[中报]22榆能01 (185553): 陕西榆林能源集团有限公司公司债券中期报告（2023年)
原标题:22榆能01 : 陕西榆林能源集团有限公司公司债券中期报告（2023年) 陕西榆林能源集团有限公司 公司债券中期报告 （2023年） 二〇二三年八月 重要提示 发行人承诺将及时、公平地履行信息披露义务。 本公司董事、高级管理人员已对中期报告签署书面确认意见。公司监事会（如有）已对中期报告提出书面审核意见，监事已对中期报告签署书面确认意见。 发行人及其全体董事、监事、高级管理人员保证中期报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 本公司中期报告中的财务报告未经审计。 重大风险提示 投资者在评价和购买本公司债券时，应认真考虑各项可能对债券的偿付、债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中“风险因素”等有关章节内容。 截至本公司债券年度报告出具日，公司面临的风险因素与募集说明书“风险因素”章节所列示风险因素相比没有发生重大变化。 目录 重要提示 ........................................................................................................................................... 2 重大风险提示 ................................................................................................................................... 3 释义................................................................................................................................................... 5 第一节 发行人情况 ............................................................................................................... 6 一、 公司基本信息 ................................................................................................................... 6 二、 信息披露事务负责人 ....................................................................................................... 6 三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 ........................................................................... 7 四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ....................................................... 7 五、 公司业务和经营情况 ....................................................................................................... 8 六、 公司治理情况 ................................................................................................................. 10 第二节 债券事项 ................................................................................................................. 11 一、 公司债券情况（以未来行权（含到期及回售）时间顺序排列） ............................. 11 二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况 ................................................. 12 三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况 ......................................... 13 四、 公司债券募集资金情况 ................................................................................................. 13 五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况 ......................................... 13 六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况 ......................................... 13 第三节 报告期内重要事项 ................................................................................................. 13 一、 财务报告审计情况 ......................................................................................................... 