[中报]嘉实优质企业混合 (070099): 嘉实优质企业混合型证券投资基金2023年中期报告

时间:2023年08月29日 15:13:02 中财网

原标题:嘉实优质企业混合 : 嘉实优质企业混合型证券投资基金2023年中期报告



嘉实优质企业混合型证券投资基金
2023年中期报告

2023年6月30日










基金管理人:嘉实基金管理有限公司
基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期:2023年8月29日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经由全部独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年08月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2023年01月01日起至2023年06月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 6 3.3 其他指标 .................................................................... 7 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................. 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 10 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 11 §5 托管人报告 .................................................................. 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 11 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 11 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 11 6.1 资产负债表 ................................................................. 11 6.2 利润表 ..................................................................... 13 6.3 净资产(基金净值)变动表 ................................................... 14 6.4 报表附注 ................................................................... 17 §7 投资组合报告 ................................................................ 36 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 36 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 37 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 38 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 40 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 40 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 40 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 40 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 40 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 40 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 40 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 41 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 41 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 41 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 41 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 42 §10 重大事件揭示 ............................................................... 42 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 42 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 42 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 43 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 43 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 43 10.8 其他重大事件 .............................................................. 45 §11 备查文件目录 ............................................................... 45 11.1 备查文件目录 .............................................................. 45 11.2 存放地点 .................................................................. 46 11.3 查阅方式 .................................................................. 46
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称嘉实优质企业混合型证券投资基金
基金简称嘉实优质企业混合
基金主代码070099
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2007年12月8日
基金管理人嘉实基金管理有限公司
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额922,950,491.98份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标力争为基金份额持有人创造长期超额收益。
投资策略本基金在大类资产配置上,在具备足够多预期收益率良好的投资标 的时,优先考虑股票类资产的配置,剩余资产将配置于债券类和现 金类等大类资产上。 除主要的股票投资策略外,本基金还可通过新股申购策略、债 券投资策略、及衍生工具投资策略,如:可转债投资策略、权证及 其他金融工具投资策略等辅助投资策略,进一步为基金组合规避风 险、增强收益。 具体包括:股票投资策略(个股选择、行业配置)、权证及其他 金融工具投资策略、可转债投资策略、债券投资策略、新股申购策 略。
业绩比较基准沪深300指数×95% + 上证国债指数×5%
风险收益特征较高风险,较高收益。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 嘉实基金管理有限公司上海浦东发展银行股份有限公 司
信息披露 负责人姓名胡勇钦朱萍
 联系电话(010)65215588021-31888888
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-600-880095528 
传真(010)65215588021-63602540 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区陆 家嘴环路1318号1806A单元上海市中山东一路12号 
办公地址北京市朝阳区建国门外大街21号 北京国际俱乐部C座写字楼12A 层上海市博成路1388号浦银中心A 栋 
邮政编码100020200126 
法定代表人经雷郑杨 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http:/ /www.jsfund.cn
基金中期报告备置地点北京市朝阳区建国门外大街21号北京国际俱乐部C 座写字楼12A层嘉实基金管理有限公司
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构嘉实基金管理有限公司北京市朝阳区建国门外大街21 号北京国际俱乐部C座写字楼 12A层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2023年1月1日-2023年6月30日)
本期已实现收益-141,873.43
本期利润-269,305,419.28
加权平均基金份额本期利润-0.2857
本期加权平均净值利润率-17.93%
本期基金份额净值增长率-16.99%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2023年6月30日)
期末可供分配利润372,500,386.70
期末可供分配基金份额利润0.4036
期末基金资产净值1,293,904,079.65
期末基金份额净值1.402
3.1.3 累计期末指标报告期末(2023年6月30日)
基金份额累计净值增长率106.07%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(2)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-1.89%1.15%1.12%0.83%-3.01%0.32%
过去三个月-12.05%1.06%-4.82%0.79%-7.23%0.27%
过去六个月-16.99%0.98%-0.59%0.80%-16.40 %0.18%
过去一年-32.50%1.21%-13.45%0.94%-19.05 %0.27%
过去三年-32.19%1.59%-6.63%1.14%-25.56 %0.45%
自基金合同生效起 至今106.07%1.65%-18.42%1.53%124.49 %0.12%
注:本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下: Return(t)=95%×(沪深300指数(t)/沪深300指数(t-1)-1)+5%×(上证国债指数(t)/上证国 债指数(t-1)-1) Benchmark(t)=(1+Return(t))×(1+Benchmark(t-1))-1 其中,t =1,2,3,…T,T表示时间截至日。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起3个月为建仓期,建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.3 其他指标
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5号文批准,于1999年3月25日成立,是中国第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地上海,总部设在北京并设北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII和特定资产管理业务等资格。

