[中报]新柴股份(301032):2023年半年度报告
原标题:新柴股份:2023年半年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人白洪法、主管会计工作负责人杨斌飞及会计机构负责人(会计主管人员)杨斌飞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司可能面临的风险与应对措施详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请广大投资者关注，并注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................6 第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................9 第四节公司治理..................................................................................................................................................21 第五节环境和社会责任....................................................................................................................................22 第六节重要事项..................................................................................................................................................25 第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................30 第八节优先股相关情况....................................................................................................................................35 第九节债券相关情况.........................................................................................................................................36 第十节财务报告..................................................................................................................................................37 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；三、经公司法定代表人签名的2023年半年度报告及摘要文本原件； 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司主营业务 公司主营业务为非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生产与销售。目前，公司已发展成为一家集研发、制造于一 体，产品系列化、生产专业化、管理规范化的非道路用柴油机生产企业。公司自成立以来一直专注于非道路用柴油发动 机领域，获得“中国内燃机行业排头兵企业”、“中国机械工业百强”、“中国机械500强”等多项荣誉，公司生产的 新柴牌内燃机被评为浙江省名牌产品。公司是国内非道路柴油机领域重要的生产销售厂商之一。 2、公司所属行业发展状况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司所从事行业属于“通用设备制造业”（行业代码：C34）。国家 发改委以及工业和信息化部为行业的宏观管理职能部门，主要负责制定产业政策，指导技术改造以及协调和平衡相关发 展规划和重大政策。公司在受到国家职能管理部门管理的同时，也受多个自律组织的指导，包括中国内燃机工业协会 等。行业协会主要负责相关产业及市场研究，参与相关法律法规、宏观调控和产业政策的研究，起草和制定技术标准， 监督产品质量以及提供信息和咨询服务。《中国内燃机工业销售月报》数据显示，2023年1-6月，国内多缸柴油机企业 累计销量215.74万台，多缸柴油机销量位于前十名的企业总销售量占比为77.01%；在工程机械用多缸柴油机方面， 2023年1-6月国内累计销量46.04万台，销量前十的企业占总销量的96.33%，目前行业集中度依然较高。在报告期内，公司在多缸柴油机、工程机械用多缸柴油机销量均处于国内前十。 3、公司主要经营模式 （1）盈利模式：公司产品主要面向工程机械及农业机械客户，通过与主要客户签订合同，并以客户需求预测或具体订单 为导向组织原材料采购和产品制造，从而实现产品销售、获取利润。报告期内，公司营业收入主要来源于非道路用柴油 发动机及相关零部件的销售。 （2）采购与生产模式：公司与主要供应商签订采购框架合同，并依据月度生产计划及库存情况制定采购计划。