13 二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 ......................................................... 13 三、 合并报表范围调整 ......................................................................................................... 14 四、 资产情况......................................................................................................................... 14 五、 非经营性往来占款和资金拆借 ..................................................................................... 15 六、 负债情况......................................................................................................................... 15 七、 利润及其他损益来源情况 ............................................................................................. 17 八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十 ......................................... 18 九、 对外担保情况 ................................................................................................................. 18 十、 重大诉讼情况 ................................................................................................................. 18 十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况 ................................................................. 18 十二、 向普通投资者披露的信息 ............................................................................................. 18 第四节 特定品种债券应当披露的其他事项 ..................................................................... 19 一、 发行人为可交换债券发行人 ......................................................................................... 19 二、 发行人为非上市公司非公开发行可转换公司债券发行人 ......................................... 19 三、 发行人为绿色债券发行人 ............................................................................................. 19 四、 发行人为可续期公司债券发行人 ................................................................................. 19 五、 发行人为扶贫债券发行人 ............................................................................................. 19 六、 发行人为乡村振兴债券发行人 ..................................................................................... 19 七、 发行人为一带一路债券发行人 ..................................................................................... 19 八、 科技创新债或者双创债 ................................................................................................. 19 九、 低碳转型（挂钩）公司债券 ......................................................................................... 19 十、 纾困公司债券 ................................................................................................................. 19 第五节 发行人认为应当披露的其他事项 ......................................................................... 20 第六节 备查文件目录 ......................................................................................................... 21 财务报表 ......................................................................................................................................... 23 附件一： 发行人财务报表..................................................................................................... 23 释义
