[中报]来伊份(603777):2023年半年度报告
原标题:来伊份:2023年半年度报告 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人郁瑞芬、主管会计工作负责人徐赛花及会计机构负责人（会计主管人员）何鲁燕声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2022年半年度不进行利润分配、公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险！ 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中描述公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注，详见第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 23 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 25 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 26 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 33 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 37 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 38 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 39
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、归属于上市公司股东净利润较去年同期降低 50.79%，主要系特定渠道的团购业务收入大幅减少及线上电商的部分业务销售收入减少所致； 2、归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润较去年同期降低 65.76%，主要系特定渠道的团购业务收入大幅减少及线上电商的部分业务销售收入减少所致； 3、经营活动现金流量净额较去年同期降低 75.86%，主要系特定渠道的团购业务收入减少导致现金流入减少及年初备货量增大导致现金流出增加所致； 4、基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益较去年同期降低，主要系报告期内净利润较去年同期降低所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）报告期内公司所从事的主要业务和产品 作为一家科技赋能的实业+投资双轮驱动的产业生态型公司，公司围绕“以消费者为导向”的核心理念，进行相关多元化的生态平台布局，积极推进全国化、全渠道布局。同时整合资源，充分链接产业链和合作伙伴，夯实基础能力，共同建设多业态消费场景的家庭生活生态大平台，满足用户在家庭生活需求全天候各类场景下不同需求。 公司持续不断加大全球食品直采，为消费者寻找全球美食。公司产品来自全球五大洲 20多个国家和中国 25个省市地区，产品主要覆盖坚果炒货、肉类零食、糕点饼干、果干蜜饯、果蔬零食、豆干小食、海味即食、糖巧果冻、膨化食品、进口食品、冲调速食、礼文化等 12大核心品类，约1,400余款产品。 此外，为实现家庭生活生态大平台战略，公司近两年持续开发与拓展创新品类，架设第二增长引擎，包括酒水饮料、乳制品、现制咖啡、锁鲜卤味、冷藏糕点、预制菜、水果生鲜、粮油调味等品类，创新品类业绩实现非线性增长。在门店全温度带战略业务布局上，公司上半年重点发力冷冻温度带，围绕消费者的一日三餐及休闲娱乐场景，布局冰淇淋、冷冻食品等系列产品，冷冻柜及相关产品已覆盖数百家门店，更进一步丰富了门店的消费场景。 