[中报]中泰红利优选一年持有混合发起 (014771): 中泰红利优选一年持有期混合型发起式证券投资基金2023年中期报告
原标题:中泰红利优选一年持有混合发起 : 中泰红利优选一年持有期混合型发起式证券投资基金2023年中期报告 中泰红利优选一年持有期混合型发起式证券投资基金 2023年中期报告 2023年06月30日 基金管理人:中泰证券(上海)资产管理有限公司 基金托管人:浙商银行股份有限公司 送出日期:2023年08月29日 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 第2?,共57? 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................ 2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 ...................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 7 §4 管理人报告 .................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14 §5 托管人报告 ................................................................... 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 14 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................. 15 6.1 资产负债表 ................................................................. 15 6.2 利润表 ..................................................................... 17 6.3 净资产(基金净值)变动表 ................................................... 18 6.4 报表附注 ................................................................... 21 §7 投资组合报告 ................................................................. 45 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 45 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 45 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 46 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 49 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 51 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 51 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 51 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 51 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 51 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 52 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 52 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 52 §8 基金份额持有人信息 ........................................................... 53 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 53 第3?,共57? 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 53 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 53 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................. 53 §9 开放式基金份额变动 ........................................................... 54 §10 重大事件揭示 ................................................................ 54 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 54 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 54 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 54 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 54 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 55 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 55 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 55 10.8 其他重大事件 .............................................................. 55 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................. 56 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 56 §12 备查文件目录 ................................................................ 57 12.1 备查文件目录 .............................................................. 57 12.2 存放地点 .................................................................. 57 12.3 查阅方式 .................................................................. 57 第4?,共57? 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元
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2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中泰证券(上海)资产管理有限公司成立于2014年8月13日。公司经中国证券监督管理委员会《关于核准齐鲁证券有限公司设立资产管理子公司的批复》(证监许可[2014]355号)批准,是齐鲁证券有限公司(现已更名为"中泰证券股份有限公司")出资设立的证券资产管理子公司。2017年12月,根据中国证券监督管理委员会《关于核准中泰证券(上海)资产管理有限公司公开募集证券投资基金管理业务资格的批复》(证监许可[2017]2342号)批准,公司获得开展公募基金业务资格。目前公司主要业务为证券资产管理业务和公开募集证券投资基金业务。截至2023年6月30日,公司作为基金管理人共管理中泰星元价值优选灵活配置混合型证券投资基金、中泰玉衡价值优选灵活配置第8?,共57? 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告
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2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和本基金基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为,本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内,各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行,未出现违反制度的情况。 本报告期内,我司旗下产品所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节均严格执行《中泰证券(上海)资产管理有限公司公平交易及异常交易制度》。 公司建立了针对公平交易进行事前控制、事中监控、事后分析的完整流程,形成有效的公平交易体系。 事前控制包括:通过建立投资研究沟通机制确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有公平的机会;对各投资组合的重大非公开投资信息进行相互隔离;并通过投资交易系统进行公平交易和反向交易风控设置。 事中监控通过执行集中交易制度,将投资管理与交易执行相分离,交易由交易部集中执行。交易部以公平交易为原则,保证投资组合的交易得到公平、及时、准确、高效第11?,共57? 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 地执行,确保不同产品享有公平的交易执行机会;对不同帐户的交易指令按照"时间优先、价格优先"原则执行;同时接收的交易指令在分配和执行过程中,避免因投资组合资产的大小、成交额的大小及交易难易等客观因素或个人主观好恶而出现执行时间及执行数量比例的明显不均现象;同时收到不同投资组合账户同种证券同向买卖指令时,避免交易因执行的时间、比例明显不同而出现交易均价明显差异的现象。 事后分析主要集中在对不同投资组合同日或者临近交易日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析,监督检验公平交易原则实施情况,识别是否存在不公平交易和任何利益输送嫌疑的交易行为。 1、同向交易价差分析,主要是通过分析产品间不同时间窗口(1日、3日、5日)的同向交易价差,来分析判断同向交易是否存在违反公平交易原则和利益输送的行为,分析判断的方法和指标包括同向交易价差T检验、差价率均值、占优比率、差价贡献率等。 