公司执行 “计划管理、以销定产、适度库存”的生产策略以保证生产经营的稳定性，生产部门依据营销中心编制的月度销售计划 并在保证适度库存的基础上组织生产。 （3）研发模式：公司拥有完善的研发组织结构，经过多年积累，已经形成了规范、成熟、严谨的新产品研发流程，可以 根据行业监管及下游行业具体特征研发符合市场需求的产品。公司研发包括自主研发和合作研发。公司自主研发主要是 指在下游客户开发新产品时，公司根据双方沟通的技术路线、技术参数、原材料材质、部件规格等情况为其同步开发配 套柴油机。此外，公司还根据客户需求对现有开发的产品进行持续升级和优化。同时，为保持技术创新能力，公司选择 国内外优秀的发动机技术开发公司和知名院校进行技术合作。对于部分高端柴油发动机整体机型的开发，公司选择与有 丰富研发经验的发动机设计开发公司进行合作；对于部分发动机专项技术的研发，公司和该领域内顶尖公司和高等院校 进行合作。公司通过和这些技术公司和院校的合作，有助于公司吸收掌握前沿的技术，加强公司在柴油发动机领域的新 产品开发能力。 （4）销售模式：公司建立了集市场服务中心、区域配件中心、特约服务网点为一体的服务网络，以便于更好地满足客户 的需求以及精准及时地服务客户。 4、公司主要业绩驱动因素 （1）公司专注非道路用柴油发动机及相关零部件的研发、生产与销售，公司通过数十年的经验积累和技术改造，已建立 了完善的柴油发动机生产制造工艺体系，从关键零部件加工、整机组装到检测试验都处于国内或国际较高水平。 （2）公司所处行业的下游工程机械及农业机械的市场规模、增长情况、更新换代等因素都会对本行业产生直接影响。随 着国家基建项目的持续性投入以及农业政策的持续性支持，下游行业将在未来迎来较好的发展契机，作为下游主机厂商 核心零部件的柴油发动机也将来良好的发展机会，未来，随着小规模的生产商受制于成本以及逐步提升的排放要求等因 素限制，其竞争力将进一步下降，市场份额将向大型生产企业集中，进而产业的集中度将得到进一步提升。 方式助于掌握前沿技术、强化新产品开发能力。 （4）售后服务体系健全，公司基于销售服务一体化的理念搭建了“新柴‘慧眼’呼叫管理平台”，将售后服务中的呼叫 中心服务、服务站管理、售后维修服务环节完全打通，并对服务的各个环节实时把控，确保售前、售中、售后服务工作 得以落实。同时，该平台还是企业的售后服务数据库，产品一旦进入售后流程，从产品保修到跟踪服务全过程数据一应 俱全，形成闭环管理。 企业目前制造的产品：
（1）客户资源优势：公司始终秉持以客户需求为导向，积极开拓市场资源，巩固传统市场，深耕细分市场，凭借质 量、成本、技术、服务等方面的优势，持续提升市场占有率。出口业务方面，有效维护和开发目标客户群体。通过产品 创新、成本优势以及服务优化，新柴品牌形象与品牌价值不断提升。公司下游工程机械、农业机械行业经过多年发展， 市场集中度较高，行业内龙头主机厂商占据了绝大部分的市场份额。 （2）行业聚焦及市场先发优势：公司业务长期以来聚焦于非道路用多缸柴油机的生产和研发，公司对于非道路柴油 机的应用特征及下游客户的需求都有较深入的理解，产品的市场认可度较高。 （3）技术及研发优势：公司具有丰富的非道路用柴油机制造经验，一直以来致力于非道路用柴油机的创新研发。公 司积极响应国家节能减排号召，紧跟国家排放法规政策要求，不断加大技术创新投入，加快新产品、新技术、新工艺的 研发步伐，全面布局非道路国四新产品，持续提升公司的技术创新能力。 （4）制造工艺优势：公司通过数十年的经验积累和技术改造，已建立了完善的柴油发动机生产制造工艺体系，从关 键零部件加工、整机组装到检测试验都处于国内同行业可比上市公司水平。 （5）服务优势：公司自成立伊始就秉承“顾客至上，服务第一”的理念，构建了包含服务中心、区域配件中心、特 约服务站在内的多层次的销售服务网络，基本覆盖全国重点的省市。公司基于销售服务一体化的理念搭建了“新柴‘慧 眼’呼叫管理平台”，将售后服务中的呼叫中心服务、服务站管理、售后维修服务环节完全打通，并对服务的各个环节 实时把控，确保售前、售中、售后服务工作得以落实。同时，该平台还是企业的售后服务数据库，产品一旦进入售后流 程，从产品保修到跟踪服务全过程数据一应俱全，形成闭环管理。 （6）细分市场规模及成本优势：在非道路多缸柴油机细分市场具有明显的规模优势。规模化生产有利于提高生产装 置运行及产品质量的稳定性、提高生产效率、降低产品的单位生产成本，从而使公司的产品更具市场竞争力。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用□不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、总体情况 ?适用□不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 ?适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 （1）募集资金总体使用情况 ?适用□不适用 单位：万元
?适用□不适用 单位：万元
□适用 ?不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 ?适用□不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 ?不适用 （2）衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用□不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