第一节 发行人情况 一、 公司基本信息
二、 信息披露事务负责人
三、 控股股东、实际控制人及其变更情况 （一） 报告期末控股股东、实际控制人信息 报告期末控股股东名称：榆林市人民政府国有资产监督管理委员会 报告期末实际控制人名称：榆林市人民政府国有资产监督管理委员会 报告期末控股股东资信情况：控股股东系政府机构，资信良好。 报告期末实际控制人资信情况：实际控制人系政府机构，资信良好。 1 报告期末控股股东对发行人的持股比例及股权受限情况：控股股东对发行人的持股比例 100%，不存在股权受限情况。 报告期末实际控制人对发行人的持股比例及股权受限情况：实际控制人对发行人的持股比 例 100%，不存在股权受限情况。 发行人与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图（有实际控制人的披露至 实际控制人，无实际控制人的，相关控股股东穿透披露至最终自然人、法人或结构化主体） 控股股东为机关法人、国务院组成部门或相关机构直接监管的企业以外的主体 □适用 √不适用 实际控制人为自然人 □适用 √不适用 （二） 报告期内控股股东的变更情况 □适用 √不适用 （三） 报告期内实际控制人的变更情况 □适用 √不适用 四、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 （一） 报告期内董事、监事、高级管理人员是否发生变更 □发生变更 √未发生变更 （二） 报告期内董事、监事、高级管理人员离任人数 报告期内董事、监事、高级管理人员的离任（含变更）人数：0人，离任人数占报告期初全体董事、监事、高级管理人员总人数0.00%。 （三） 定期报告批准报出日董事、监事、高级管理人员名单 定期报告批准报出日发行人的全体董事、监事、高级管理人员名单如下： 发行人的法定代表人：薛卫东 发行人的董事长或执行董事：薛卫东 发行人的其他董事：刘进军、姬世虎、杨树平 发行人的监事：王为东、麻靖榕、张小荔、孟勋彪 发行人的总经理：刘进军 发行人的财务负责人：李志伟 发行人的其他非董事高级管理人员：赵红旗、李东、李志伟、文尧顺 五、 公司业务和经营情况 （一） 公司业务情况 1.报告期内公司业务范围、主要产品（或服务）及其经营模式、主营业务开展情况 陕西榆林能源集团有限公司是根据省政府关于围绕煤炭资源、盐资源开发一体化、煤电一体化发展大型企业集团的战略决策从而组建的大型国有独资公司。目前，公司通过资产整合、收购兼并、投资新建等多种途径，已经形成了煤炭产运销、综合能源、精细化工、战略型新兴产业，有序发展金融和环保产业，逐步形成“4+2”产业发展模式。 2.报告期内公司所处行业情况，包括所处行业基本情况、发展阶段、周期性特点等，以及公司所处的行业地位、面临的主要竞争状况，可结合行业特点，针对性披露能够反映公司核心竞争力的行业经营性信息 发行人在行业中具有一定的地位和竞争优势。榆能集团作为陕西第三大国有能源集团，结合产业政策、区域优势及集团形成的产业特点，战略定位为：以“世界一流高端能源化工基地重要建设者、国家级能源革命创新示范区勇敢先行者、榆林市转型升级高质量发展突出贡献者、在榆投资企业履行社会责任模范带头者”为使命，面向资源、面向市场、面向技术、面向资本，全力打造“以煤为基、资源开发和资本运作双轮驱动”多元发展的创新型、开放型、服务型一流能源企业集团！ 2022年随着宏观经济的逐步复苏，煤炭主要下游行业用煤需求迅速回升，全年煤炭消费量呈增长态势；长期看，经济增长方式的转变、能源结构的调整及严格的环保政策都将继续压制煤炭需求增长，未来煤炭消费增速将保持在较低水平。随着去产能目标超额完成以及能源结构调整步伐加快，煤炭产能总量增长空间有限，但煤炭资源开发布局将更加优化。 2022年以来受全球能源紧缺、国内煤炭供给偏紧等因素影响，煤炭价格呈波动上升态势；随着国家煤炭价格调控政策加大，煤炭供需格局逐步平衡，未来煤炭供应及价格水平有望回归合理水平。公司煤炭业务继续保持优异的资源禀赋和规模优势，煤质优良且开发成本低；同时，公司参股矿井为公司带来一定的投资收益。 3.报告期内公司业务、经营情况及公司所在行业情况是否发生重大变化，以及变化对公司生产经营和偿债能力产生的影响 报告期内公司业务、经营情况及公司所在行业情况未发生重大变化。 （二） 新增业务板块 报告期内发行人合并报表范围新增收入或者利润占发行人合并报表相应数据 10%以上业务板块 □是 √否 （三） 主营业务情况 1. 分板块、分产品情况 (1)业务板块情况 单位：亿元 币种：人民币
(2)各产品（或服务）情况 □适用 √不适用 主营业务经营情况详见本节(1)业务板块情况。 2. 收入和成本分析 各业务板块、各产品（或服务）营业收入、营业成本、毛利率等指标同比变动在 30%以上的，发行人应当结合所属行业整体情况、经营模式、业务开展实际情况等，进一步说明相关变动背后的经营原因及其合理性。 1、煤炭板块：煤炭业务量同比大幅增加。 2、电力板块：发电企业因执行调整电价（平均上浮 19%-20%），售电价格大幅增加且售电量同比增加。 3、热力板块：折旧费、检测费同比增加，导致生产成本同比小幅上升。 4、金属镁及其他合金板块：金属产品销售业务量同比大幅增加。 （四） 公司关于业务发展目标的讨论与分析 1.结合公司面临的特定环境、所处行业及所从事业务的特征，说明报告期末的业务发展目标 依托企业发展奠定的坚实基础，紧抓国家加快大型煤炭基地规划建设重大历史性机遇，以科技创新为手段，以改革创新、信息化、资本运作、安全管理、循环经济等为支撑，调整产业结构、提升经营水平，深化改革开放，促进科学发展，在产业格局调整、资产运营、管理提升、科技创新、开辟煤炭清洁高效利用等方面取得关键性进展，使公司资产结构更加优化、产业结构更加合理、收入来源更加多元、内部管理更加高效、核心竞争力更加突出，可持续发展能力不断增强，实现企业规模化、集约化、绿色化发展的历史性飞跃，将榆能集团建设成为世界一流的以煤为基，资源开发和资本运作双轮驱动，多元化发展的创新型、投资性、服务型大型能源集团。 