整体有所承压，发展面临新的挑战与机遇。
伴随着新一代年轻人群逐渐成为新兴消费主力，追求个性化体验、理性化消费，随着小家电产品同质化现象加剧，消费者更加慎重决策其消费行为，分析和优化消费结构，投入更多的精力进行购买决策，不仅要求产品有高颜值和好体验，同时也需要产品有更好的品质和健康幸福等更多内涵元素，以更小的成本获得更丰富的实在价值。
此外，我国与海外市场，如日本、韩国、欧美等发达国家和地区相比，除厨房小家电（电饭锅、电磁炉、电压力锅、电热水壶、豆浆机）以外，其他类别小家电渗透率仍然处于较低的水平。我国小家电市场无论是从可选产品种类、实际保有量等方面均有较大增长空间，伴随着产品技术不断提升、场景化需求的满足和健康幸福意识的增强等多层因素影响，未来高颜值、高品质、高性价比、专业化产品将成为小家电行业重要的发展方向。
（二）报告期内公司从事的主要业务
1、主营业务情况
德尔玛成立于2011年，是一家集自主研发、原创设计、自有生产、自营销售于一体的创新家电品牌企业。公司旗下品牌包括“德尔玛”、“飞利浦”等，主要产品类型包括家居环境类、水健康类及个护健康类。公司以“用产品改善生活细节，让用户提高生活品质”为使命，以“多品牌、多品类、全球化”为发展战略，以消费者需求为导向进行创新产品的定义和开发，打造符合新消费需求的创新家电产品。
2、主要品牌及产品情况
公司以“德尔玛”和“飞利浦”双核心品牌驱动，覆盖不同品类产品，贴近不同细分消费人群。公司聚焦核心品牌和核心品类，逐步减少包括“华帝”等品牌非核心品类的业务投入，并于近期与华帝股份有限公司协商一致签署《商标授权使用许可合同》终止协议，后继将不再开展“华帝”品牌生活卫浴类产品业务。
主要品牌基本情况如下：
| 品牌 | 类型 | 品牌定位及介绍 | 主要产品品类 | | 德尔玛Deerma | 自有品牌 | 小家电品牌，以“设计、品质和性价比”为品牌理
念，持续为用户提供一系列优质家居环境家电，致力
于通过产品改善生活细节，从细微处着手，满足消费
者提升生活品质的美好愿望。其中，Deerma清洁产品
系列通过高颜值的外观设计及优异的产品性能，进一
步满足消费者对美好生活品质的向往 | 家居环境类 | | 飞利浦Philips | 授权品牌 | 水健康及个护健康品牌，秉承“创新为你”的品牌理
念，致力于提供全屋净饮水健康解决方案、热水健康
解决方案、智能卫浴健康解决方案等一站式水健康服
务，以及围绕健康、个人护理等元素向消费者提供便
携按摩产品，用有意义的创新改善人们的生活 | 水健康类
个护健康类 |
公司主要产品基本情况如下：
| 品类 | 主要产品 | | | | | | 家居环境类 | | | | | | | | 自动上水洗地机 | 双轴洗地机 | 蒸汽洗地机 | 无线吸尘器 | 有线吸尘器 | | | | | | | | | | 蒸汽清洁机 | 布艺清洁机 | 除蟎仪 | 高速电吹风 | 便携电吹风 | | 水健康类 | | | | | | | | 净饮机 | 厨下净水器 | 全屋净水 | 饮水机 | 养生杯 | | | | | | | | | | 烧水杯 | 壁挂炉 | 即热热水器 | 燃气热水器 | 智能马桶 | | 个护健康类 | | | | | | | | 颈部按摩器 | 腰部按摩器 | 腿部按摩器 | 足部按摩器 | 筋膜枪 |
1、盈利模式
公司建立了包括研发、供应链、生产、销售及售后等各环节的独立完整的经营体系，探索出了一套适合自身业务结构的盈利模式。公司以消费者需求为中心进行研发和产品创新，生产端以自有生产和外协生产相结合，品牌端通过德尔玛和飞利浦双核心品牌驱动，销售端以国内销售为主，并以线上销售为主，线下销售为辅，同时积极拓展境外销售。通过向消费者提供高性价比、高颜值、创新型的家电产品驱动盈利。
2、研发模式
公司以需求为导向，以创新为根基，结合消费者反馈，持续改善现有产品，并积极开发新产品，满足消费者在不同工作场景、生活场景、年龄阶段中对家电的使用需求。公司以线上销售为主，直面消费者，积累了多维度和多层次的用户需求信息、使用信息和反馈信息，公司基于对用户画像、生活方式和产品属性的深度洞察和多维度分析进行产品研发，打造符合新消费需求的创新家电产品。
3、供应链模式
公司设立供应链中心，统筹协调居家健康和水健康事业部的全流程供应链管理工作，包括供应商体系建立、物料供应、物料核价、生产计划、仓储管理、物流管理以及供应商管理等环节。
公司主要供应商包括原材料供应商、外协生产供应商和外协加工供应商等。公司主要原材料包括电子电器、塑料原料、电机、包材、电子元器件、五金制品等，外协生产供应商主要为公司提供贴牌生产服务，外协加工供应商主要为公司提供生产环节中部分加工工序，外协生产和外协加工由各事业部根据销售情况进行具体对接和采购。原材料采购方面，公司采取以产定采的方式，根据销售预测生产，以生产订单确定采购，同时结合物料特点储备一定安全库存。