□适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 不适用 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 一、公司可能面临的风险因素 （1）新能源发展对发动机产业替代的风险 受各种鼓励推广政策影响，新能源技术得到了高速发展，并在叉车领域推广应用。叉车用柴油发动机是公司销量最 大的产品，因此，新能源技术的发展会在一定程度上影响公司的经营环境，新能源在叉车领域对传统柴油发动机产生较 大的冲击。如未来因技术更新超出预期使得新能源叉车快速替代内燃叉车，公司研发水平不能跟上产业变革的步伐带来 的公司产品销量下降的情况，进而对公司盈利能力造成重大不利影响。此外，目前国家对于非道路新能源移动机械并未 实施货币补贴，如果未来国家对非道路新能源移动机械实行货币补贴，将会对公司的柴油机产品造成较大冲击，对公司 持续盈利能力造成重大不利影响。 （2）主营产品毛利率下降的风险 公司的主营产品为非道路用柴油机及其相关配件，主营产品是公司营业收入的主要来源。公司的主营产品始终面临 行业市场竞争及客户要求降价的压力，如果公司无法保持已经取得的竞争优势及成本控制能力，则可能导致公司主营产 品订单减少及毛利率下降。 每年农机补贴金额、补贴产品型号、补贴发放时间等补贴政策的变化均会对公司下游农机主机厂客户的收入和货款 回收产生重大影响，主机厂会根据补贴政策的变化调整向本公司在内的配件生产商的采购政策。虽然本公司产品不直接 享受国家农机补贴政策，但国家农机补贴政策的变化会间接影响公司的财务状况和经营成果。 （4）行业竞争加剧的风险 随着非道路领域排放标准的升级以及供给侧结构性改革的不断深入，行业内主要企业都加大产品的研发及市场开拓 力度，非道路用柴油机行业竞争日趋激烈。如果公司在未来不能及时提升产品竞争力、加大市场销售开拓力度并努力扩 大市场份额，将会对公司经营业绩产生不利影响。 （5）行业标准变化的风险 2020年12月28日，生态环境部正式批准发布《非道路柴油移动机械污染物排放控制技术要求（发布稿）》，该技术要求指出：自2022年12月1日起，所有生产、进口和销售的560kW以下（含560kW）非道路移动机械及其装用的柴油机应符合本标准要求。非道路国四排放标准的全面实施，对于柴油机的性能提出了更高的要求。公司目前已掌握柴油 机领域关键技术，并开发出多款符合非道路国四及以上排放标准的机型，但是如果后续公司生产工艺不能得到及时优化， 技术水平无法得到全面革新，非道路国四及以上机型无法持续开发并升级，将会对公司目前非道路用柴油机领域的市场 地位形成冲击，对公司的持续稳定发展产生不利影响。 （6）宏观经济周期波动的风险 公司专业从事于非道路用柴油机及其相关配件的生产和销售，主要下游客户为叉车、挖掘机、装载机等工程机械行 业，拖拉机、收割机等农业机械行业中的主机厂商。工程机械行业与宏观经济形势具有较强的相关性。如果宏观经济发 展势头良好、基础设施建设步伐加快将会拉动对相关机械的需求，从而有力带动非道路用柴油机的销量；反之则有可能 对非道路用柴油机的销量产生消极影响。因此公司业务盈利情况与宏观经济发展密切相关。若宏观经济疲软，导致公司 下游行业和主要客户的需求大幅减少，将会对本公司的盈利情况造成不利影响，影响公司产品竞争力及盈利能力。 二、公司拟采取的措施 （1）柴油发动机关键零部件产能扩充规划 柴油发动机关键零部件比如机体、缸盖稳定的品质是发动机高性能的保障。通过提升柴油发动机关键零部件的产能， 加强柴油发动机关键零部件的自主生产能力，可以增强产品制造过程中的可控性，提高产品质量的稳定性，最终保障发 动机的质量。《工程机械行业“十四五”发展规划》中指出，到2025年，90%以上的核心基础零部件、关键基础材料实 现自主保障，80种标志性先进工艺得到推广应用，部分达到国际领先水平，建成较为完善的产业技术基础服务体系，逐 步形成整机牵引、基础支撑、协调互动的产业创新发展格局。公司通过不断优化产品，加强对高端化产品对应的下游市 场进行持续开拓，包括国产替代、高端整机的配套出口等领域。 （2）非道路用柴油机生产线“国四”标准升级规划 在排放标准逐年趋严的环境下，公司基于战略考虑提前布局非道路国四排放的非道路用柴油机，在未来的非道路国 四柴油机的竞争中抢占先机。公司的募集资金项目“高效节能环保非道路国Ⅳ柴油机生产线技改项目”将把公司现有的 柴油机生产线全面升级到非道路国四排放标准，为公司抢占高端市场份额提供支持，也为公司战略的实施提供保障。 （3）技术创新规划，建设人才梯队 公司将进一步提高研发实力，强化技术创新以及产品创新，保持产品及技术的领先度，从而提升公司的竞争力。 2022年12月1日，公司与上海汽车电驱动有限公司共同出资成立由本公司控制的芜湖新柴佩特来动力科技有限公司， 生产用于新能源电动叉车配套的电控、电机等零部件，提高公司应对新能源技术发展所带来的风险的能力。公司新能源 4D27PNG和4D27PLPG等产品已初步小批量投放市场验证；同时，公司针对柴油机的排放、油耗、噪声、振动等性能持续 改进和升级，公司还在同步研发混动发动机、燃气发动机等新能源产品，丰富公司的产品结构。公司一方面通过引入先 进的研发设备，提升技术创新的条件，另一方面通过多个新机型开发项目，全力开发全系列产品，丰富公司的产品种类， 满足不同客户的需求，增加公司在各个细分市场的渗透力。公司将积极推进优化绩效考核体系和职位职级体系建设，持 续优化关键岗位能力模型和干部管理体系，重点聚焦人才培养机制，不断优化部门组织架构，逐步向精干、高效、精英 型人才经营模式发展。同时全方位积极引进高层次人才，通过实施人才培养计划加强员工职业培养和职业化建设，建立 和完善人才职业成长机制，落实人才发展战略，赋能组织成长。 （4）持续优化市场开发及营销规划 在市场开拓方面，公司一方面将继续加强和现有客户的合作，深入挖掘工程机械、农用机械、发电机组等客户需求， 增加现有客户订单，保持市场领先地位；另一方面将保持市场敏感度，依托公司先进的产品和技术，不断开拓现有应用 领域的新的客户并积极开拓新的应用领域，比如船舶等领域的市场，同时进一步开发海外市场，从而全面提升公司的市 场份额。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ?适用□不适用