2.公司未来可能面对的风险，对公司的影响以及已经采取或拟采取的措施 发行人综合实力较强，近年来营业收入保持稳定，盈利能力不断提高，波动保持在合理范围。发行人将在内部治理、业务管理、人力资源等方面同步协调发展，联动煤炭、电力等多个板块，巩固已经形成的多元化、跨行业的经营发展局面，把握市场动向，优化经营策略，增效降费，实现企业效益的进一步增长。 随着当地经济社会的持续发展，城镇化水平的提高，加之榆林市人民政府对发行人的重点扶持，预计未来发行人综合实力及盈利能力将进一步增强，经营活动产生的现金流也将继续改善，经营风险进一步降低。 随着业务规模与经营板块的进一步扩大，发行人将重点完善公司治理与内部控制的建设。发行人将加大对运营、财务控制、人力资源的投入力度，做到对参控股企业的有效监督与协同发展，做到对各类管理风险的有效把控。 六、 公司治理情况 （一） 发行人报告期内是否存在与控股股东、实际控制人以及其他关联方之间不能保证独立性的情况： □是 √否 （二） 发行人报告期内是否存在与控股股东、实际控制人以及其他关联方之间在资产、人员、机构、财务、业务经营等方面的相互独立情况： 发行人报告期内与控股股东、实际控制人以及其他关联方之间在资产、人员、机构、财务、业务经营等方面均相互独立。 （三） 发行人关联交易的决策权限、决策程序、定价机制及信息披露安排 公司关联交易遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公正、实质重于形式的原则，根据《公司法》、《证券法》、《企业会计准则-关联方关系及其交易的披露》及其他有关法律、行政法规、规范性文件的规定，结合公司的实际情况，制定了《关联交易管理制度》.制定了公司关联交易的决策权限和决策程序及信息披露制度。 发行人在《关联交易管理制度》中，对关联交易的决策原则、决策权限、决策程序、定价机制作了具体规定和安排，采取了必要措施保护其他股东的利益，主要包括： 1、决策原则 公司的关联交易应当遵循以下基本原则： （1）符合诚实信用的原则；符合市场公正、公平、公开的原则，关联交易定价主要根据市场价格确定； （2）关联方如享有股东大会表决权，除特殊情况外，应当回避表决； （3）与关联方有任何利害关系的董事，在董事会就该事项进行表决时，应当回避。 2、决策权限和决策程序 日常关联交易的决策权限： （1）年度全面预算中有专项日常关联交易预算的，就交易事项、关联方、定价原则和交易金额等向董事会汇报，董事会审议通过后，报经股东大会审议批准。 （2）年度预算内事项，日常执行由单位负责人审批。 （3）实际发生的日常关联交易金额超过预计总金额20%以上的，在董事会审议通过后，报经股东大会审议批准。 （4）年初未进行专项预算的，决策权限执行第十五条 非日常关联交易的决策权限： （1）单笔与关联法人发生的金额低于50万元且占公司最近一期经审计净资产比例不足0.5%的关联交易，由公司集体决策。 （2）单笔与关联自然人发生的金额低于10万元的关联交易，由公司集体决策。 （3）单笔与关联法人发生的金额范围超本条第（1）、（2）标准的，由董事会审批通过后，股东大会审议。 （4）公司为关联人提供担保、财务资助的，不论金额大小，均由董事会审议通过后提交股东大会审议。 3、定价机制 关联交易的定价应当公允，具体参照下列原则执行： （1）交易事项实行政府定价的，可以直接适用该价格； （2）交易事项实行政府指导价的，可以在政府指导价的范围内合理确定交易价格； （3）除实行政府定价或政府指导价外，交易事项有可比的独立第三方的市场价格或收费标准的，可以优先参考该价格或标准确定交易价格； （4）关联事项无可比的独立第三方市场价格的，交易定价可以参考关联方与独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定； （5）既无独立第三方的市场价格，也无独立的非关联交易价格可供参考的，可以以合理的构成价格作为定价依据，构成价格为合理成本费用加合理利润。 （四） 发行人报告期内是否存在违反法律法规、自律规则、公司章程、公司信息披露事务管理制度等规定的情况 □是 √否 （五） 发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是 √否 第二节 债券事项 一、 公司债券情况（以未来行权（含到期及回售）时间顺序排列） 单位：亿元 币种：人民币
二、 公司债券选择权条款在报告期内的触发和执行情况 □本公司所有公司债券均不含选择权条款 √本公司的公司债券有选择权条款
三、 公司债券投资者保护条款在报告期内的触发和执行情况 √本公司所有公司债券均不含投资者保护条款 □本公司的公司债券有投资者保护条款 四、 公司债券募集资金情况 √本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改 □公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改 五、 发行人或者公司信用类债券报告期内资信评级调整情况 □适用 √不适用 六、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况 （一）报告期内增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更情况 □适用 √不适用 （二）截至报告期末增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施情况 □适用 √不适用 第三节 报告期内重要事项 一、 财务报告审计情况 □标准无保留意见 □其他审计意见 √未经审计 二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 三、 合并报表范围调整 报告期内新增合并财务报表范围内子公司，且新增的子公司报告期内营业收入、净利润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上 □适用 √不适用 报告期内减少合并财务报表范围内子公司，且减少的子公司上个报告期内营业收入、净利润或上个报告期末总资产占上个报告期合并报表 10%以上 □适用 √不适用 四、 资产情况 （一） 资产及变动情况 1. 占发行人合并报表范围总资产 10%以上的资产类报表项目的资产