同时公司基于童食健康理念，以 4-12岁儿童及其家长为目标人群，孵化了 30余款儿童系列零食，并在线下门店设立儿童系列零食专区，打造儿童零食行业标杆。面向注重个人健康的都市白领人群，公司开发了 40余款健康轻负担系列零食，来更好地满足不同人群差异化的消费需求。 报告期内，主营业务没有发生重大变化。 一、经营模式 作为休闲食品连锁行业的先行者和领导者，公司始终专注于对品牌运营、线下线上全渠道网络建设与协同发展、商品研发、产品质量管控、供应链管理等核心环节的精细化管理，致力于推动休闲食品行业的标准化建设、现代技术应用、信息化发展及产业升级。通过和上游原材料供应商、加工厂商、产品研发机构、下游物流服务商、线上第三方平台等密切合作、资源整合，共同建设休闲食品产业生态圈。 1、采购模式 公司建立了以消费者需求为导向、契合自身商业模式的采购体系，从品类规划、新品开发、供应商引进、需求计划、采购计划、商品管理、质量管理、供应商管理考评、商品淘汰等环节，对商品进行全生命周期管理，全方位品质保证。 在品类战略规划、新品开发方面，公司依托于大数据分析及多年市场经验，及时推出引领消费潮流，符合消费者需求的新产品，并在完成产品研发、样品试吃品评、质量标准、产品定型等环节后，委托供应商进行生产。 在供应商引进方面，公司质量管理中心从产品质量、口味、生产环境、生产能力、质量管控能力、供货能力、原料采购质量等多维度，对供应商进行综合考评，确定最终合作供应商，并有一票否决权。 在商品采购方面，公司推行产品经理负责制，以市场为导向推进供应链采购端变革。产品经理负责产品开发、设计及销售预测等。根据公司各渠道销售目标，进行销售任务分解，制定产品开发计划、产品销售计划和内部供销衔接。公司供应链计划管理部联动产品经理、销售部门和市场部门，通过以销预产和调节供应商产量、库存原料和辅料包材的方式，促进商流最优化，提高需求响应速度。同时，通过实时监控商品动销，提升库存整体周转时效。 2、全渠道销售模式 公司形成了直营门店、加盟门店、特通渠道、电子商务和来伊份 APP平台等全渠道终端网络经营服务体系，建立了与消费者全时段、多场景的触点，实现了线下线上全渠道商品、支付、会员、库存、推送、促销等全方位的业务协同及精准营销。公司主要销售模式的情况如下： （1）线下销售模式 1.1 直营连锁模式 公司直营连锁模式是在各区域市场开设具有统一经营理念、企业标识、经营商标、标准服务的门店，经营“来伊份”系列品牌的休闲食品，对门店统一管理，实现了终端的标准化、规模化、系统化、数据化。 1.2 特许经营（加盟）连锁模式 公司特许经营连锁模式是公司为加盟商提供商标、商号、商品、管理营运方法、信息系统工具等在内的特许经营系统，通过授权许可经营，由加盟商开设门店向终端消费者销售来伊份系列商品。加盟商按照公司提供的操作手册进行规范操作。公司秉持“合作共赢”的发展理念，注重加盟商的价值实现及品牌市场的覆盖，大力发展加盟事业。采取单店、区域多店等特许加盟模式来提升来伊份品牌的市场占有率和影响力。从 2022年 5月以来，公司初步形成区县合伙人政策。 1.2.1 社区团购 社区团购业务长期服务于全国会员的家庭生活，达到“人+货+场”平台化，并实现家庭生活生态大平台的愿景。 2022年上海整体社区业务快速崛起，初步搭建了社区团长体系，并完成了来伊份自建的社区购平台初步架构。2023年以来结合有效工具，拉通公司系统内外各类业务场景，链接周边社区拓展社区团长，借助分销模式快速突破，创造并超越现有业务的新零售场景。 1.2.2 经销业务 公司持续与盒马、麦德龙、华润、沃尔玛、大润发等 NKA系统，全家、罗森、喜士多、7-11、美宜佳等 5大 CVS系统进行深度合作；同时重点布局海外渠道，北美市场持续深耕扩大铺市率，东南亚和中东市场加快经销商及定制品开发。 1.3 经销特通模式 公司设有特通渠道业务经销中心，主要包括大客户团购、经销商模式、KA模式等。大客户团购：销售中心对于大批量采购或定制采购需求，可根据客户要求对产品包装或产品组合等进行定制安排，以满足其个性化需求；经销商模式：借助经销商的销售网络，拓展产品销售和渠道下沉；KA模式：公司与商超、大卖场、便利店等零售商合作，通过在它们的渠道内设立专柜、专架的方式，向终端消费者销售来伊份系列商品。 （2）线上销售模式 线上销售模式主要包括 B2B模式、B2C模式，具体如下： 2.1 B2B模式 公司将产品运送至第三方合作平台商的指定地点，消费者则直接向合作平台发出商品购买需求，平台通过其自有物流或第三方物流向消费者直接发出货品。如与京东自营、天猫超市等。 2.2 B2C模式 公司 B2C模式分为平台旗舰店模式和自营 APP平台模式两种。 来伊份旗舰店：在通过天猫、京东等第三方销售平台的资格审核后，公司与该等平台签订服务协议，在平台开设来伊份旗舰店，为消费者提供适合的产品和优质的服务，同时根据销售流水向平台支付一定比例的平台服务费；平台则负责提供商城基础设施运营、整体推广和数据分析等服务。 来伊份 APP平台：作为公司自主研发的移动端销售平台，来伊份 APP已具备休闲食品、生鲜等商品销售、支付、会员、娱乐互动、外卖、线下门店联动等功能，形成以用户为核心、数据为资产、体验为导向的智慧平台，实现了线上线下有效融合。通过 APP资源整合，延展到家、到店业务，成为公司新零售业务发展的重要载体。通过加强自生态私域流量建设，提升了会员粘性、忠诚度、活动度，并有效实现了社区店的销售与服务技能，构建了有效的社区生态。 3、仓储物流模式 公司在上海总部自建了自动化、数字化的仓储物流基地，通过自有库存管理系统、物流管理系统(WMS&TMS)实现全方位、一体化的数字化智能仓储管理，并与邮政、中通、顺丰等承运商密切合作，为各终端提供物流服务。另外，公司在南京、济南、北京、杭州、东莞、湖北等地设立了多个 RDC分仓，同时还与其它第三方服务商进行合作。在采购、仓储、物流配送等环节，基于采购端和销售端大数据分析，公司构建了数字化、可视化的智慧供应链管理体系，实现了全渠道预测补货、订单集成、库存共享，并借助更智能化的物流 WMS系统、实时监控的 TMS系统，智能派车系统实现了商品配送全程在途管控和冷链温度监控，进一步保证了商品的质量，提升了商品的供给效能。 （二）行业情况说明 基于“中国制造 2025”到“健康中国 2030”，国家发展新兴产业和大健康产业的战略，近年来，我国健康食品行业快速发展，市场不断扩大，呈现蓬勃发展之势。在新消费升级背景下，我国食品产业已从基本的“保障供给”向“营养健康”转变，食品工业进入以“营养与健康”为导向的深度转型期。在以健康为导向的消费背景下，国务院办公厅发布《关于印发“十四五”国民健康规划的通知》，推进健康相关业态融合发展，继续推动休闲食品行业的健康指数上升到新阶段。 其中《2022年中国休闲零食行业报告》显示，全国休闲零食市场规模近七年来每年复合增长率维持在 11%以上。从人均消费量看，中国的人均消费远低于同期日本、英国、美国人的均消费。 未来，随着中国人均收入的提高以及消费意识的提升，中国休闲食品市场有较大的发展潜力。前瞻预计 2023到 2028年我国休闲食品行业市场规模年复合增长率在 10%左右，到 2028年规模可达到 2.6万亿元左右。 作为持续引领时代的零食品牌，“中国零食第一股”，中国休闲食品连锁商业模式的缔造者、践行者、引领者、公司创立二十余年来，持续深耕休闲食品行业，成为上海国际化品牌，覆盖 31省、直辖市、自治区，产品远销北美洲、大洋洲、东南亚、欧洲等地。 1、零食逐步呈现健康化、高端化 在消费升级的大背景下，大众对于味蕾的投资远大于对饱腹感进行的投资，对健康、营养、安全以及高品质休闲食品的需求越来越高。场景消费的增加给休闲食品行业带来变化，国人消费个性化、多元化需求开始显现，国内休闲零食行业加速向健康化、高端化方向发展，低热量、低脂肪、低糖是人们对健康零食提出的全新要求。 2、便捷性零售渠道加速发展 休闲食品的产品偏同质化且消费者忠诚度低，渠道端为产业链的重心。渠道端的不断开拓带来业绩规模的提升，亦能为企业带来更多利润以进行供应链优化及产品升级。在工业化程度提升及消费者关注重点变化下，休闲零食渠道端持续变革。当前背景下，随着线下人流恢复，兼顾性价比和一站式便捷性的零食专营渠道获得快速发展。 