4、生产模式
公司居家健康事业部以自主生产为主、外协生产和外协加工为辅，水健康事业部以外协生产为主、自主生产为辅。公司目前设有总装生产线、部装生产线、注塑车间、滤芯车间及无线中心等，能够独立完成整机成品的装配生产、电子板的开发设计与生产，以及塑料件生产等。目前公司通过打通产销系统，系统化打造订单排产系统（APS）、品质控制系统（QMS）、仓储系统（WMS）、生产管理系统（MES）等经营计划生产管理体系，不断提升产品品质和生产效率。
5、销售模式
公司以境内销售为主，并以线上销售为主，线下销售为辅。其中线上销售主要包括线上直销、电商平台及线上经销；线下销售主要包括线下自有/授权品牌销售及境内ODM业务。公司同时积极拓展境外业务，开展境外自有/授权品牌销售和境外ODM业务。
公司在经营过程中积极地将内容创意、交互创新应用于营销活动中，以触达不同圈层的消费群体，建立起更有效的消费者连接。公司主要通过互联网营销的方式来触达不同圈层的消费群体，通过大数据分析进行精准营销，在淘宝、抖音、快手等平台上投放成效显著，有效拉动线上销售业绩增长。
公司积极抓住直播带货风口，持续提升公司自有直播能力，已在湖南长沙、广东佛山分别成立直播基地，从内容创作、主播、投流等全部由公司自有团队完成。
二、核心竞争力分析
（一）多元品牌优势，精准选品能力
公司围绕高速成长的新兴家电消费品类，针对不同市场定位、目标客群和经营模式，形成了成熟的品牌矩阵，通过不同品牌覆盖不同品类产品，切入并深耕对应的消费场景。各品牌专业团队在细分领域持续积累研发、设计、生产及销售经验，精准地把握消费者需求的变化，通过敏锐的商业嗅觉，结合快速响应的产品设计开发能力以及精准的线上营销能力，不断推出爆款产品，为公司业绩增长提供保障。
（二）经验丰富的互联网运营能力
公司 2010年进入电商代运营领域，先后为华帝、万和、格兰仕等知名品牌提供电商代运营服务，沉淀了丰富的电商运营能力。公司对“内容改变交互，交互改变流通”的客观规律有着深刻的洞察，重视消费者交互为产品创新、营销转化、服务改善所提供的重要价值，充分挖掘互联网销售带来的数据潜力，并以数据分析结果进一步指导营销活动。公司基于私域用户数据，围绕知晓、兴趣、购买、忠诚的消费者生命周期，细化不同圈层的消费者画像，寻找新客，挖潜老客，提高营销的精准度和交互的转化率，使公司在不断变化的互联网销售市场中保持竞争优势。
（三）持续提升的研发体系促进产品快速迭代
公司目前设立了居家健康研发中心和水健康研发中心，两个研发中心在研发体系上互相借鉴学习，实现“系统化”和“敏捷化”双轮驱动。系统化方面，公司积极学习飞利浦系统化的产品生命周期管理体系，打造标准化的研发流程，提升产品开发和质量控制的稳定性。敏捷化方面，公司发挥互联网品牌直接面对消费者的优势，与消费者保持紧密连接和交流，快速洞察消费者需求和痛点，第一时间启动产品概念验证，保持研发过程中“设计、研发、品质、制造、服务”五维一体的端到端开发模式，在提升品质的同时大大缩短推出新品周期，实现产品的快速开发迭代。
（四）高效的组织体系和专业的管理团队
公司拥有对小家电行业有着深刻理解的管理团队，管理团队年轻且经验丰富，自创业以来一直紧密合作，从0到1逐步搭建起销售体系、产品开发体系、制造体系，对消费者需求有着敏锐的洞察力，对产品创新功能的开发有着独到的判断，打造了多款明星产品，具备深厚的实践经验。同时公司管理团队亦引入对境外市场理解深刻、拥有全球品牌运营经历的成员，打造全方位能力兼备的专注专业管理团队。
公司通过实施股权激励，实现公司核心管理人员、技术骨干持有公司股权，有效保障管理团队稳定。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 1,555,321,061.72 | 1,515,928,735.40 | 2.60% | | | 营业成本 | 1,087,283,285.95 | 1,070,812,888.56 | 1.54% | | | 销售费用 | 264,222,231.84 | 240,662,820.03 | 9.79% | | | 管理费用 | 69,394,750.36 | 64,985,564.03 | 6.78% | | | 财务费用 | -12,683,986.59 | 1,621,062.44 | -882.45% | 主要系现金管理收益
增加及持有的外币货
币性项目因外币汇率
变动所产生的汇兑收
益增加 | | 所得税费用 | 13,798,358.53 | 11,330,233.37 | 21.78% | | | 研发投入 | 71,619,672.28 | 67,165,557.70 | 6.63% | | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 208,173,873.22 | 142,236,128.82 | 46.36% | 主要系本期银行承兑
