[中报]西菱动力(300733):2023年半年度报告
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时间：2023年08月29日 07:06:40 中财网 |
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原标题:西菱动力:2023年半年度报告
成都西菱动力科技股份有限公司
2023年半年度报告
（2023-110）
2023年8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人魏晓林、主管会计工作负责人王先锋及会计机构负责人(会计主管人员)万晓军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在经营过程中可能面临市场风险、税收优惠政策发生变化的风险、原材料市场价格波动风险、技术创新与产品研发不足的风险、汽车行业变革的风险等风险，详细内容请参见“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面对的风险和应对措施”
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................2
第二节公司简介和主要财务指标...................................................................................................6
第三节管理层讨论与分析...............................................................................................................9
第四节公司治理...............................................................................................................................24
第五节环境和社会责任...................................................................................................................26
第六节重要事项...............................................................................................................................28
第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................34
第八节优先股相关情况...................................................................................................................42
第九节债券相关情况.......................................................................................................................43
第十节财务报告...............................................................................................................................44
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；（二）成都西菱动力科技股份有限公司第四届董事会第六次会议决议；（三）成都西菱动力科技股份有限公司第四届监事会第四次会议决议；（四）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、西菱动力 | 指 | 成都西菱动力科技股份有限公司 | | 本集团 | 指 | 成都西菱动力科技股份有限公司及其分、子公司 | | 公司章程、章程 | 指 | 成都西菱动力科技股份有限公司章程 | | 动力部件、西菱动力部件 | 指 | 成都西菱动力部件有限公司 | | 芜湖新动能 | 指 | 芜湖西菱新动能科技有限公司 | | 西菱航空 | 指 | 成都西菱航空科技有限公司 | | 西菱新动能 | 指 | 成都西菱新动能科技有限公司 | | 西菱鸿源 | 指 | 成都西菱鸿源机械设备制造有限公司 | | 嘉益嘉 | 指 | 四川嘉益嘉科技有限公司 | | 鑫三合 | 指 | 成都鑫三合机电新技术开发有限公司 | | 鑫三合航空航天 | 指 | 成都鑫三合航空航天装备智能制造有限公司 | | 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 涡轮增压器 | 指 | 一种空气压缩机，利用发动机排出的废气惯性冲力来推动涡轮室内的涡轮，涡
轮又带动同轴的叶轮，叶轮压送由空气滤清器管道送来的空气，使之增压进入
气缸。空气的压力和密度增大可以使燃料燃烧更加充分，提高输出功率，达到
降低燃料消耗、节能减排的效果。 | | 涡壳 | 指 | 涡壳是涡轮增压器外部关键部件，其主要作用是形成涡轮工作的腔体，利用腔
