[中报]嘉实稳怡债券 (004486): 嘉实稳怡债券2023年中期报告

时间:2023年08月29日 15:22:50 中财网

原标题:嘉实稳怡债券 : 嘉实稳怡债券2023年中期报告



嘉实稳怡债券型证券投资基金
2023年中期报告

2023年6月30日










基金管理人:嘉实基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2023年8月29日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经由全部独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年08月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2023年01月01日起至2023年06月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 3.3 其他指标 .................................................................... 7 §4 管理人报告 ...................................................................8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................. 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 11 §5 托管人报告 .................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 12 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 12 6.1 资产负债表 ................................................................. 12 6.2 利润表 ..................................................................... 13 6.3 净资产(基金净值)变动表 ................................................... 15 6.4 报表附注 ................................................................... 18 §7 投资组合报告 ................................................................ 37 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 38 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 38 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 40 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 41 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 42 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 42 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 42 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 42 7.11 投资组合报告附注 .......................................................... 42 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 43 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 43 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 43 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 43 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 44 §10 重大事件揭示 ............................................................... 44 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 44 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 44 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 44 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 44 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 45 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 45 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 45 10.8 其他重大事件 .............................................................. 50 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 50 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 50 §12 备查文件目录 ............................................................... 51 12.1 备查文件目录 .............................................................. 51 12.2 存放地点 .................................................................. 51 12.3 查阅方式 .................................................................. 51
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称嘉实稳怡债券型证券投资基金
基金简称嘉实稳怡债券
基金主代码004486
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2017年6月21日
基金管理人嘉实基金管理有限公司
基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额277,869,941.44份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金在严格控制风险的前提下,通过积极主动的投资管理,力争 实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略本基金主要投资策略包括: 大类资产配置策略:本基金将密切关注股票、债券市场的运行 状况与风险收益特征,通过自上而下的定性分析和定量分析,综合 分析宏观经济形势、国家政策、市场流动性和估值水平等因素,判 断金融市场运行趋势和不同资产类别在经济周期的不同阶段的相对 投资价值,对各大类资产的风险收益特征进行评估,从而确定固定 收益类资产和权益类资产的配置比例,并依据各因素的动态变化进 行及时调整。 债券投资策略:本基金通过综合分析国内外宏观经济态势、利 率走势、收益率曲线变化趋势和信用风险变化等因素,并结合各种 固定收益类资产在特定经济形势下的估值水平、预期收益和预期风 险特征,在符合本基金相关投资比例规定的前提下,决定组合的久 期水平、期限结构和类属配置,并在此基础之上实施积极的债券投 资组合管理,以获取较高的投资收益。具体策略包括利率策略、信 用债券投资策略、期限结构配置策略、骑乘策略、息差策略、中小 企业私募债券投资策略。 此外,在严格控制风险、保持资产流动性的前提下,本基金还 将运用股票投资策略、国债期货投资策略、权证投资策略,以增厚 组合收益。
业绩比较基准中债总全价指数收益率
风险收益特征本基金为债券型证券投资基金,风险与收益高于货币市场基金,低 于股票型基金、混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 嘉实基金管理有限公司招商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名胡勇钦张姗
 联系电话(010)652155880755-83077987
 电子邮箱[email protected][email protected]

客户服务电话400-600-880095555
传真(010)652155880755-83195201
注册地址中国(上海)自由贸易试验区陆 家嘴环路1318号1806A单元深圳市深南大道7088号招商银 行大厦
办公地址北京市朝阳区建国门外大街21号 北京国际俱乐部C座写字楼12A 层深圳市深南大道7088号招商银 行大厦
邮政编码100020518040
法定代表人经雷缪建民
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http:/ /www.jsfund.cn
基金中期报告备置地点北京市朝阳区建国门外大街21号北京国际俱乐部C 座写字楼12A层嘉实基金管理有限公司
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构嘉实基金管理有限公司北京市朝阳区建国门外大街21 号北京国际俱乐部C座写字楼 12A层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2023年1月1日-2023年6月30日)
本期已实现收益3,094,925.64
本期利润1,673,264.71
加权平均基金份额本期利润0.0067
本期加权平均净值利润率0.63%
本期基金份额净值增长率0.31%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2023年6月30日)
期末可供分配利润3,274,663.89
期末可供分配基金份额利润0.0118
期末基金资产净值285,993,822.26
期末基金份额净值1.0292
3.1.3 累计期末指标报告期末(2023年6月30日)
基金份额累计净值增长率16.98%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(2)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-0.12%0.64%0.28%0.08%-0.40%0.56%
过去三个月-1.61%0.53%1.03%0.06%-2.64%0.47%
过去六个月0.31%0.42%0.87%0.06%-0.56%0.36%
过去一年-1.56%0.35%1.35%0.08%-2.91%0.27%
过去三年5.84%0.28%2.34%0.09%3.50%0.19%
自基金合同生效起 至今16.98%0.20%8.75%0.10%8.23%0.10%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起6个月为建仓期,建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.3 其他指标
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5号文批准,于1999年3月25日成立,是中国第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地上海,总部设在北京并设北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII和特定资产管理业务等资格。