汇票保证金收回金额
增加、支付金额减少
所致 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -865,740,425.68 | -113,220,401.71 | -664.65% | 主要系本期购买理财
产品增加所致 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | 1,408,455,862.56 | -12,388,357.94 | 11,469.19% | 主要系本期首次公开
发行股票募集资金到
位所致 | | 现金及现金等价物净
增加额 | 753,098,912.54 | 18,536,612.94 | 3,962.76% | 主要系本期筹资活动
产生的现金流量净额
增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上
年同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 小家电行业 | 1,555,321,061.72 | 1,087,283,285.95 | 30.09% | 2.60% | 1.54% | 0.73% | | 分产品或服务 | | | | | | | | 家居环境类 | 720,408,488.05 | 536,383,933.89 | 25.54% | 1.97% | -2.02% | 3.03% | | 水健康类 | 523,884,381.53 | 331,097,781.29 | 36.80% | 14.44% | 11.09% | 1.90% | | 个护健康类 | 297,906,648.42 | 205,581,721.40 | 30.99% | 5.51% | 17.95% | -7.27% | | 生活卫浴类 | 4,446,977.81 | 5,696,475.20 | -28.10% | -92.48% | -87.33% | -52.08% | | 其他 | 8,674,565.91 | 8,523,374.17 | 1.74% | -14.47% | 40.06% | -38.26% | | 分地区 | | | | | | | | 境内销售 | 1,286,769,850.35 | 903,142,340.63 | 29.81% | -3.18% | -3.33% | 0.10% | | 境外销售 | 268,551,211.37 | 184,140,945.32 | 31.43% | 43.71% | 34.81% | 4.53% |
说明：生活卫浴类变动情况说明：收入较上年同期下降92.48%，主要系公司聚焦核心品牌和品类，逐步减少包括“华帝”
等品牌非核心品类的业务投入，并于近期与华帝股份有限公司协商一致签署《商标授权使用许可合同》终止协议，后继将
不再开展“华帝”品牌生活卫浴类产品业务。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | 85,148.18 | 0.11% | 主要系理财产品投资
收益、定期存款利息
收入和票据贴现费用 | 否 | | 公允价值变动损益 | 541,863.29 | 0.70% | 主要系交易性金融资
产产生的公允价值变
动损益 | 否 | | 资产减值 | -2,821,034.40 | -3.63% | 主要系公司计提存货
跌价准备所致 | 否 | | 营业外收入 | 551,661.65 | 0.71% | 主要系本期收到索赔
收入 | 否 | | 营业外支出 | 1,688,266.66 | -2.17% | 主要系本期支付赔偿
款 | 否 | | 信用减值损失 | 241,357.51 | 0.31% | 主要系应收票据坏账
损失 | 否 | | 资产处置收益 | -139,700.98 | -0.18% | 主要系固定资产处置
收益 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产
比例 | | | | 货币资金 | 1,527,582,140.11 | 34.08% | 789,040,991.89 | 25.72% | 8.36% | 主要系本期首
次公开发行股
票募集资金到
位所致 | | 应收账款 | 444,201,922.73 | 9.91% | 475,085,287.26 | 15.49% | -5.58% | | | 存货 | 376,664,219.54 | 8.40% | 498,089,371.64 | 16.24% | -7.84% | 主要系公司提
高存货周转效