体流道对进出气导向，再利用废气能量驱动涡轮轴及涡轮旋转组件，从而达到
增压目的；涡壳也是外部固定的基体。 | | 曲轴扭转减振器、皮带轮 | 指 | 曲轴扭转减振器安装在曲轴上，其主要功能是将发动机产生的动力从曲轴传输
到其他需要动力的部位，同时吸收曲轴产生的振动，防止发动机及汽车由于曲
轴振动导致的失效，并降低发动机工作产生的噪声。 | | 凸轮轴总成、凸轮轴 | 指 | 凸轮轴总成是配气机构中的核心部件之一，其主要作用是驱动和控制各缸气门
的开启和关闭的时机与时间，使燃烧更加充分，发动机性能更加出色 | | 连杆总成、连杆 | 指 | 连杆总成连接活塞和曲轴，其作用是将活塞的往复运动转变为曲轴的旋转运动 | | 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 西菱动力 | 股票代码 | 300733 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 成都西菱动力科技股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 西菱动力 | | | | 公司的外文名称（如有） | Chengdu XilingPowerScience&TechnologyIncorporatedCompany | | | | 公司的外文名称缩写（如有） | XilingPower | | | | 公司的法定代表人 | 魏晓林 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年
年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年
同期增减 | | 营业收入（元） | 658,313,721.83 | 465,823,762.91 | 41.32% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | -16,024,427.31 | 35,553,566.07 | -145.07% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -19,732,692.95 | 34,204,939.02 | -157.69% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | -10,666,420.03 | 24,784,459.37 | -143.04% | | 基本每股收益（元/股） | -0.0527 | 0.2066 | -125.51% | | 稀释每股收益（元/股） | -0.0526 | 0.2061 | -125.52% | | 加权平均净资产收益率 | -0.95% | 2.66% | -3.61% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上
年度末增减 | | 总资产（元） | 3,051,753,275.56 | 3,069,653,256.97 | -0.58% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,671,916,963.97 | 1,695,858,159.93 | -1.41% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 249,303.39 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,081,649.31 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益 | 1,047,334.54 | | | 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 171,099.25 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,655.84 | | | 减：所得税影响额 | 681,113.73 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 152,351.28 | | | 合计 | 3,708,265.64 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1、报告期内行业发展变化情况
（1）汽车发动机零部件行业
汽车零部件作为汽车整车配套行业，受汽车整车行业发展影响较大。根据汽车工业协会数据，报告期中国汽车产销
量分别为1,324.80万辆和1,323.90万辆，同比分别增长9.30%和9.80%。报告期新能源汽车产销量分别为378.80万辆和
374.70万辆，同比分别增长42.40%及44.10%，市场占有率达28%。，插电式混合动力汽车产销均超过100万辆，增速超
90%。
汽车发动机零部件凸轮轴总成、曲轴扭转减震器、连杆总成领域，我国生产企业较多，市场集中度不高。新能源汽
车特别是纯电动汽车市场占有率的提升为传统发动机零部件企业发展带来一定挑战。
涡轮增压器能够提高汽车发动机燃烧效率、提升输出功率和扭矩，实现节能减排。涡轮增压器设计、生产和检测要
求较为严格，具有较高的行业进入壁垒。近年涡轮增压器由高端车型市场向中低端车型渗透，市场渗透率进一步提升，
行业稳定增长。
（2）军品及航空零部件行业
军品及航空装备产业是维护国家安全、支撑国家经济发展的战略性产业。军品及国防航空装备行业市场需求及行业
发展受国家政策、国防开支和装备采购计划影响。报告期受客户采购计划调整的影响，公司军用航空零部件加工业务所