截止2023年6月30日,基金管理人共管理314只公募基金,覆盖主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、资产配置、海外投资、FOF、基础设施基金等不同类别。同时,还管理多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和单一/集合资产管理计划。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
林洪 钧本基金、 嘉实鑫和 一年持有 期混合、 嘉实鑫福 一年持有 期混合基 金经理2022年 4 月6日-17年曾任国泰君安证券股份有限公司上海分公 司机构客户部客户经理,华安基金管理有 限公司债券交易员,交银施罗德基金管理 有限公司固定收益部助理总经理、基金经 理,光大保德信基金管理有限公司固定收 益部总监,兴证证券资产管理有限公司固 定收益部投资总监,财通基金管理有限公 司固定收益部投资总监。2021年 11月加 入嘉实基金管理有限公司,现任固定收益 部策略投资总监。硕士研究生,具有基金 从业资格。中国国籍。
左勇本基金基 金经理2022 年 10月 27 日-7年曾任益普索(中国)市场咨询研究部研究 员、百事(中国)有限公司销售部收益管 理主管、可口可乐(上海)有限公司商务 部商务经理、光大证券股份有限公司研究 所行业分析师,东吴证券股份有限公司研 究所行业分析师。2018年5月加入嘉实基 金管理有限公司研究部任研究员。硕士研 究生,具有基金从业资格。中国国籍。
注:(1)首任基金经理的 “任职日期”为基金合同生效日,此后的非首任基金经理的 “任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期;“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。

(2)证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实稳怡债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现;通过IT系统和人工监控等方式进行日常监控,公平对待旗下管理的所有投资组合。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内,公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的,合计6次,均为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易,未发现不公平交易和利益输送行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023年1季度,在1月全国疫情高峰后,伴随着春节消费旺季和节后复产复工,国内的经济和市场出现了明显的修复和改善趋势,整体市场也呈现了较好的反弹趋势。 经过了1月疫情高峰后,2月和3月信贷和社融数据持续超预期,地产在销售端在22年四季度政策发力的作用下,销售持续回暖,3月百城销售数据增速转正,国内内需消费也呈现明显复苏,PMI等经济高频指数也处于较高水平,国内经济逐步企稳。两会过后,23年经济增长5%左右的目标,但对于政策强刺激的预期也逐步减弱,预计随着地产、消费等内需修复,全年经济呈现稳步修复的态势。

海外方面,海外市场一季度面临较大的波动,美联储面对通胀仍然采取了坚定加息的政策,但面临高利率环境下不断暴露的金融风险,联储对于加息步骤的两难选择加大,加息的预期和节奏波动较大。但总体海外市场逐渐转为交易加息放缓的边际变化,北上资金从22年底延续了总体回流的态势,对国内权益和债市均产生边际利好。

一季度债券市场收益率稳中有降,信用利差有所收窄,信用债表现好于利率债。资金面中枢相较去年四季度有所抬升,但整体流动性风险可控。机构行为方面,经历去年理财集中赎回事件的影响之后,今年一季度流动性压力已经释放,机构配置需求恢复到正常状态。 权益市场方面,伴随着经济的复苏和市场信心的修复,权益市场呈现回暖反弹的态势。年初在春节旺季催化下,出行链、地产链、消费链等消费类资产出现明显反弹,随着国家对数字经济方面的重点政策扶持和全球AIGC方面的产业突破,科技类资产也出现了明显的涨幅。

2023年2季度,宏观环境的变化成为资本市场运行的主要矛盾。在今年年初,市场一致预期在上半年经济将处在疫情放开后的修复阶段,各项经济指标有望缓慢稳步上行。但宏观经济在 2月之后,出现了几项不及预期的变化:首先是通胀数据表现低糜,CPI和 PPI持续下行,引发市场对通缩的担忧;其次是消费的复苏不及预期,虽然消费场景的修复较快,但消费能力和消费意愿的下降显著超出预期,这一现象在2季度表现的尤为明显;再次是生产和投资出现疲软迹象,数据上呈现出震荡下行。年初对经济的修复预期,在2季度出现了全面落空的情形。

外部环境方面,美国经济表现出比较强的韧性,通胀下行速度比较缓慢,库存去化的速度也趋缓,因此在2季度美元指数整体走势略强,人民币汇率也有较大压力,特别是在6月份以后,汇率贬值的压力进一步增大,对人民币资产的定价构成一定压力。