率、减少库存
导致 | | 固定资产 | 329,519,689.77 | 7.35% | 255,652,336.61 | 8.33% | -0.98% | | | 在建工程 | 330,463,168.21 | 7.37% | 259,696,660.52 | 8.47% | -1.10% | | | 使用权资产 | 33,648,231.58 | 0.75% | 20,220,922.01 | 0.66% | 0.09% | | | 合同负债 | 23,826,580.28 | 0.53% | 37,555,192.57 | 1.22% | -0.69% | | | 长期借款 | 293,091,779.43 | 6.54% | 123,548,469.73 | 4.03% | 2.51% | | | 租赁负债 | 18,608,661.93 | 0.42% | 8,232,389.19 | 0.27% | 0.15% | | | 交易性金融资
产 | 375,633,768.07 | 8.38% | 0.00 | 0.00% | 8.38% | 主要系报告期
内购买理财产
品所致 | | 其他流动资产 | 381,222,979.13 | 8.51% | 61,761,893.31 | 2.01% | 6.50% | 主要系报告期
内购买定期存
款所致 | | 资本公积 | 1,705,342,569.63 | 38.05% | 564,225,743.99 | 18.39% | 19.66% | 主要系本期首
次公开发行股
票募集资金到
位所致 |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具
体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产
安全性的
控制措施 | 收益状况 | 境外资产占
公司净资产
的比重 | 是否存在
重大减值
风险 | | 不适用 | | | | | | | | | | 其他情况
说明 | 境外资产355,844,587.57（单位：元，币种：人民币），占总资产的比例为7.94%。 | | | | | | | |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 本期计
提的减
值 | 本期购买
金额 | 本期出售
金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性
金融资产
（不含衍
生金融资
产） | | 633,768.07 | | | 585,000,0
00.00 | 210,000,0
00.00 | | 375,633,7
68.07 | | 4.其他权
益工具投
资 | 61,366.00 | | | | | | 4,878.91 | 66,244.91 | | 金融资产
小计 | 61,366.00 | 633,768.07 | | | 585,000,0
00.00 | 210,000,0
00.00 | 4,878.91 | 375,700,0
12.98 | | 上述合计 | 61,366.00 | 633,768.07 | | | 585,000,0 | 210,000,0 | 4,878.91 | 375,700,0 | | | | | | | 00.00 | 00.00 | | 12.98 | | 金融负债 | 0.00 | 91,904.78 | | | 3,100.00 | | | 95,004.78 |
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 账面价值（元） | 受限原因 | | 货币资金 | 164,049,460.300 | 票据承兑保证金、电商平台保证金、ETC保证金及银行账户保证金等 | | 固定资产 | 85,647,487.80 | 债务担保及授信额度担保 | | 无形资产 | 106,252,722.91 | 债务担保及授信额度担保 | | 合 计 | 355,949,671.01 | |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 625,866,416.42 | 368,000,000.00 | 70.07% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资
成本 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 累计投资
收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 | | 注
1
其他 | 0.00 | 633,768.