处地域市场需求大幅减少。
在民用航空领域，国产新舟系列飞机、涡扇支线飞机ARJ21不断增量、C919交付，中国国产航空产业不断进步。
中国航空工业的发展将促进航空零部件制造行业持续成长。
2、报告期公司主要业务
报告期公司主要从事汽车发动机零部件的研发、生产和销售及军品航空零部件加工。
（1）汽车零部件业务：在汽车发动机零部件领域，公司从事曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成、涡壳及涡轮增压器等产品的研发、生产和销售，产品主要应用于汽车发动机，部分产品应用于工程机械、发电机组等其他领域发
动机，在新能源汽车领域可应用于混合动力汽车。
（2）高温合金铸造：采用快速主动充型工艺，具有克服难流动金属成型障碍、改善铸态金属结晶状态、提高材料性能和收得率、生产效率高、能耗低环保的特点，适用于高端复杂断面新材料和材质性能要求较高的各类民用铸件等的
生产制造，可广泛应用于航空、航天、航海、军工等领域。目前产品主要为涡壳，为公司涡轮增压器总成提供配套。
（3）军品及民用航空零部件：公司主要进行来料受托加工，加工产品类别包括航空结构件、钣金件、系统件、大报告期，公司主营业务未发生重大变化。
3、主要产品
（1）汽车发动机零部件主要产品
| 产品系列 | 产品图片 | 产品用途 | | 凸轮轴总成 | | 凸轮轴总成是配气机构中的核心部件之一，其主要作用
是驱动和控制各缸气门的开启和关闭的时机与时间，使
燃烧更加充分，发动机性能更加出色。 | | 曲轴扭转减振器 | | 曲轴扭转减振器安装在曲轴上，其主要功能是将发动机
产生的动力从曲轴传输其他需要动力的部位，同时吸收
曲轴产生的振动，防止发动机及汽车由于曲轴振动导致
的失效，并降低发动机工作产生的噪声。 | | 连杆总成 | | 连杆总成连接活塞和曲轴，其作用是将活塞的往复运动
转变为曲轴的旋转运动。 | | 涡轮增压器 | | 涡轮增压器实际上是一种空气压缩机，通过压缩空气来
增加进气量。提升燃烧过程的总效率，从而提高发动机
的功率和扭矩。 | | 涡壳 | | 涡壳是涡轮增压器外部关键部件，其主要作用是形成涡
轮工作的腔体，利用腔体流道对进出气导向，再利用废
气能量驱动涡轮轴及涡轮旋转组件，从而达到增压目
的；涡壳也是外部固定的基体。 |
（2）军品及航空零部件主要产品
| 产品系列 | 产品图片 | 产品用途 | | 航空结构件 | | 航空结构件是指飞机的主要受力构件，包含飞机的机
翼、机身和尾翼的主梁、长桁、加强肋、机身框、部分
连接支座、接头等。 | | 钣金件 | | 航空钣金件是飞机大中型结构件之间的连接零件，或覆
盖件，数量多，外形复杂，是飞机不可少的重要零件。 | | 系统件 | | 航空系统件是操作液压系统之间的连接零件，多为小型
受力构件，是飞机不可少的重要零件。 | | 轴类件 | | 公司的轴类件生产，包括航空起落架、翼面转动机构零
件，也包括航空发动机机匣、叶轮、叶盘和军用弹体的
热处理和数控加工。 |
4、经营模式
（1）汽车零部件业务
1）销售模式
公司采用直销模式，产品主要向国内主机厂配套销售，部分产品销往国外。公司主要通过邀请招标、公开招标、公
司作为补充的供应商等方式获取订单。公司产品作为汽车发动机的关键零部件，产品在得到主机厂的认可并批量配套供
应主机装配之前，需要经过样件试制、样件检测、疲劳测试、跑机试验、小批量供货等一系列的过程，具有较长的开发
量产周期。对以往年度既有产品的订单，公司会在原有供货合同条款的基础上，与客户进行新的年度订单谈判，并最终
确定当年度订单。
公司与广汽丰田、一汽丰田、理想汽车、吉利汽车、奇瑞汽车、比亚迪、通用、三菱汽车、通用五菱、长城汽车、
康明斯、一汽轿车、江淮、北汽福田、马来西亚宝腾、韩国斗山、舍弗勒等大量知名汽车（或柴油机）建立了良好的合
作关系。
2）生产模式
公司曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成等产品有从毛坯的锻造、铸造、粗加工、精加工等较为完整的工艺处
理能力。涡轮增压器建设了铸造、焊接、总装等生产线。公司生产过程采用专业化的管理模式，分为铸造、锻造、粗加
工、精加工、涡轮增压器焊接与总装、涡壳铸造等生产线或车间。公司围绕销售计划制定生产计划并结合市场预期进行
合理生产备货。公司通常在年初根据年度综合经营计划、年度销售计划及上年成品库存量，制定年度生产计划。生产部
门根据每月销售计划、成品安全库存标准，并结合当月成品库存量和下月预测订单量，编制月生产计划。各生产工段根
据月生产计划和生产能力状况等诸多因素制定周生产计划。
3）采购模式
公司建立了完善的采购管理体制，设立了采购中心实行统一集中采购，参考国际先进经验，制定了供应商选择评定
和管理控制程序，对供应商实施有效的选择、考核和管理。公司涡轮增压器、曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成
等产品主要原材料包括产品毛坯、钢材、废钢、球铁、镍等原材料，产品所需的毛坯一部分通过公司自建的铸造和锻造
生产线生产满足需要，一部分通过外协采购的方式满足客户需要，钢材、废钢、球铁等原辅材料则主要通过外购。公司
涡轮增压器业务主要包含研发和总装，产品总装所需主要零部件包括中间体组件、电子执行器、涡壳、压壳等，根据涡
轮增压器型号、性能要求筛选合格供应商并经过开发试制合格后进行批量采购。
（2）军品及航空零部件业务经营模式
1）销售模式
公司销售采用直销方式。主要销售流程为：首先进入相关客户的合格供应商目录，再通过比选及竞争性谈判等方式
取得订单。根据客户的订单要求以及发放的原材料、数模、图纸等安排生产，生产完成后进行出厂检验，再通过公司自
