[中报]*ST凯撒(000796):2023年半年度报告
原标题:*ST凯撒:2023年半年度报告 2023年半年度报告 2023年8月29日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈杰、主管会计工作负责人虞巧燕及会计机构负责人(会计主管人员)张英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告期内容涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 特别风险提示： 一、公司能否进入正式重整程序存在重大不确定性 2023 年 7 月 3 日，凯撒旅业收到三亚中院送达的（2023）琼 02 破申 4 号《海南省三亚市中级人民法院决定书》。三亚中院决定对凯撒旅业进行预重整，并指定凯撒同盛发展股份有限公司清算组担任临时管理人。法院决定受理预重整申请，不代表公司正式进入重整程序。若公司预重整成功，法院仍将依法审查是否受理重整申请，考虑到目前公司还存在大额资金占用未解决，面临较多重大风险事项，后续公司能否进入正式重整程序存在重大不确定性；若公司预重整失败，则可能无法进入重整程序。公司将及时披露有关事项的进展情况，无论公司预重整能否成功、能否进入重整程序，公司都将在现有基础上积极做好日常生产经营管理工作。截至本报告披露日，公司尚未收到法院关于进入重整程序的相关法律文书，请投资者充分关注公司能否进入正式重整程序尚存在重大不确定性风险。 二、公司能否与中选预重整产业投资人签订重整投资协议尚存在不确定性 8月21日，公司接到临时管理人的通知，经凯撒旅业预重整投资人遴选评审委员会依法评审，并经海南省三亚市公证处进行现场监督公证，确认三亚旅游文化投资集团有限公司为中选预重整产业投资人。截至目前，公司尚未与中选预重整产业投资人签订重整投资协议。因重整的具体条款、款项支付安排等均尚未确定，重整投资协议涉及的债务清偿方案等具体内容需进一步商谈确定，中选预重整产业投资人可能需进一步完成其内部决策程序，公司与中选预重整产业投资人就重整投资协议具体内容能否达成一致及能否签署重整投资协议尚存在不确定性。请投资者充分关注相关风险。 三、公司已经被实施退市风险警示及其他风险警示暂未解决 因公司 2022 年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-90,485.59 万元，且 2022 年度的财务会计报表被出具无法表示意见，公司股票自 2023 年5月5日起被实施退市风险警示。若2023年年报披露后触发《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）第9.3.11条规定“经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元，或者追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于 1 亿元；经审计的期末净资产为负值，或者追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值；财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告；未在法定期限内披露过半数董事保证真实、准确、完整的年度报告；虽符合《股票上市规则》第 9.3.7 条的规定，但未在规定期限内深交所申请撤销退市风险警示；因不符合《股票上市规则》第9.3.7 条的规定，撤销退市风险警示申请未被深交所审核同意。”的任一情形，公司股票将被终止上市。 此外，公司还因触及最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且公司2022年度财务报表被出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告；连续两年被出具否定意见的内部控制审计报告；公司存在资金占用且情形严重，且未在 1 个月内解决；公司主要银行账号被冻结等情形被继续叠加实施其他风险警示。截至公告日，前述退市风险警示及其他风险警示情形仍未消除。 四、资金占用问题尚未解决可能存在无法进入重整程序的风险 截至本公告披露日，公司控股股东及其他关联方已累计归还公司占用资金金额1,624.13万元，控股股东及关联方目前正在积极制定解决具体措施，以期尽快通过资产、股票、现金清偿或债务重组、引入战略投资人、代上市公司清偿部分债务等方式清理非经营性占用，目前余额 76,480.29 万元。根据《关于进一步提高上市公司质量的意见》(国发[2020]14 号)，法院受理上市公司破产重整前未解决资金占用、违规担保等问题或提出切实解决方案的，将直接影响上市公司破产重整进程，因此，基于前述情况，公司能否进入重整程序存在重大不确定性，请投资者充分关注有关风险，理性决策、谨慎投资。 