3、全渠道布局成为发展主线 随着互联网的发展，休闲食品零售业态由传统的批发零售发展到包括线下门店、第三方电商平台、直营网上商城（移动 APP）、微商、直播等业态多元化的特征。随着消费渠道多元化发展，加强对渠道销售的控制力，将成为休闲零食增收增利的重要方式，线上红利减少后，线上线下全渠道的布局，将是休闲零售企业能否健康持续发展的关键。 4、线上、线下渠道融合成未来发展趋势 随着物联网、人工智能、大数据等技术渗透率逐渐提升，传统商超、便利店、专卖店、杂货铺的零售渠道格局逐步发生根本性转变，进而打通线上、线下渠道，实现两者融合。零售行业终将发展成面向线上线下全客群，全渠道、全品类、全时段、全体验、个性化的新型零售模式，从而满足不同消费群体的个性化需求，为消费者提供更好的购物体验，或为行业发展注入新动能。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）品牌创新优势 公司经过多年的发展和沉淀，源自上海的“来伊份”品牌已深入人心，在国内休闲食品领域享有较高的声誉。报告期内，作为新鲜零食品类开创者，公司继续充分发挥强大的品牌优势，加快“万家灯火”战略的落地。公司通过与中国航天埃依斯开启第二阶段的战略合作，继续坚持“新鲜零食航天品质”的理念，进一步强化消费者对来伊份休食航天级的品牌认知。 为了更好的赋能产品开发，公司专注研发核心的配方和工艺技术，不断提升企业创新能力，截止 2023年 06月，公司已取得软件著作权 572项，专利 25项。其中，发明 8项，实用新型 7项，外观设计 10项。 （二）全渠道平台协同优势 随着消费结构的不断升级，消费者的消费需求呈现碎片化、社交化、即时化的特征。以消费需求为导向，公司构建了直营门店、加盟门店、智能终端、电子商务和来伊份 APP等全渠道网络体系。同公司搭建外卖自运营体系、开展社区团等业务，线下门店资源获得有效开发与利用；实现了线下线上全渠道商品、支付、会员、库存等全方位的业务协同，与消费者全时段、多场景触达，不断引领、满足消费人群随时、随地购买安心、好吃、新鲜的零食需求。 以业务为核心搭建系统能力，系统实时在线化、智能化，做好系统整体规划及系统之间业务串联。其中业务专家作为系统负责人，联动科技同时完整梳理业务链路及功能，坚定以消费者为导向的天条，不断迭代升级。 搭建产品渠道价格风险控制模型,提升业务价值。制定价格认定标准、全渠道价格管理机制，对价格异动情况进行针对性管理；通过模型有效判定各赛道商品的盈亏平衡点，量化商品产投价值，结合产品“赛马机制”迭代低能效商品池，并不断优化提升；甄选有潜力的重点品在全渠道范围内营销造势，以单品引流或产品组合的推广形式，打爆引流赋能门店，有效提升业绩产出。 （三）产品质量管理优势 公司产品品类齐全，品种丰富。甄选全球美味，为消费者精挑细选每一款产品。公司产品主要覆盖坚果炒货、肉类零食、糕点饼干、果干蜜饯、果蔬零食、豆干小食、海味即食、糖巧果冻、膨化食品、进口食品、冲调速食、礼文化等 12大核心品类，1,400余款产品。清明节的青团、端午节的粽子、中秋节的月饼、春节礼盒等不同的特色商品满足了消费者在时令季节的消费需求。 此外，公司推出了锁鲜装、生鲜、水果、咖啡、茶饮、代餐类食品、IP衍生品等商品，满足了不同消费者群体在不同场景下的多元化需求。 公司按 ISO9001的质量管理体系标准，建立覆盖源头环节、生产环节、流通环节的产品质量全生命周期管控体系。形成了一套以“预防为主”行之有效的食品安全风险控制体系、食品安全追溯系统和 31道质量管控体系，强化源头管理，不断提升检测中心的检测水平，实现端到端的食品安全质量管控体系。公司检测中心通过了权威的 CNAS认证，标志着检测中心达到了国家及国际认可的管理水平和检测能力，其检测结果能得到全球 60多个国家和地区的认可。2017年，公司开发了质量安全溯源系统，实现了原料可追溯、流程可查证、去向可跟踪、生产现场可监控，并通过产品包装的质量安全溯源码，消费者通过手机扫描二维码，即可了解产品原料生长区域环境、质检、质量认证、全程检验、全程验证等商品信息，实现了消费者与企业的双向良性互动，极大提升了商品认知度及公司品牌效应。