行运输或物流运输方式交付给客户，客户进行入厂检验。
2）生产模式
在航空零部件生产方面，公司在生产上采用订单式生产的模式，生产组织按客户来料及排产计划进行，加工完成后
向客户交付。
3）采购模式
公司军品及民用航空零部件为来料加工，不涉及原材料采购，需公司自行采购的材料主要为各种刀具、切削液、导
轨油等辅料，在公开市场容易取得，供应充足稳定，且公司采购金额较小，一般采用就近、性价比优选原则向相关单位
采购。
报告期内公司经营模式未发生重大变化。
5、报告期内业绩驱动因素变化情况
（1）报告期，公司涡轮增压器销售量36.73万台，营业收入31,917.46万元，同比增长500.19%。报告期内公司继续扩建涡轮增压器产能，设立芜湖西菱新动能科技有限公司，预计2024年产能由80万台提升至160万台，涡轮增压器
业务未来仍将保持持续增长。
（2）报告期，受客户采购计划推迟影响，军品及航空零部件订单减少，公司军品及航空零部件业务营业收入2,803.27万元，同比减少60.88%。基于谨慎性原则，公司对收购鑫三合产生的商誉计提减值准备1,639.40万元。
二、核心竞争力分析
1、技术研发优势
公司拥有一支经验丰富、技术过硬、高素质的研发管理队伍，涉及材料、机械设计、精密加工、模拟仿真等多个专
业领域，具备从产品概念设计到样件生产和过程实验验证能力，经过十多年的持续积累，公司已经形成了大量工艺技术
储备，先后开发生产了数百个规格型号的凸轮轴总成、连杆总成、曲轴扭转减振器及涡轮增压器产品并取得了一系列拥
有自主知识产权的核心技术。
2、市场网络优势
经过多年的市场运营，目前公司已经形成了一支经验丰富的市场营销团队，并与众多下游客户形成了长期的合作伙
伴关系。随着下游客户市场需求的稳步增长，公司市场规模持续扩张，现已在凸轮轴、连杆、曲轴扭转减振器、涡轮增
压器等主要产品领域占据了重要的市场地位。在军工及航空零部件领域，公司子公司鑫三合专注于航空航天装备制造领
域，与国内各主要飞机制造厂商均保持了良好的客户关系；公司自进入军品及航空零部件业务领域以来，在军工产品市
场开拓取得了积极的成果，客户结构向多元化迈进。
3、精密铸造、锻造、热处理等特种工艺及加工一体化优势
公司主要的汽车零部件产品从毛坯铸造开始至最终成型产品，均实现了自主设计、精密铸造、精密锻造、加工和生
产，是目前全国少数具备精密铸造、精密锻造、加工一体化生产能力的企业之一，该优势有效保障了毛坯的供应，确保
了铸造毛坯件的质量。同时，公司将属于粗加工工序的毛坯件产品选择数家供应商进行采购，并进行紧密合作，利于促
进技术进步并降低产品成本，突破公司在资金、设备、厂房和人力等方面的限制，有利于提高公司产品质量稳定能力和
市场快速响应能力等综合竞争力。
公司部分汽车铸造、锻造、热处理以及机加工艺可以直接用于航空军品生产，工艺一体化优势为公司航空军工业务
的拓展提供了强有力的支撑。公司开发的高温合金全新铸造工艺具有低成本低能耗的特点，产品极具市场竞争力，帮助
公司快速打开市场。
4、成本控制优势
公司通过提高产品设计精度、工艺技术进步、提高自动化水平、实施平台生产、推行全员质量成本控制和精益生产
等方式，确保对成本的精确控制，不断地降低产品成本，具有成本领先优势。公司对产品成本的精确控制，确保了公司
的主导产品在与外资企业竞争时具有价格优势，特别是针对主机厂的批量产品时，公司相对于外资零部件厂商具有更强
的成本优势。
5、产品与质量优势
公司产品包括曲轴扭转减振器、连杆总成和凸轮轴总成、涡轮增压器等，与一般的单一发动机零配件制造商相比，
公司产品覆盖面更广、产业链延伸更长，因此综合竞争实力和抗风险能力更强。公司各类产品系列在主机市场的开发中，
相互拉动，为四个产品进入或整体进入主机配套体系提供了便利。公司通过了IATF16949质量管理体系、GJB9001C-
2017武器装备质量管理体系认证，拥有由数百台加工中心、进口精密磨床等专业生产设备组成的先进生产线以及国内外
先进检测设备；各生产线运行稳定，生产人员对生产工艺运用良好，产品检测规范，产品质量严格把关，公司产品品质
优良、成品率高。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 658,313,721.83 | 465,823,762.91 | 41.32% | 涡轮增压器销售同比增加 | | 营业成本 | 584,101,679.77 | 345,735,632.21 | 68.94% | 涡轮增压器销售同比增加，军品及航
空零部件业务同比大幅下滑导致固定
成本分摊增加，营业成本增速快于营
业收入 | | 销售费用 | 6,591,463.21 | 4,436,289.95 | 48.58% | 职工薪酬、招待费增加较快 | | 管理费用 | 26,809,160.52 | 31,179,293.44 | -14.02% | | | 财务费用 | 12,024,260.69 | 14,374,350.28 | -16.35% | | | 所得税费用 | 292,728.71 | 3,296,511.59 | -91.12% | | | 研发投入 | 26,322,741.32 | 22,051,610.76 | 19.37% | | | 经营活动产生的现金流量净额 | -10,666,420.03 | 24,784,459.37 | -143.04% | 主要因为公司涡轮增压器销售增长，
收款方式主要为承兑汇票。 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -87,917,826.94 | -71,286,341.12 | 23.33% | | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -79,780,353.53 | 14,810,015.65 | -638.69% | 为了降低利息支出，公司报告期债务