资本市场方面,二季度债券市场收益率稳中有降,信用利差平稳,各债券品种的表现都较好。

资金面中枢相较一季度保持稳定,但整体流动性风险可控。机构行为方面,由于受到经济持续下行的影响,机构配置需求比较旺盛。整体来看,二季度债券市场在宏观下行的背景下,收益率在低位又出现了进一步下行。权益市场二季度表现惨淡,由于市场需要对年初的经济预期进行修正,因此前期表现较好的消费和顺周期板块都出现了明显的调整,市场结构性特征非常明显,AI产业链继续表现强势,计算机、通信、传媒、电子等板块走势明显好于大盘,但上述行业波动巨大,且在2季度后半段,AI行情逐步收敛到部分核心标的,表现较好的品种主要集中在业务落地较快的少数核心标的上。

操作方面,大类资产配置仍然偏向于权益类,始终保持了较高的权益类仓位配置。本基金在债券部分的久期维持稳定,重点配置中短久期的高流动性品种,久期保持相对稳定,主要以票息策略为主要获取收益的手段。权益资产方面,一季度对前期持仓较为分散的方向进行了压缩,重点集中在出行链、线下消费复苏、信创、计算机等主线,保持了相对成长和价值相对平衡的风格。

2季度重点配置在计算机、医药、电子、食品饮料、通信等板块,同时在配置了出行链和电信板块进行了配置。组合保持较高仓位运行,通过持仓行业的配置分散风险。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.0292元;本报告期基金份额净值增长率为0.31%,业绩4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望后市,我们认为三季度市场核心矛盾依然集中在宏观和微观基本面。宏观角度,由于当前经济已经出现明显下行,对政策的预期较高,虽然从库存周期角度看,去库存仍将持续一段时间,但当前权益市场的估值水平已经回落到历史较低位置,因此若有政策刺激或者库存去化到低位,对权益市场将带来一定的利好。另外,从海外角度来看,虽然当前美国经济表现出较强的韧性,但从中期看仍将出现货币政策的边际放松,因此中期维度看RMB汇率的贬值压力整体可控,随着下半年美联储紧缩的货币政策正式告一段落,来自汇率端的压力也会逐步减少。因此从权益市场角度看,当前位置应该用寻找买点的思路看待市场更为合适。债券市场方面,由于当前收益率已经在较低位置,因此我们判断债券可能将维持震荡格局,收益率上有顶下有底。在行业配置方面,数字经济+AI依然有望成为中期主线,同时在当前位置可逢低布局有业绩支撑的顺周期标的,受益于全球产业周期触底回升的半导体和创新药板块也值得关注。策略方面,本基金将保持久期稳定,以获取票息作为主要策略。权益方面,本基金将关注市场主线,行业方面均衡配置组合资产,加大对顺周期类资产的左侧布局机会,并且对组合回撤风险进行动态控制。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

本基金管理人设立估值专业委员会,委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门负责人组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员,基金经理参加估值专业委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;与估值相关的机构包括基金投资市场的各证券交易所以及境内相关机构等。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期,本基金实施了利润分配,符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告“6.4.11 利润分配情况”。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:嘉实稳怡债券型证券投资基金
报告截止日:2023年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
银行存款6.4.7.14,442,236.2030,953,185.43
结算备付金 539,566.68265,443.66
存出保证金 58,861.4922,046.84
交易性金融资产6.4.7.2335,230,921.05191,013,588.54
其中:股票投资 100,159,428.5827,221,712.24
基金投资 --
债券投资 235,071,492.47163,791,876.30
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4-2,133.6925,000,000.00
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 8,097,625.32-
应收股利 --
应收申购款 49.97399.96
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 348,367,127.02247,254,664.43
负债和净资产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 62,038,435.4520,043,061.96
应付清算款 -25,000,000.00
应付赎回款 --
应付管理人报酬 122,824.1889,137.16
应付托管费 20,470.6914,856.16
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 84.16-
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.9191,490.2858,783.10
负债合计 62,373,304.7645,205,838.38
净资产:   
实收基金6.4.7.10277,869,941.44173,253,277.98
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.128,123,880.8228,795,548.07
净资产合计 285,993,822.26202,048,826.05
负债和净资产总计 348,367,127.02247,254,664.43
注: 报告截止日2023年06月30日,基金份额净值1.0292元,基金份额总额277,869,941.44份。