来伊份食品质量安全溯源系统是上海市重点产品追溯项目的示范企业之一。 （四）智慧供应链体系优势 公司通过智慧零售体系的建设，优化升级原有的供应链组织及运行模式，构建了智慧供应链管理系统，满足了全渠道一体化销售模式的需求。从商品溯源、商品包装、规格、价格、标准、供应链体系追溯等多维度，建立了全渠道商品管控机制、需求预测机制、库存管控机制、原料管控机制、整合机制、供应商联盟协同机制，并建立了来伊份休闲食品健康产业共同体。智慧供应链体系打通了全渠道需求预测、库存共享、预测补货，实现了全渠道商品的闭环。通过对计划、供应、履约、物流配送管理等整个供应链流程的不断优化，不仅满足了全渠道的经营需求、保证商品的新鲜度，同时又降低了运营成本，提高了经营效率，形成了公司供应链管理的领先优势。 三、 经营情况的讨论与分析 报告期内，面对国内经济结构调整和居民消费缓慢复苏的宏观环境下，公司牢记使命愿景，奋斗自驱，积极变革转型。在“共创共建，做强赛道”主题年的指引下，从危机中把握发展机遇，为未来发展奠定坚实基础。同时随着中央经济工作会议提出要把恢复和扩大消费摆在优先位置，通过出政策、办活动、优载体、稳供应，着力恢复和扩大消费，使得消费市场逐步复苏。 报告期内，公司实现营业总收入 210,996.84万元，较去年同期减少 8.75%；实现归属于上市公司股东的净利润 5,438.09万元，较去年同期减少 50.79%。2023年上海区域特定渠道的团购业务收入大幅减少导致公司营业收入与净利润均同比下降。面对复杂多变的经营环境，公司经营管理层在经营过程中积极应对市场变化，主动革新，优化组织，调整渠道结构。在董事会的指导下，重点围绕以下事项有序开展工作： （一）夯实基石，开拓全渠道：演绎华丽优势 报告期内，公司充分发挥全渠道一体化平台的优势，通过来伊份 APP及电商平台导流，以线下终端门店为触点，不断优化智能供应链物流体系，实现了线下线上产品、品牌、营销以及供应链管理等全方位的业务融合，进一步推进来伊份生活生态平台战略发展。截至本报告期末，公司全渠道会员总人数达 8,117万。 线下方面，以加盟发展为主的万家灯火持续推进，全国门店总数达 3663家，其中：直营门店2084家，加盟门店 1579家，同比增加 80家，加盟门店数占比超 40%。加盟业务推进方面，坚持发展一商多店，鼓励支持优质加盟商多开店、开好店，不断优化加盟商结构，提升加盟成功率与抗风险能力，加盟商结构得到进一步优化。通过加盟旅程图、加盟公众号运营及加盟商同频会议机制 SOP标准制定，落地运营商业管理矩阵，形成加盟商全生命周期管理。 2023年上半年，公司活跃经销商数达 322个，同比去年同期增加 32.5%；2023年上半年新开单经销商数 103个，同比去年增加 22.6%，；目前，总经销商规模 809个，覆盖全国 30个省区。 公司特定渠道团购业务较上年同期减少，其中，上海区域的特定渠道团购业务减少 70.17%，是导致公司净利润下滑主要因素。 线上方面，公司通过关联销售、精细化用户运营等形式提升用户价值、用户的品牌认可度，同时对线上渠道进行了战略调优，通过优化价盘货盘、品类结构调整以覆盖用户不同场景零食购物需求，其中线上礼文化、肉类品类、果蔬、豆干品类销售业绩均略有提升，但部分线上渠道销售业绩略有下滑。 线上与线下业务相结合，提升用户体验。2023年上半年来伊份 APP聚焦线上流量爆发，解决了大部分线下触点流量断层情况，将大部分流量优先引导至小程序，月活跃用户数量同比提升；其次通过用户权益及用户生命周期管理，提升流失与沉睡用户的占比，将存量用户复购频次作为重点运营，上半年已达成 3.84次，同比提升 49%；2023年上半年，累计开展 68场私域直播，同时公司拓展了 3个百万级大团长及 2,000多个内外部团长，并借助公司内部各异团长渠道的社区团购平台，已在全国 16个省份 2个直辖市团购仓进行上线活动；在公司品牌力尚未足够影响势能的区域，借助区域社区团购爆品的不停涌现，提升品牌口碑及销售量。 （二）道德产业，共展良心：共创良心价值链 公司自创立之初，始终将食品安全视为生命线，一直以"良心工程、道德产业"为己任。