融资减少。 | | 现金及现金等价物净增加额 | -178,363,177.74 | -31,653,143.99 | 463.49% | |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用□不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分产品或服务 | | | | | | | | 皮带轮 | 71,942,113.76 | 63,257,614.95 | 12.07% | -2.02% | 2.58% | -3.94% | | 凸轮轴 | 121,053,172.12 | 108,178,651.58 | 10.64% | -5.29% | 5.04% | -8.79% | | 连杆 | 103,376,000.90 | 85,434,857.13 | 17.36% | -14.09% | -12.03% | -1.93% | | 航空零部件 | 28,032,694.34 | 23,619,947.58 | 15.74% | -60.88% | -35.70% | -32.99% | | 涡轮增压器 | 319,174,631.01 | 290,243,546.67 | 9.06% | 500.19% | 607.20% | -13.76% | | 其他 | 6,932,181.55 | 6,797,569.06 | 1.94% | 31.80% | 1538.74% | -90.17% |
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增
减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比
例 | 金额 | 占总资产
比例 | | | | 货币资金 | 254,302,245.03 | 8.33% | 433,792,998.14 | 14.13% | -5.80% | 公司向特定对象发行股票募集资金于2022年末到账，本报告期公
司将募集资金用于募投项目及现金管理导致货币资金减少。 | | 应收账款 | 454,741,443.25 | 14.90% | 415,447,509.15 | 13.53% | 1.37% | | | 合同资产 | 2,422,047.70 | 0.08% | 2,953,822.88 | 0.10% | -0.02% | | | 存货 | 437,020,835.54 | 14.32% | 392,505,862.34 | 12.79% | 1.53% | 因公司涡轮增压器销售增长导致库存商品和原材料增加。 | | 投资性房地产 | 14,866,973.51 | 0.49% | 18,735,133.16 | 0.61% | -0.12% | | | 固定资产 | 1,112,894,091.66 | 36.47% | 1,072,714,573.18 | 34.95% | 1.52% | | | 在建工程 | 294,607,226.63 | 9.65% | 299,573,489.24 | 9.76% | -0.11% | | | 使用权资产 | 7,905,423.62 | 0.26% | 7,934,769.17 | 0.26% | 0.00% | | | 短期借款 | 292,869,163.00 | 9.60% | 311,118,174.38 | 10.14% | -0.54% | | | 合同负债 | 880,552.69 | 0.03% | 1,109,637.11 | 0.04% | -0.01% | | | 长期借款 | 112,440,000.00 | 3.68% | 155,020,000.00 | 5.05% | -1.37% | | | 租赁负债 | 7,415,007.03 | 0.24% | 7,488,002.27 | 0.24% | 0.00% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变
动损益 | 计入权益的累计
公允价值变动 | 本期计提
的减值 | 本期购买
金额 | 本期出
售金额 | 其他变
动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 30,000,000.00 | 66,394.53 | | | | | | 30,066,394.53 | | 2.衍生金融资产 | | | | | | | | | | 3.其他债权投资 | | | | | | | | | | 4.其他权益工具投资 | | | | | | | | | | 5.其他非流动金融资产 | | | | | | | | | | 金融资产小计 | | | | | | | | | | 投资性房地产 | | | | | | | | | | 生产性生物资产 | | | | | | | | | | 其他 | | | | | | | | | | 上述合计 | 30,000,000.00 | 66,394.53 | | | | | | 30,066,394.53 | | 金融负债 | | | | | | | | |