五、公司股票交易存在终止上市的风险 因公司 2022 年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-90,485.59万元，且2022年度的财务会计报表被出具无法表示意见的审计报告，公司股票已被实施退市风险警示；若2023年年报披露后触发《股票上市规则》第9.3.11条规定的任一情形，公司股票将被终止上市。此外，若三亚中院裁定受理对公司的重整申请，根据《股票上市规则》的相关规定，公司股票交易将被叠加实施退市风险警示。同时，若后续因重整失败而被宣告破产，根据《股票上市规则》第7.5.10条规定，公司股票同样将被终止上市。请投资者充分关注有关风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 13 第四节 公司治理............................................................................................................................... 27 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 28 第六节 重要事项............................................................................................................................... 29 第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 63 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 67 第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 68 第十节 财务报告............................................................................................................................... 69 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、在其他证券市场公布的半年度报告。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 ?适用 □不适用
信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年 报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
本公司实行财政部2022年11月印发的《企业会计准则解释第16号》(以下简称解释第16号):根据解释第16号中“关于 单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的新旧准则衔接规定，本公司将该会计政 策变更的累积影响调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目，其中上年同期减少净利润 4,811,076.98 元。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项 目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经 常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期内公司从事的主要业务 1、旅游业务 公司旗下凯撒旅游作为中国领先的旅游综合服务商，坚持出境游、入境游、国内游协同发力，面向政府、企业、个人三大类型客户提供覆盖全球152个国家和地区的全品类旅游服务；凭借丰富的旅游产业上游资源、行业内领先的产品研发和专业的渠道运作能力、广泛的线上及线下销售渠道以及较强的旅游目的地服务和运营能力，将产品采购、研发、管理、推广、服务与开放合作的销售网络高效结合，打造以旅游业务为主，集会奖旅游、差旅商务管理、旅游产品集采、开放渠道网络平台、旅游供应链管理为一体的旅行社全产业链综合运营模式。 2、航食、铁路配餐业务 公司旗下凯撒易食致力于成为国内领先的健康品味生活服务商，以“海陆空”立体式布局，成为目前中国唯一的业务范围同时覆盖航空配餐、铁路餐饮、邮轮船供、社会化团餐及休闲食品等领域的企业；凯撒易食充分发挥航空配餐的高标准、流程化加工优势，辅以行业领先的管理理念，着力打造星级航空品质餐食及配套服务，并将该理念逐步渗透到具有产业相关性的细分餐饮行业中，有效形成了业务关系紧密、资源共享充分、集约效应充分发挥的业务模式。 