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 ?不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2022年年报。 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况□适用 ?不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 第五节环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 ?是□否 环境保护相关政策和行业标准 （1）环保相关法律法规 《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人 民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国噪声污染防治法》、《建设项目环境保护管理条例》、《排污 许可证管理条例》。 （2）环保相关行业标准 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）、《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）、《工业炉窑大气污染 物排放标准》（GB9078-1996）、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）、《大气污染物综合排放标准》（DB31/933-2015）、《挥发性有机物排放标准》（DB37/2801.5-2018）、《区域性大气污染物综合排放标准》（DB37/2376-2019）、《表面涂装（汽车制造业）挥发性有机化合物排放标准》（DB44/816-2010）、《国家危险废物 名录》（2021年版）、《一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准》（GB18599-2020）、《危险废物贮存污染控制标 准》（GB18597-2001）、《排污单位自行检测技术指南总则》（HJ819-2017）等。 环境保护行政许可情况 公司按照相关规定进行申报、审批，手续及对应文件齐全。公司申领的排污许可证具体情况如下：
公司严格执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治 法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等法律法规，积极采用高效、 环保新工艺，全面推进清洁生产，各项排放指标符合环保要求。 环境自行监测方案 公司对排放污染物的监测指标、监测方法、执行排放标准及标准限值等进行了明确规定并严格执行。 突发环境事件应急预案 公司根据相关规定的要求，已编制《突然环境事件应急预案》，进行备案，并结合环境应急预案实施情况，对环境风险 和环境应急预案进行评估，每年定期进行突发环境事件应急预案演练。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 公司严格遵守国家有关环保法律法规，制定环境保护相关制度，设有专职机构并配置专业人员进行管理。设立了专门的 环保管理部门，归口监督管理环保工作。公司将环保工作纳入考核，奖惩分明。 公司所有项目严格遵守环保三同时原则，配置了与环评一致的或优于环评的环保设施，运营期间各类污染物排放均达到 国家或地方标准。公司还按国家相关法律法规要求足额缴纳环境保护税。 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
无 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 ?不适用 其他环保相关信息 无。 二、社会责任情况 公司在稳健经营、努力创造利润的同时，也重视履行社会责任。 （1）股东权益保护 报告期，公司进一步加强规范运作，建立健全法人治理结构，在股东大会的召集、召开和议事程序等方面规范管理，确 保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权；不断完善公司内部控制制度，根据相关规定修改公司对外提供财务 资助管理制度；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，不进行选择性信息披露，严 格执行内幕信息知情人登记和内幕信息保密制度，公平对待所有股东和投资者；强化投资者关系管理，通过投资者关系 互动平台、热线电话等多种方式与投资者进行沟通交流，保障公司所有股东尤其是中小股东拥有各项合法权益。 （2）员工权益保护 公司坚持以人为本，将人才战略作为企业发展的重点，严格遵守《劳动法》《妇女权益保护法》等相关法律法规，按时 缴纳员工的养老、医疗、失业、工伤、生育等各项社会保险，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和（未完）  |