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 | | 货币资金 | 27,521,862.41 | 票据保证金 | | 应收票据 | 57,982,442.39 | 票据质押、贴现及背书不符合终止确认 | | 应收款项融资 | 39,698,085.89 | 票据质押 | | 投资性房地产 | 14,866,973.56 | 抵押借款 | | 固定资产 | 474,514,705.53 | 售后回租及抵押借款 | | 无形资产 | 76,089,444.93 | 抵押借款 | | 合计 | 690,673,514.71 | — |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 103,833,391.75 | 207,715,229.76 | -50.01% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ ?
适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为
固定资
产投资 | 投资项目涉
及行业 | 本报告期投入金
额 | 截至报告期末
累计实际投入
金额 | 资金
来源 | 项目进度 | 预
计
收
益 | 截止报告
期末累计
实现的收
益 | 未达到计
划进度和
预计收益
的原因 | 披露
日期
（如
有） | 披露
索引
（如
有） | | 航空结构件制造生产线项目 | 自建 | 是 | 航空零部件 | 9,056.38 | 89,504,417.15 | 自筹 | 98.00% | | | — | | | | 涡轮增压器生产线项目 | 自建 | 是 | 汽车零部件 | 6,886,026.81 | 53,142,846.93 | 自筹 | 85.00% | | | — | | | | 凸轮轴丰田生产线 | 自建 | 是 | 汽车零部件 | 2,678,266.68 | 84,235,587.36 | 自筹 | 90.00% | | | — | | | | 连杆丰田生产线 | 自建 | 是 | 汽车零部件 | 3,711,628.07 | 39,639,660.22 | 自筹 | 90.00% | | | — | | | | 铸造线升级改造 | 自建 | 是 | 汽车零部件 | 3,738,114.32 | 61,834,364.31 | 自筹 | 100.00% | | | — | | | | 高温合金铸造生产线 | 自建 | 是 | 汽车零部件 | 19,210,883.82 | 191,468,657.13 | 自筹 | 80.00% | | | — | | | | 涡轮增压器扩产项目 | 自建 | 是 | 汽车零部件 | 60,648,393.47 | 60,648,393.47 | 自筹 | 30.00% | | | — | | | | 合计 | -- | -- | -- | 96,882,369.55 | 580,473,926.57 | -- | -- | | | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值
变动损益 | 计入权益的累计
公允价值变动 | 报告期内购
入金额 | 报告期内售出
金额 | 累计投资收益 | 其他变
动 | 期末金额 | 资金来源 | | 其他 | 30,000,000.00 | 66,394.53 | | | | | | 30,066,394.53 | 向特定对象发行股票 | | 合计 | 30,000,000.00 | 66,394.53 | | | | | | 30,066,394.53 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 33,600 | | 报告期投入募集资金总额 | 3,621.98 | | 已累计投入募集资金总额 | 6,821.98 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | 1、公司于2022年12月向特定对象发行股票募集资金总额为人民币335,999,985.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币6,832,251.61元，实际募集资金净额为人民币
329,167,733.39元。
2、截至2023年6月30日，公司向特定对象发行A股股票募集资金剩余262,646,209.96元，其中存放募集资金专用账户82,646,209.96元，使用暂时闲置募集资金补充流
动资金余额人民币150,000,000.00元，使用暂时闲置募集资金现金管理余额人民币30,000,000.00元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
?适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变
更项目(含
部分变更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后投
资总额(1) | 本报告期
投入金额 | 截至期末
累计投入
金额(2) | 截至期末
投资进度
(3)＝
(2)/(1) | 项目达到预定可使
用状态日期 | 本报告
期实现
的效益 | 截止报
告期末
累计实
现的效
益 | 是否达