3、目的地业务 作为公司创新业务尝试，公司持续推进对新消费业态的创新探索。通过对用户需求变化的及时洞察，依托凯撒的品牌以品质化、个性化的核心优势，业务辐射路径得以不断拓展和延伸；在积极恢复成熟优势业务的同时，公司充分发挥文体旅商资源整合优势，积极寻求行业破圈合作，延续在“源产地好物”+“文旅整合营销”+“企业数字营销”为一体的目的地运营管理生态方面的尝试。 （二）公司所处行业发展阶段、周期性及公司的行业地位 1、旅游行业 2023 年是我国旅游业的复苏重启之年，根据文化和旅游部发布的《2023 年上半年国内旅游数据情况》，2023年上半年，国内旅游总人次 23.84亿，比上年同期增加 9.29亿，同比增长 63.9%；国内旅游收入（旅游总花费）2.30 万亿元，比上年增加 1.12 万亿元，增长95.9%。 文化和旅游部先后三次发布出境团队游和“机票+酒店”业务名单，出境游政策不断优化。 国家民航局数据显示，上半年国际航线旅客运输量恢复至 2019年的 23.0%，其中 6月份国际客运量已经恢复至 2019年同期的 41.6%。随着国际航班的增加，商务旅行、探亲访友、毕业旅行、暑期研学游等出境旅游需求不断释放，出境旅游迎来有序复苏的良好趋势。 凯撒旅业作为中国领先的旅游综合服务商，将顺应市场开放环境，依据市场综合形势，调整产品供应链结构，恢复凯撒旅游高水平境外游运营能力及服务能力，为客户提供丰富的出境旅游产品及服务；加速对国内渠道网络的恢复速度，特别是在北京、天津、华北、西北、海南等重点区域布局，将既往高水平的境外游运营及丰富的服务经验应用至国内旅游。 2、航食、铁路配餐行业 根据民用航空局公布及国家铁路局发布的数据显示，2023年上半年，全国民航完成运输总周转量、旅客运输量和货邮运输量分别为 531.3亿吨公里、2.83亿人次、327.6万吨，航空旅客运输先降后升，国内市场恢复势头明显；2023 年上半年，全国铁路旅客发送量约 16.93亿人次，同比上年增长 123%。 凯撒易食在航空领域跻身国内航食前列，下辖多家航空配餐公司，分别位于北京、新疆乌鲁木齐、内蒙古呼和浩特、甘肃兰州、海南海口等地，服务国内外近百家航空公司，在产品的研发、质量控制、配送保障等方面具有丰富资源；同时作为中国卓越的高铁配餐服务供应商之一，下辖多个铁路配餐运营基地，为多家铁路局提供高品质的餐饮服务、随车保洁、站内配送及职工食堂等服务，目前为海南环岛线路独家铁路配餐服务商。 2023年凯撒易食在夯实航空配餐和铁路配餐优势的基础上，发挥中央厨房规模化、产品研发专业化、安全品质可溯化等优势，以航空高标准的产品及服务能力，瞄准资源端完善食品产业链条，为企业、机构、大众消费者打造健康、安全、便利的美食享受。成立专门餐饮管理公司开展大型企业配餐服务、会展中心展会配餐业务、大中小学食堂等地面业务启动创新业务试点工作。铁路配餐方面在持续保持稳定的铁路餐饮服务的同时，积极利用各自所在地区的特色开展创新工作，打造高品质的在途餐饮服务，让旅客享受随心所欲的美食体验感。 （三）报告期内公司主营业务发展情况 凯撒旅业通过建立零售渠道、高品质旅游产品研发、旅游产品供应链、目的地运营等主营业务，并充分运用好 2023 年出境开放的机遇及海南自贸岛的优势政策，在旅游业、现代服务业、食品饮品等消费领域深入布局，恢复公司的持续经营能力及盈利能力，并持续提升在文旅产业的竞争力及行业地位，成为品牌优质、运营规范、有持续盈利能力的上市企业。 报告期内，总体经营情况如下： 1、旅游板块 自 2023 年初以来出境政策陆续放宽，国内游及出境游需求释放明显，文旅行业消费快速增长。凯撒旅游抓住行业恢复契机，快速恢复已开放国家产品供应链，借助开放的合伙制等方式快速拓展合伙门店及合伙分公司，重塑销售渠道网络。截止至 6月底，合伙分公司签约多家，合伙门店快速增加，交易流水同比增长325%，多日交易流水突破百万。 随着国民旅游需求的强烈释放，凯撒旅游线上平台的打开数、访问量和新增客户数据持续增长。同比三年社会公共卫生安全事件期间，2023 年 2-4 月总访问量同比增长 420%，五一前后业务咨询与交易量双增长，咨询人数增量超过三年社会公共卫生安全事件同期的550%，交易额同比大幅增长。 产品供应持续加强，发力暑期旅游市场。今年暑期将是自 2020 年以来的第一个完整的、持续时间长的旅游旺季，同时也带来更多的旅游需求。凯撒旅游产品供应链已快速恢复，产品上线量环比 2 月初大幅上涨，基本覆盖已开放试点的 60 个国家，产品类型除团队游产品外，还有单团定制、机票、酒店、自由行、签证类等多条产品线，可满足大多数客群的旅游需求。面对暑期预订高峰，凯撒旅游提前布局，持续加强产品供应，比如专为家庭出游推出的暑期亲子产品及更多暑期热门目的地产品。众多产品一经上线，受到了客户的热烈咨询及报名。与此同时，凯撒旅游正在积极举办“暑期趣玩季”系列等大型营销活动，助推公司旅游业务进一步复苏与发展。 