截止2023年6月30日,基金管理人共管理314只公募基金,覆盖主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、资产配置、海外投资、FOF、基础设施基金等不同类别。同时,还管理多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和单一/集合资产管理计划。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
胡涛本基金、 嘉实成长 收 益 混 合、嘉实 新收益混 合、嘉实 远见企业 精选两年 持有期混 合、嘉实 优质精选 混合、嘉 实优质核 心两年持 有期混合 基金经理2014 年 8 月20日-21年曾任北京证券投资银行部经理,中金公司 股票研究经理,长盛基金研究员,友邦华 泰基金基金经理助理,泰达宏利基金专户 投资部副总经理、研究部研究主管、基金 经理等职务。2014年3月加入嘉实基金管 理有限公司,曾任GARP策略组投资总监。 现任平衡风格投资总监。MBA,具有基金从 业资格。中国国籍。
注:(1)首任基金经理的 “任职日期”为基金合同生效日,此后的非首任基金经理的 “任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期;“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。

(2)证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名产品类型产品数量(只)资产净值(元)任职时间
胡涛公募基金66,097,106,733.642014年8月20日
 私募资产管理 计划1877,280,144.972022年6月29日
 其他组合320,656,127,971.542015年6月29日
 合计1027,630,514,850.15-
注:“任职时间”为首次开始管理上表中本类产品的时间。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实优质企业混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现;通过IT系统和人工监控等方式进行日常监控,公平对待旗下管理的所有投资组合。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内,公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的,合计6次,均为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易,未发现不公平交易和利益输送行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年市场受到宏观经济表现不好的负面影响调整较多,而人工智能等主题概念表现较好,我们认为宏观经济虽然复苏较弱,但是新能源汽车、光伏等细分领域增速已经开始环比改善,医疗服务领域也同比增长良好,品牌白酒消费龙头增速也不错,因此宏观经济虽然有一定压力,我们认为还要区分细分领域来看,比如地产全年来看压力仍会很大,主要因为二手房供应很大,并且成交缓慢,负面效应也会影响到新房销售和土地市场成交状况。但是我们一直看好的新能源、医疗服务、品牌白酒消费增速还是比较好的,半导体虽然下游需求还有一定压力,但是环比销售细分领域中的科技壁垒较高的优质龙头公司。另外我们认为炒作非常热的AI人工智能概念领域因为缺乏明显的业绩支撑后期股价调整压力应该较大。本基金操作上变化不大,还是长期看好有明显业绩驱动的新能源、医疗服务、品牌白酒消费、半导体、先进科技制造领域中的壁垒较高的优质龙头成长公司,前期因为资金流出去到人工智能板块跌幅较大,我们认为在业绩后面还有环比改善驱动下会有明显修复性投资机会。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.402元;本报告期基金份额净值增长率为-16.99%,业绩比较基准收益率为-0.59%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
对下半年市场相对乐观,主要因为市场最坏时期已过,随着下半年刺激政策更多出台,宏观经济应会出现环比改善,另外新能源车、光伏等领域随着价格库存等因素改善需求增长会加速,并且海外加息因素应该也会在下半年接近尾声,国内还处于降息通道,我们认为在很多下游领域如汽车、手机等去库存应会在下半年结束,从而环比增长会恢复。除了地产产业链应该长期会存在压力外,其他领域我们认为下半年大多数会环比改善。风格上还是更看好长期优质成长股,因为未来经济增长更多还是结构性的,地产投资驱动时代已过,更看好新能源、医疗服务、半导体等高端制造,品牌白酒消费等细分行业的长期增长前景,买入这些领域中的具有核心竞争力公司长期持有会获得更好相对绝对收益。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值专业委员会,委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门负责人组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员,基金经理参加估值专业委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;与估值相关的机构包括基金投资市场的各证券交易所以及境内相关机构等。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期,本基金未实施利润分配,符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本托管人”)在对嘉实优质企业混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定,对嘉实优质企业混合型证券投资基金的投资运作进行了监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内,由嘉实基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:嘉实优质企业混合型证券投资基金
报告截止日:2023年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
银行存款6.4.7.123,689,492.2944,307,480.74
结算备付金 120,632.73-
存出保证金 10,794.8987,358.95
交易性金融资产6.4.7.21,272,908,519.351,573,826,448.71
其中:股票投资 1,203,288,391.081,479,272,461.77
基金投资 --
债券投资 69,620,128.2794,553,986.94
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 --
应收股利 --
应收申购款 159,315.02205,482.41
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 1,296,888,754.281,618,426,770.81
负债和净资产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 --
应付赎回款 632,177.67562,500.83
应付管理人报酬 1,607,946.222,040,738.33
应付托管费 267,991.04340,123.06
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.9476,559.70568,246.83
负债合计 2,984,674.633,511,609.05
净资产:   
实收基金6.4.7.10921,403,692.95954,389,875.65
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.12372,500,386.70660,525,286.11
净资产合计 1,293,904,079.651,614,915,161.76
负债和净资产总计 1,296,888,754.281,618,426,770.81
注: 报告截止日2023 年06 月 30 日,基金份额净值 1.402元,基金份额总额 922,950,491.98份。