到预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | 涡轮增压器扩产项目 | 否 | 25,100 | 25,100 | 3,615.68 | 3,615.68 | 14.41% | 2024年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | | 研发中心项目 | 否 | 5,300 | 4,616.77 | 6.3 | 6.3 | 0.14% | 2024年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | | 补充流动资金 | 否 | 3,200 | 3,200 | | 3,200 | 100.00% | 2022年12月31日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | | 承诺投资项目小计 | -- | 33,600 | 32,916.77 | 3,621.98 | 6,821.98 | -- | -- | | | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | — | | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 33,600 | 32,916.77 | 3,621.98 | 6,821.98 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | | 分项目说明未达到计划进度、预计收益的
情况和原因（含“是否达到预计效益”选择
“不适用”的原因） | 不适用 | | | | | | | | | | | | 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | | | | | | | | | | | | | 公司于2023年6月21日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募
投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中“涡轮增压器扩
产项目”金额人民币4,537,026.80元，发行费用金额人民币1,134,138.38元，合计人民币5,671,165.18元。截止2023年6月30日，上述
预先投入的自筹资金已经使用募集资金置换完毕。 | | | | | | | | | | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | | | 公司于2023年1月16日召开第三届董事会第三十三次会议、第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，公司及全资子公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和正常进行的前提下，使用不超过15,000.00万元
的闲置募集资金暂时补充流动资金。截止2023年6月30日，公司使用暂时闲置募集资金补充流动资金的余额为人民币150,000,000.00
元。 | | 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | | 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2023年6月30日，公司向特定对象发行A股股票募集资金剩余262,646,209.96元，其中存放募集资金专用账户82,646,209.96元，
使用暂时闲置募集资金补充流动资金余额人民币150,000,000.00元，使用暂时闲置募集资金现金管理余额人民币30,000,000.00元。 | | 募集资金使用及披露中存在的问题或其他
情况 | 公司已按照相关法规要求及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公
司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 |
3
（）募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
1
（）委托理财情况
?适用□不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减
值金额 | | 银行理财产品 | 募集资金 | 10,000 | 3,000 | 0 | 0 | | 合计 | 10,000 | 3,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
（2）衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
? □
适用 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | | 动力部件 | 子公司 | 汽车发动机零配件的研发、制造 | 474,000,000 | 1,613,116,497.91 | 672,594,606.39 | 419,278,575.66 | -17,747,430.01 | -19,624,189.20 | | 鑫三合 | 子公司 | 航空零部件 | 60,000,000 | 180,556,842.64 | 115,558,494.98 | 22,176,861.20 | -7,028,747.00 | -5,672,932.20 |
报告期内取得和处置子公司的情况
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 | | 芜湖西菱新动能科技有限公司 | 由西菱新动能于2023年5月24日设立 | 主要开展涡轮增压器总成件的生产，相关产线投产后将
对公司经营和业绩产生积极影响。 |
主要控股参股公司情况说明（未完）
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