此外，凯撒旅游积极与境外各国旅游局、航空公司、使领馆、酒店集团等合作伙伴加强互动与联系，保持在出境业务上的资源优势与合作关系，为出境业务加速恢复夯实基础。 2、航食、铁路配餐板块 2023年上半年，凯撒易食持续拓展社会化餐饮服务，并向连锁餐饮、连锁便利店、社区零售等场景延伸，提供食材供应、净菜配送、终端零售食品的服务及产品等。凯撒易食下辖航空配餐公司，旗下的航空配餐能力，可达年配餐量 3,000万余份，日均保障航班近千架次。 依托产业布局资源优势，经过深耕细作近 30 年发展，凯撒易食现已成为中国专业的航空配餐服务供应商。凯撒易食铁路餐饮服务业务下设 7 家成员公司，下辖管理 12 个运营基地，拥有员工近 3,000 余名，日均服务高铁列车超 1,000 列，年服务旅客接近 10 亿人次，现已成为全国最大的高铁餐饮服务综合运营商之一。 各家铁餐企业根据自身特点开展创新业务。广铁餐饮持续开发和推出高铁奶茶系列产品，并保持较高热度。同时综合广铁作为一线城市人流量大的特殊性，开展车站内实体销售门店、早餐销售网点等业务。海铁餐饮紧抓海南自贸岛机遇，并充分利用“海南环岛高铁”靓丽名片，推出海南当地特色产品，打造海南自贸岛特色文旅产品宣传推广阵地。 3、目的地板块 凯撒目的地通过对目的地资源、用户的旅游消费倾向的掌握，将构建“内容+目的地+用户”生态平台，通过“创新性创意、沉浸式体验、年轻化消费、移动端传播、文旅产品与商品”等手段，优化文化旅游产品供给，打造集文化休闲、沉浸体验、社交娱乐、商户业态等于一体的消费场景，更好满足游客特色化、多层次旅游需求，为目的地引入目标人群，进一步激发文旅市场消费活力。同时，带动目的地文化与旅游、物产等的传播与发展，并将品牌、IP等知识产权等形成凯撒核心资产。 凯撒体育作为 2021-2024 中国体育代表团票务及赛时保障服务独家供应商，持续推进“体育+旅游”战略，积极进行企业客户渠道挖掘，2023 年上半年实现企业客户收入增长较去年同期达三倍以上。积极与境外目的地官方机构建立战略合作，联合策划特色旅游产品，目前已与新加坡旅游局、泰国、印度尼西亚、马来西亚以及斯里兰卡等国家达成合作意向，已开展以“‘新’心相印，邂逅小娘惹”为主题的“新加坡婚礼蜜月行业对话沙龙”、泰国国家会议展览局中国路演以及暑期新加坡千人会议等活动。同时，凯撒体育发挥专业能力和资源优势，以丰富的旅游和体育服务经验，为大型赛会参赛团体及相关企事业单位提供高品质的服务，已经参与保障成都大运会，并在积极筹备参与杭州亚运会期间相关事项。 凯撒体育预计 2023 年下半年将恢复全部全球体育观赛及户外体验类产品，同时将借助成都大运会、杭州亚运会以及2024年巴黎奥运会，继续深耕围绕特色赛事期间的观赛服务。 随着航空业、旅游行业的复苏，海旅饮品加强品牌定制业务开发，全力推进航司机上饮品招投标工作，梳理电商平台上线产品，聚焦主推品运营，深入开发市场，寻找优质经销商，扩大品牌效应，2023年上半年主营业务收入稳步上升。 二、核心竞争力分析 1、服务优势 公司旅游业务秉承“服务无界创新无限”的服务理念，以“用户需求为中心”，依托营销网络的全球化以及旅游服务的标准化，致力于打造“境内外零时差一体化”以及“线上线下一体化”的服务体验。凯撒旅游克服困难，持续保留核心服务团队，不断提升客户服务能力，紧抓业务恢复契机，扩大凯撒旅游的服务优势。 2、产品优势 公司在产品研发与专业运作领域具备较强的原创性，公司旅游业务拥有覆盖全球 152个国家和地区、超过 20,000 种服务于不同人群的自主开发旅游产品。上半年，随着开放国家的不断增加，供应链团队以用户需求为核心，国内出境并重的方式，凭借既往的资源优势，快速恢复供应链覆盖，国内重点新疆、西藏、甘青、云贵、东北等热门目的地及出境中东非、东南亚、环球游轮等爆款线路陆续推出，充分满足凯撒旅游品牌下中高端客户的国内外出行需求。 3、渠道优势 凯撒旅游通过合伙制快速恢复线下销售网络，形成了良好的网络化协同效益。同时开发多样线上营销工具，提升管理效率，极大的促进了流量与转化，为线上线下一体化夯实基础；务场景，拓宽服务半径，加强客户交互频次，与各大银行、互联网企业、传统服务企业均达成合作关系，共同服务中高端客群，增强品牌影响力。 4、资源优势 凯撒旅游以其在行业中的卓越影响力，不断拓展和掌握上游资源，已经在公司业务的资源获取方面形成了得天独厚的优势。公司积极积累和扩大高品质供应商资源，从而稳健地把控资源成本，确保了公司在市场中的竞争力。同时，公司建立了一套完善而精细的供应商体系管理体系，以保障产品接待服务的卓越品质。这种坚实的供应链支持为公司在行业中保持领先地位提供了强大的支持，为客户提供良好的旅行体验。 5、团队优势 为了积极推进全面构建旅行社产业链的战略规划，公司目前已经拥有一支专业化的管理团队，均在公司核心岗位上深耕 10 年以上，涵盖了产品、市场、渠道、运营等多个关键领域。