6.2 利润表
会计主体:嘉实优质企业混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年6月30日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年6月30日
一、营业总收入 -256,109,583.93-200,669,566.72
1.利息收入 51,457.0590,312.09
其中:存款利息收入6.4.7.1351,457.0590,312.09
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 12,963,863.9369,489,617.18
其中:股票投资收益6.4.7.143,757,784.3958,385,960.73
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.151,144,819.601,708,264.23
资产支持证券投资 收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.198,061,259.949,395,392.22
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.20-269,163,545.85-270,346,210.85
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.2138,640.9496,714.86
减:二、营业总支出 13,195,835.3515,842,619.17
1.管理人报酬 11,209,881.5913,476,658.38
2.托管费 1,868,313.612,246,109.68
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 -0.71
8.其他费用6.4.7.23117,640.15119,850.40
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -269,305,419.28-216,512,185.89
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -269,305,419.28-216,512,185.89
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -269,305,419.28-216,512,185.89
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:嘉实优质企业混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)954,389,875.65-660,525,286.111,614,915,161.76
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)954,389,875.65-660,525,286.111,614,915,161.76
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)-32,986,182.70--288,024,899.41-321,011,082.11
(一)、 综合收---269,305,419.28-269,305,419.28
益总额    
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)-32,986,182.70--18,719,480.13-51,705,662.83
其中:1. 基金申 购款37,860,231.91-22,451,964.8760,312,196.78
2 .基金赎 回款-70,846,414.61--41,171,445.00-112,017,859.61
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)----
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)921,403,692.95-372,500,386.701,293,904,079.65
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基953,632,961.15-1,247,947,624.652,201,580,585.80
金净值)    
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)953,632,961.15-1,247,947,624.652,201,580,585.80
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)1,249,625.21--216,468,612.95-215,218,987.74
(一)、 综合收 益总额---216,512,185.89-216,512,185.89
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)1,249,625.21-43,572.941,293,198.15
其中:1. 基金申 购款61,272,629.58-55,632,836.22116,905,465.80
2 .基金赎 回款-60,023,004.37--55,589,263.28-115,612,267.65
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基----
金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)    
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)954,882,586.36-1,031,479,011.701,986,361,598.06
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
嘉实优质企业混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)由嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金(以下简称“嘉实保本基金”)转型而成。依据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)2007年11月22日证监基金字[2007]320号文《关于核准嘉实浦安保本混合型开放式证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》,嘉实保本基金到期日后由保本型基金投资转型变更转为股票型基金,修改的内容包括但不限于调整基金名称、投资目标、投资范围、投资理念、投资策略、业绩比较基准、分红条款等事项,并更名为“嘉实优质企业股票型证券投资基金”。自2007年12月8日起,本基金基金合同生效,嘉实保本基金基金合同失效。根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《关于实施<公开募集证券投资基金运作管理办法>有关问题的规定》及基金合同的有关规定,经协商基金托管人同意,并报中国证监会备案,自2015年8月3日起,本基金名称由“嘉实优质企业股票型证券投资基金”更名为“嘉实优质企业混合型证券投资基金”。

本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记人为嘉实基金管理有限公司,基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》 、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2023年6月30日的财务状况以及自2023年1月1日起至2023年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变。
6.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资管产品运营业务”),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额;
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以实际缴纳的增值税税额为计税依据,分别按规定的比例缴纳。
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
6.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2015年9月8日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
活期存款23,689,492.29
等于:本金23,687,576.03
加:应计利息1,916.26
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计23,689,492.29
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票1,184,286,894.94-1,203,288,391.0819,001,496.14 
贵金属投资-金交 所黄金合约 ----
债券交易所市 场2,101,386.0019,312.522,123,302.522,604.00
 银行间市 场66,408,012.001,239,425.7567,496,825.75-150,612.00
 合计68,509,398.001,258,738.2769,620,128.27-148,008.00
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计1,252,796,292.941,258,738.271,272,908,519.3518,853,488.14 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
无。

6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
无。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
无。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
无。

6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
无。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
无。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
无。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
无。

6.4.7.8 其他资产
无。
6.4.7.9 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费510.20
应付证券出借违约金-
应付交易费用24,433.26
其中:交易所市场23,923.26
银行间市场510.00
应付利息-
预提费用201,616.24
其他250,000.00
合计476,559.70
6.4.7.10 实收基金
金额单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日 
 基金份额(份)账面金额
上年度末955,991,436.66954,389,875.65
本期申购37,925,219.3937,860,231.91
本期赎回(以“-”号填列)-70,966,164.07-70,846,414.61
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回(以“-”号填列)--
本期末922,950,491.98921,403,692.95
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.11 其他综合收益
无。
6.4.7.12 未分配利润
单位:人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末1,318,432,741.20-657,907,455.09660,525,286.11
本期利润-141,873.43-269,163,545.85-269,305,419.28
本期基金份额交易产 生的变动数-45,416,116.8926,696,636.76-18,719,480.13
其中:基金申购款52,133,028.93-29,681,064.0622,451,964.87
基金赎回款-97,549,145.8256,377,700.82-41,171,445.00
本期已分配利润---
本期末1,272,874,750.88-900,374,364.18372,500,386.70
6.4.7.13 存款利息收入 (未完)
各版头条