6.2 利润表
会计主体:嘉实稳怡债券型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年6月30日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年6月30日
一、营业总收入 3,108,377.01451,782.18
1.利息收入 34,435.784,940.38
其中:存款利息收入6.4.7.1330,189.883,330.87
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 4,245.901,609.51
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 4,485,066.21230,740.08
其中:股票投资收益6.4.7.141,661,198.03-686,366.79
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.152,391,475.64878,419.84
资产支持证券投资 收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.19432,392.5438,687.03
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)6.4.7.20-1,421,660.93215,810.38
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.2110,535.95291.34
减:二、营业总支出 1,435,112.30202,768.11
1.管理人报酬 782,418.80124,984.07
2.托管费 130,403.1920,830.68
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 508,677.2429,258.68
其中:卖出回购金融资产支 出 508,677.2429,258.68
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 9.0113.02
8.其他费用6.4.7.2313,604.0627,681.66
三、利润总额(亏损总额以 “-”号填列) 1,673,264.71249,014.07
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) 1,673,264.71249,014.07
五、其他综合收益的税后净 额 --
六、综合收益总额 1,673,264.71249,014.07
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:嘉实稳怡债券型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)173,253,277.98-28,795,548.07202,048,826.05
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)173,253,277.98-28,795,548.07202,048,826.05
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)104,616,663.46--20,671,667.2583,944,996.21
(一)、 综合收 益总额--1,673,264.711,673,264.71
(二)、 本期基 金份额104,616,663.46-10,799,247.02115,415,910.48
交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)    
其中:1. 基金申 购款182,938,213.11-17,436,776.26200,374,989.37
2 .基金赎 回款-78,321,549.65--6,637,529.24-84,959,078.89
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-” 号填列)---33,144,178.98-33,144,178.98
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)277,869,941.44-8,123,880.82285,993,822.26
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期 期末净 资产(基 金净值)42,559,582.65-7,473,089.3850,032,672.03
加:会计 政策变 更----
前 期差错 更正----
其 他----
二、本期 期初净 资产(基 金净值)42,559,582.65-7,473,089.3850,032,672.03
三、本期 增减变 动额(减 少以“-” 号填列)-3,217,206.40--61,988.48-3,279,194.88
(一)、 综合收 益总额--249,014.07249,014.07
(二)、 本期基 金份额 交易产 生的基 金净值 变动数 (净值 减少以 “-”号 填列)-3,217,206.40--311,002.55-3,528,208.95
其中:1. 基金申 购款11,690,143.36-2,073,110.2213,763,253.58
2 .基金赎 回款-14,907,349.76--2,384,112.77-17,291,462.53
(三)、 本期向 基金份 额持有 人分配 利润产 生的基 金净值 变动(净 值减少 以“-”----
号填列)    
(四)、 其他综 合收益 结转留 存收益----
四、本期 期末净 资产(基 金净值)39,342,376.25-7,411,100.9046,753,477.15
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
嘉实稳怡债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2254号《关于准予嘉实稳怡债券型证券投资基金注册的批复》注册,由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实稳怡债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定。经向中国证监会备案,《嘉实稳怡债券型证券投资基金基金合同》于2017年6月21日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为245,715,176.45份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《嘉实稳怡债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
活期存款4,442,236.20
等于:本金4,441,119.76
加:应计利息1,116.44
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计4,442,236.20
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票104,032,704.41-100,159,428.58-3,873,275.83 
贵金属投资-金交 所黄金合约 ----
债券交易所市 场31,743,533.35108,575.3931,865,495.3913,386.65
 银行间市 场200,459,900.002,555,997.08203,205,997.08190,100.00
 合计232,203,433.352,664,572.47235,071,492.47203,486.65
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计336,236,137.762,664,572.47335,230,921.05-3,669,789.18 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
无。

6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
无。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日 
 账面余额其中:买断式逆回购
交易所市场-2,133.69-
银行间市场--
合计-2,133.69-
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
无。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
无。

6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
无。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
无。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
无。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
无。

6.4.7.8 其他资产
无。
6.4.7.9 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费-
应付证券出借违约金-
应付交易费用191,490.28
其中:交易所市场189,149.67
银行间市场2,340.61
应付利息-
合计191,490.28
6.4.7.10 实收基金
金额单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日 
 基金份额(份)账面金额
上年度末173,253,277.98173,253,277.98
本期申购182,938,213.11182,938,213.11
本期赎回(以“-”号填列)-78,321,549.65-78,321,549.65
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回(以“-”号填列)--
本期末277,869,941.44277,869,941.44
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.11 其他综合收益
无。
6.4.7.12 未分配利润
单位:人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末24,539,525.984,256,022.0928,795,548.07
本期利润3,094,925.64-1,421,660.931,673,264.71
本期基金份额交易产 生的变动数8,784,391.252,014,855.7710,799,247.02
其中:基金申购款12,962,991.204,473,785.0617,436,776.26
基金赎回款-4,178,599.95-2,458,929.29-6,637,529.24
本期已分配利润-33,144,178.98--33,144,178.98
本期末3,274,663.894,849,216.938,123,880.82
6.4.7.13 存款利息收入 (未完)
各版头条