2. 主要资产情况及其变动原因 单位：亿元 币种：人民币
（二） 资产受限情况 1. 资产受限情况概述 √适用 □不适用 单位：亿元 币种：人民币
2. 单项资产受限情况 单项资产受限金额超过报告期末合并口径净资产10% □适用 √不适用 3. 发行人所持重要子公司股权的受限情况 截至报告期末，直接或间接持有的重要子公司股权存在权利受限情况 □适用 √不适用 五、 非经营性往来占款和资金拆借 （一） 非经营性往来占款和资金拆借余额 1.报告期初，发行人合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：14.60亿元； 2.报告期内，非经营性往来占款和资金拆借新增：0亿元，收回：12.44亿元； 3.报告期内，非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 否 4.报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：2.16亿元，其中控股股东、实际控制人及其他关联方占款或资金拆借合计：0亿元。 （二） 非经营性往来占款和资金拆借明细 报告期末，发行人合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：0.05%，是否超过合并口径净资产的 10%： □是 √否 （三） 以前报告期内披露的回款安排的执行情况 √完全执行 □未完全执行 六、 负债情况 （一） 有息债务及其变动情况 1. 发行人债务结构情况 报告期初和报告期末，发行人口径（非发行人合并范围口径）有息债务余额分别为单位：亿元 币种：人民币
报告期末发行人口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额 9亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额 32亿元，且共有 17亿元公司信用类债券在 2023年9至 12月内到期或回售偿付。 2. 发行人合并口径有息债务结构情况 报告期初和报告期末，发行人合并报表范围内公司有息债务余额分别为 254.59亿元和310.17亿元，报告期内有息债务余额同比变动 19.91%。 单位：亿元 币种：人民币
报告期末，发行人合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额 9亿元，企业债券余额 0亿元，非金融企业债务融资工具余额 32亿元，且共有 17亿元公司信用类债券在2023年 9至 12月内到期或回售偿付。 3. 境外债券情况 截止报告期末，发行人合并报表范围内发行的境外债券余额 0亿元人民币，且在 2023年 9至 12月内到期的境外债券余额为 0亿元人民币。 （二） 报告期末存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况 □适用 √不适用 （三） 主要负债情况及其变动原因 单位：亿元 币种：人民币
（四） 可对抗第三人的优先偿付负债情况 截至报告期末，发行人合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债： □适用 √不适用 七、 利润及其他损益来源情况 （一） 基本情况 报告期利润总额：54.99亿元 报告期非经常性损益总额：-0.02亿元 报告期内合并报表范围利润主要源自非主要经营业务的： □适用 √不适用 （二） 投资状况分析 如来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对发行人合并口径净利润影响达到20%以上 √适用 □不适用 单位：亿元 币种：人民币
（三） 净利润与经营性净现金流差异 报告期公司经营活动产生的现金净流量与报告期净利润存在重大差异 □适用 √不适用 八、 报告期末合并报表范围亏损超过上年末净资产百分之十 □是 √否 九、 对外担保情况 报告期初对外担保的余额：14.50亿元 报告期末对外担保的余额：14.53646亿元 报告期对外担保的增减变动情况：0.03646亿元 对外担保中为控股股东、实际控制人和其他关联方提供担保的金额：0亿元 报告期末尚未履行及未履行完毕的对外单笔担保金额或者对同一对象的担保金额是否超过报告期末净资产10%： □是 √否 十、 重大诉讼情况 截至报告期末是否存在重大未决诉讼、证券特别代表人诉讼 □是 √否 十一、 报告期内信息披露事务管理制度变更情况 □发生变更 √未发生变更 十二、 向普通投资者披露的信息 在定期报告批准报出日，发行人是否存续有面向普通投资者交易的债券 第四节 特定品种债券应当披露的其他事项 一、 发行人为可交换债券发行人 □适用 √不适用 二、 发行人为非上市公司非公开发行可转换公司债券发行人 □适用 √不适用 三、 发行人为绿色债券发行人 □适用 √不适用 四、 发行人为可续期公司债券发行人 □适用 √不适用 五、 发行人为扶贫债券发行人 □适用 √不适用 六、 发行人为乡村振兴债券发行人 □适用 √不适用 七、 发行人为一带一路债券发行人 □适用 √不适用 八、 科技创新债或者双创债 □适用 √不适用 九、 低碳转型（挂钩）公司债券 □适用 √不适用 十、 纾困公司债券 □适用 √不适用 第五节 发行人认为应当披露的其他事项 无。 第六节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的中期报告、半年度财务信息。 发行人披露的公司债券信息披露文件可在交易所网站上进行查询，亦可至本公司查阅上述备查文件。 (以下无正文) 财务报表 附件一： 发行人财务报表 合并资产负债表 2023年 06月 30日 编制单位: 陕西榆林能源集团有限公司 单位:元 币种:人民币
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