07 | 0.00 | 585,000,
000.00 | 210,000,
000.00 | 172,878.
41 | 0.00 | 375,633,
768.07 | 自有资金 | | 注
2
其他 | 61,366.0
0 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,878.91 | 66,244.9
1 | 自有资金 | | 合计 | 61,366.0 | 633,768. | 0.00 | 585,000, | 210,000, | 172,878. | 4,878.91 | 375,700, | -- | | | 0 | 07 | | 000.00 | 000.00 | 41 | | 012.98 | |
注1：系公司购买的理财产品，计入交易性金融资产；
注2：系公司的战略性股权投资，指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资，即其他权益工具投
资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 123,110.94 | | 报告期投入募集资金总额 | 32,965.87 | | 已累计投入募集资金总额 | 32,965.87 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | （一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东德尔玛科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可
〔2023〕529号），公司获准向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票92,312,500股，发行价为每股人民币
14.81元，共计募集资金1,367,148,125.00元，坐扣承销费87,790,353.77元后的募集资金为1,279,357,771.23元，
已由主承销商中国国际金融股份有限公司于2023年5月11日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、申报会计
师费、律师费、评估费、信息披露费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用48,248,383.79元后，公司本次募
集资金净额为1,231,109,387.44元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出
具《验资报告》（天健验〔2023〕7-61号）。公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，且与保荐机构、存放募集资
金的银行签署了募集资金专户存储监管协议。
（二）募集资金使用情况
截至2023年6月30日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况为：
截至2023年6月30日，募集资金专户余额为人民币90,393.44万元，其中定期存款30,000万元，活期存款60,393.44
万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目
和超募
资金投
向 | 是否已
变更项
目(含
部分变
更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后
投资总
额(1) | 本报告
期投入
金额 | 截至期
末累计
投入金
额(2) | 截至期
末投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报告
期实现
的效益 | 截止报
告期末
累计实
现的效
益 | 是否达
到预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | 智能家
电制造
基地项
目 | 否 | 123,79
8.18 | 116,41
7.61 | 32,341
.68 | 32,341
.68 | 27.78% | 2025年
12月
31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | | 研发品 | 否 | 12,683 | 3,000 | | | | 2025年 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | | 控中心
建设项
目 | | .94 | | | | | 12月
31日 | | | | | | 信息化
建设项
目 | 否 | 9,965.
43 | 3,693.