2、反向交易分析,主要通过分析产品不同时间窗口(同日、隔日、3日、5日)反向交易成交较少的单边交易量占相关证券当日成交量情况的分析,识别是否存在任何利益输送嫌疑的交易行为。 本报告期内,公平交易分析基本结论如下: 1、报告期内不存在产品间同向交易行为导致利益输送的结果; 2、报告期内不存在产品间反向交易行为导致利益输送的结果。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 异常交易,是指本公司所管理的各产品自身或产品之间所发生的交易对象、交易时间、交易价格、交易数量和交易理由等单项或多项出现异常。公司管理产品买卖法规、产品管理合同、交易制度等限制投资对象的交易均认定为交易对象异常型异常交易。公司管理的产品进行沪深京交易所股票场内竞价交易时,如果产品单独或共同在收盘前15 分钟的单边交易量占该品种当日场内竞价交易总量比例超过15%,则认定为交易时间异常型异常交易。产品在连续竞价阶段委托价格超过最新价格的3%,则作为交易价格异常型异常交易。公司管理的产品进行沪深京交易所股票场内竞价交易时,如果产品单独或共同在交易当日的单边交易量占该品种当日场内竞价交易总量比例超过30%,即作为交易数量异常型异常交易。内幕交易,频繁申报与撤单,不能列示有充分投资研究成果支持的交易,以及投资管理人员受他人干预,未能就投资、交易等事项做出客观、公正的独立判断与决策的交易,均作为交易理由异常型异常交易。 风险管理部通过系统或人工手段,监控各产品的异常交易,如果发现某笔交易符合异常交易界定标准,将其列为异常交易,并建立异常交易档案,系统记录异常交易发生的时间、具体交易情况及认定人和认定依据,对于风险管理部识别出的异常交易,要求投资经理进行合理解释,并提交书面说明至风险管理部备案。 本报告期内,未发生异常交易行为。 第12?,共57? 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年股票市场经历了由乐观转为悲观的过程,年初期待的基本面强复苏未落地,上市公司业绩不达预期是主旋律,在缺乏基本面主线的背景下,个别主题成为资金避风港,此消彼长之下几家欢喜几家愁。 在我们的框架中,市场是拿来应对的,不是用来预测的。因为价值的决定因素是长期变量,而非短期变量,所以股价涨未来潜在回报率就下降,反之则反。进而我们的操作也呈现出“被动交易”的特征,跌了就多买点。因此,报告期末我们的股票总持仓比例达到了历史较高位,也表达了我们对长期回报的信心。 但基金经理个人信心的强弱又与未来回报无关,所以在作决策前就不仅要判断一只股票的价值,还要判断自己的判断。在方法上我们引入了安全边际,不以好公司的价格去买自认为的好公司,因为一来自己的判断会错,二来即便以好公司的价格买到了真的好公司,超额收益也无从说起。所以我们的持仓往往非主流,且对估值较苛刻,这背后不是刻意标新立异,只是出于谨慎和对不确定性的敬畏。未来我们也会一如既往地谨慎,研究对象不止于股票,还包括我们自己。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末中泰红利优选一年持有混合发起基金份额净值为1.0346元,本报告期内,基金份额净值增长率为6.89%,同期业绩比较基准收益率为1.29%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 对我们来说,股市的阶段性涨跌不可预测,但一些长期宏观的判断可以尝试,因为有历史数据表明的先验概率来支撑。 首先,我们对中国经济的长期前景乐观。这种乐观不以经济高速增长为前提,而是以高质量增长为前提。新兴行业驱动的产业升级为其一,传统行业的提质增效为其二。 其次,以上一点为基础,叠加中国股市当前较低的估值水平,我们对A股未来总体回报乐观。背后的基本原理是,一国股市的长期回报不取决于GDP增速,而取决于上市公司未来的盈利能力和当前的估值水平。 再次,无论是新兴的成长型企业还是传统的价值型企业,只要竞争优势明确且长期可持续,加之价格合适,就都能提供好的长期回报,跟股票的风格以及所属行业无关,所以做风格和行业层面的配置决策必要性不高。 最后,真正优秀的企业很少,长期优秀的更少,不能因宏观上的乐观来放弃微观上的谨慎。在具体投资决策中,我们将对基本面和价格都保持苛刻,一要擦亮眼睛,二要管住手。 第13?,共57? 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、基金合同以及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将基金份额的份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。 基金管理人设立了估值委员会,由公司总经理、主管基金运营的公司高管、合规负责人及投资管理、风险管理、基金运营等方面的专业人员担任委员。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。估值委员会对经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估,充分听取相关部门的建议,并和托管人充分协商后,形成估值委员会决议。运营部按照批准后的估值政策进行估值。 上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本基金的管理人--中泰证券(上海)资产管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 第14?,共57? 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告
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6.3 净资产(基金净值)变动表 会计主体:中泰红利优选一年持有期混合型发起式证券投资基金 本报告期:2023年01月01日至2023年06月30日 单位:人民币元 第18?,共57? 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告
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本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 黄文卿 应晨奇 陈勇 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中泰红利优选一年持有期混合型发起式证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2021]4080号《关于准予中泰红利优选一年持有期混合型发起式证券投资基金注册的批复》注册,由中泰证券(上海)资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中泰红利优选一年持有期混合型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币18,518,943.29元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第0237号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《中泰红利优选一年持有期混合型发起式证券投资基金基金合同》于2022年3月24日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为18,519,309.00份,第21?,共57? 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 其中认购资金利息折合365.71份基金份额。本基金的基金管理人为中泰证券(上海)资产管理有限公司,基金托管人为浙商银行股份有限公司。 本基金为发起式基金,发起资金提供方使用发起资金认购的基金份额为10,001,076.84份,发起资金提供方承诺以发起资金认购的基金份额持有期限自基金合同生效之日起不少于3年。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中泰红利优选一年持有期混合型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金投资于国内依法发行上市的股票、存托凭证、港股通标的股票、债券(包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换公司债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、衍生工具(包括股指期货、国债期货、股票期权)、现金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金还可以根据相关法律法规的规定参与融资业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为60%-95%,其中投资于港股通标的股票的比例占股票资产的0-50%,投资于红利股票的比例不低于非现金基金资产的80%,红利股票指满足以下一项或多项特征的股票:1)具有稳定的分红历史:最近3年内至少有2次分红的个股,其中分红包括现金股利和股票股利;上市时间不足3年的个股中,至少有1次分红的个股;2)具有较好的分红价值:最近一年的股息率市场排名进入前50%。本基金投资同业存单的比例不超过基金资产的20%。每个交易日日终,在扣除股指期货、国债期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。股指期货、国债期货、股票期权及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金的业绩比较基准为:中证红利指数收益率*60%+恒生指数收益率*20%+中债综合指数收益率*20%。 本财务报表由本基金的基金管理人中泰证券(上海)资产管理有限公司于2023年8月28日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中泰红利优选一年持有期混合型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 第22?,共57? 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2023年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2023年6月30日的财务状况以及2023年上半年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 第23?,共57? 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告 中泰红利优选?年持有期混合型发起式证券投资基? 2023 年中期报告
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