公司的创始人更是本身拥有超过 30 年的出境游从业经验，对旅游行业的发展有着独到的见解和敏锐的洞察力，为核心团队的稳健发展带来了良好的指引效应。 通过建立专业的管理团队，公司在实现现有业务稳定增长的同时，也为未来的战略拓展和全产业链建设奠定了坚实的基础。这些团队的专业素养和丰富经验将为公司的业务发展注入强大的动力，推动公司在行业中取得更加卓越的成就。 6、品牌影响力 作为中国领先的高端旅游品牌，凯撒旅游一直专注于提供卓越的服务品质，以提高游客的满意度为己任。公司扎根于产品设计、销售、旅游服务、安全管理以及售后等多个环节，始终如一地提供规范化的服务，将标准化方法与各项业务深度融合，从而确保游客在整个旅程中都能获得高标准的服务体验。 凭借着标准化服务的实施，公司通过不懈努力得到了更多的肯定和赞誉，获得了“2021年度旅行社品牌 20 强”以及“坚守初心奖”等殊荣，这再次彰显了公司在文旅行业中的出色表现，以及企业在客户心中赢得的崇高地位，这一荣耀不仅在业内树立了高端、品质、专业等品牌美誉，同时也赢得了广大消费者的高度认可。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元
六、投资状况分析 1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 ?适用 □不适用
?适用 □不适用
?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
?适用 □不适用
九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、全行业复苏风险 出境游业务恢复，和产业链相关的航空、使馆、地接服务等资源成为行业快速恢复的瓶颈，航空运力、使馆签证及地接导游等紧俏资源目前还制约着业务开展，从而导致业务规模复苏受随行业复苏影响，同时客户出行习惯与意识也需要逐渐释放。公司在此背景下，快速做出调整，掌控核心供应链资源，并持续密切关注市场资源变化，紧跟行业复苏势头，持续保持领先势头。 2、宏观经济波动风险 目前，我国整体的经济形势到了战略转型机遇期，并将持续较长时间。经济运行总体平稳，稳中有进；然而外部环境的不确定性为我国经济增加了变化中的风险和不确定性。 这种复杂多变的宏观环境可能会对国民收入水平产生影响，从而对消费需求造成一定程度的影响，进而可能对公司的经营业绩带来影响。 为了应对这一挑战，公司积极加强了产品研发能力，面向政府、企业和个人三类客户，提供覆盖全球152个国家和地区的全方位旅游服务，以满足不同客户的各类旅行需求。这一举措旨在在不同客户的多样化需求下，保持和提升公司的竞争力，以确保在市场变化中保持稳健的经营业绩。 3、不可抗力风险 出境游行业受旅游目的地政治、经济、社会、文化、自然等因素的影响较大，上述因素会影响到客户对旅游目的地的选择，也将直接影响公司该目的地旅游产品的销售及业绩。为此，公司将进一步加强安全管理，优化安全管理的流程，完善安全管理的措施，做好风险评估及备案，努力提高旅游业务灵活性，将可能的潜在损失降到最小。 4、破产重整风险 虽然目前法院决定对公司进行预重整，但不代表公司进入正式重整程序。若公司预重整成功，法院仍将依法审查是否受理重整申请，后续公司能否进入正式重整程序存在重大不确定性；若公司预重整失败，则可能无法进入重整程序。 若法院裁定受理对公司的重整申请，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司股票交易将被叠加实施退市风险警示。同时，若后续因重整失败而被宣告破产，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第7.5.10条规定，公司股票将面临被终止上市的风险。 5、退市风险警示及其他风险警示 因公司 2022 年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-90,485.59 万元，且2022年度的财务会计报表被出具无法表示意见，公司股票自2023年5月5日起被实施退市风险警示。若2023年年报披露后触发《深圳证券交易所股票上市规则》第9.3.11条规定的任一情形，公司股票将被终止上市。 此外，公司还因触及最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且公司 2022 年度财务报表被出具了带持续经营重大不确定性段落的无法表示意见的审计报告；连续两年被出具否定意见的内部控制审计报告；公司存在资金占用且情形严重，且未在1个月内解决；公司主要银行账号被冻结等情形被继续叠加实施其他风险警示。 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
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