33 | 624.19 | 624.19 | 16.90% | 2025年
12月
31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | | 承诺投
资项目
小计 | -- | 146,44
7.55 | 123,11
0.94 | 32,965
.87 | 32,965
.87 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | 无 | | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 146,44
7.55 | 123,11
0.94 | 32,965
.87 | 32,965
.87 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | | 分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
的情况
和原因
（含
“是否
达到预
计效
益”选
择“不
适用”
的原
因） | 不适用 | | | | | | | | | | | | 项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 超募资
金的金
额、用
途及使
用进展
情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 募集资
金投资
项目实
施地点
变更情
况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 募集资
金投资
项目实
施方式
调整情
况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 适用 | | | | | | | | | | |
| 募集资
金投资
项目先
期投入
及置换
情况 | 本公司于 2023 年 6 月21 日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置
换已预先投入募投项目的自筹资金 329,658,718.13 元，置换已支付发行费用的自筹资金34,461,453.86
元，合计置换资金总额 364,120,171.99 元。公司独立董事和保荐机构均发表了同意意见。天健会计师事务
所（特殊普通合伙）出具了《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕
7-563号）。截至2023 年 6月 30 日，前述募集资金置换事项已实施完成。 | | 用闲置
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况 | 不适用 | | 项目实
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因 | 不适用 | | 尚未使
用的募
集资金
用途及
去向 | 本公司于2023 年 6 月21 日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了
《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司拟使用不超过人民币 7 亿元的闲置募集
资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可
循环滚动使用。公司将严格遵守审慎投资原则，严格筛选投资对象，选择规模较大抗风险能力强的大型金融
机构，选择结构性存款、大额存单等安全性高、流动性好的保本型产品进行投资。公司独立董事和保荐机构
均发表了同意意见。
截至 2023年 6 月 30 日,公司使用募集资金30,000.00万元购买定期存款进行现金管理，剩余募集资金存放
在公司募集资金专用账户上，将用于募投项目后续资金支付。公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使
用进度。 | | 募集资
金使用
及披露
中存在
的问题
或其他
情况 | 不适用 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金
来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金
额 | 逾期未收回理财
已计提减值金额 | | 银行理财产品 | 自有资金 | 61,500 | 40,500 | 0 | 0 | | 合计 | 61,500 | 40,500 | 0 | 0 | |
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资
类型 | 初始投资金
额 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 报告期内购
入金额 | 报告期内售
出金额 | 期末金额 | 期末投资金
额占公司报
告期末净资
产比例 | | 外汇 | 0 | -9.99 | 0 | 1,086.65 | 499.5 | 587.15 | 0.21% | | 合计 | 0 | -9.99 | 0 | 1,086.65 | 499.5 | 587.15 | 0.21% | | 报告期内套
期保值业务
的会计政
策、会计核
算具体原
则，以及与
上一报告期
相比是否发
生重大变化
的说明 | 未发生重大变化 | | | | | | | | 报告期实际
损益情况的
说明 | 报告期内，衍生品投资业务产生公允价值变动损益-9.99万元。其中，计入投资收益-0.80万元，计入公
允价值变动收益-9.19万元。 | | | | | | | | 套期保值效
果的说明 | 公司开展外汇衍生品交易目的是尽可能平滑汇率波动影响，适度开展外汇衍生品交易业务能提高公司应
对外汇波动风险的能力，具有一定的套期保值效果。 | | | | | | | | 衍生品投资
资金来源 | 自有资金 | | | | | | | | 报告期衍生
品持仓的风
险分析及控
制措施说明
（包括但不
限于市场风
险、流动性
风险、信用
风险、操作
风险、法律
风险等） | 公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套
期保值业务的交易操作仍存在一定的风险：（1）汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方
向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损
失。（2）内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部制度不完善
而造成风险。（3）交易违约风险：外汇衍生品交易对手出现违约，不能按照约定支付公司衍生品盈利从
而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。外汇套期保值的风险控制措施：（1）为最大程度规
避和防范汇率波动带来的风险，授权部门和人员将密切关注和分析市场环境变化，适时调整操作策略。
（2）公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，规定公司不进行以投机为目的的外汇衍生品交易，所
有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风
险为目的，并且对外汇衍生品交易业务的操作原则、审批权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措
施、内部风险管理、信息披露和档案管理等作了明确规定，有效规范外汇衍生品交易业务行为。（3）公
司仅与国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，
外汇衍生品交易业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，外汇衍生品交易业务的交割期间需与
公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹
配。（4）公司审计部负责对外汇衍生品交易的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。 | | | | | | | | 已投资衍生
品报告期内 | 公司外汇套期保值交易品种主要为外汇期权和远期外汇合约，以各银行的市值重估通知书中的价格作为
合约的公允价值。 | | | | | | |
|