作为休闲食品行业的先行者和践行者，公司一直致力于打造“产品品质----良心价值链”和“企业经营----良心价值链”核心价值链，不断推动休闲食品行业的专业分工与良性、健康发展。 截至报告期，手机端追溯码已有 800余款产品可追溯。2023年，公司入库检验产品 29,793批次，入库检验合格率 99.24%，入库检验次数、入库合格率、第三方送检合格率均保持同业高水平。 2023年，公司组织供应商专业培训 11次，对供应商进行 184次巡查。 2023年，公司围绕社团生鲜、民生刚需、电子产品等生活品类的业务特点，量身定制质量管控方案或质量管理手册，在为新业态健康发展保驾护航的同时，确保质量管控的敏捷性和简洁性，为业务的快速发展提供有力支持。 （三）不断突破，引领年轻化：推动品牌焕发新生 公司自 2022年底官宣范丞丞成为品牌的新鲜代言人后，持续打造“新鲜中国年”的年货节IP，不断传递“对自己好一点”的悦己主张，拉进了品牌与消费者之间的情感距离并产生共鸣。 同时也将品牌一贯以来传递的青春阳光、活力澎湃的年轻化形象，与更多的年轻用户分享，一起成长突破。 2023年 05月 14日公司受邀亮相第八届 Foodaily EXPO创博会，除了 12大热门单品和时令新品之外，公司专属潮玩艺术IP“YIZAI”惊艳登场，展位现场被打造成网红打卡地，以潮流时尚、现代简约，极具艺术性、高级感的站台形式，为参展观众带来了全新体验。2023年 06月 28日，公司重磅发布了“嘿皮到月球”中国航天埃依斯联名款中秋月饼礼盒，将产品理念、航天精神与中国礼俗文化进行创意结合，一经推出订单量远超预期。 （四）合纵腾讯，引领智能数字化：推动产业蜕变 2023年上半年公司携手腾讯共同搭建并运营可持续长效经营的全域消费者运营平台，利用公司的私域数据资源挖掘全域用户价值和商业模式潜力，提升企业运营能力与业务增长，探索用户标签及应用场景，用户画像及数据洞察，个性化分析及 MA精准营销策略，可自定义的自动化营销任务，以快速触达、敏捷反馈实现营销效果优化，提升用户消费意愿与品牌忠诚度。 在 AIGC的合作拓展方面，公司与各大 AI头部厂商试点合作诸多业务场景的应用。运用 AI能力，根据不同客群、场景形成不同的营销方案，快速生成适合特定场景的营销文案或图片素材，开展数智人直播，快速生成视频、提升直播效率，在短视频、直播等营销内容生产方面实现降本增效。同时也使用 AI能力做智能巡店、远程巡检等等，在零售行业的应用上多场景尝试，将占据技术变革带来的有利发展机遇，进一步提升业务综合能力。 在智能化门店改造方面，公司打造了近百家智能化标杆门店，为整体门店未来发展方向做了有效示范。在数字化转型的变革中，公司充分运用技术手段，帮助业务持续聚焦价值交付，有效避免业务资源的不合理使用，把有限的资源投入业务增长和可持续发展中去。科技的赋能会再次提升公司的精细化管理能力，加速供应链、全域营销的数字化转型，大幅提升来伊份的市场竞争优势。未来，随着公司科技的成长，公司或可通过已有的科技工具和模型去赋能更多的消费企业。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：主要系公司特定渠道的团购业务收入减少；对线上电商的部分业务进行战略调优，导致电商销售收入有所下滑； 营业成本变动原因说明：主要系公司营业收入变动对应成本变动所致； 销售费用变动原因说明：主要系公司平台服务费用降低以及人员结构的调整对应的人力成本降低所致； 管理费用变动原因说明：主要系公司平台项目需求结构调整，平台信息化投入减少所致； 财务费用变动原因说明：主要系公司结合市场情况，调整闲置资金的配置结构，利息收入增加所致； 研发费用变动原因说明：主要系公司信息化研发投入的变动所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系特定渠道的团购业务收入减少导致现金流入减少及年初备货量增大导致现金流出较多所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司结合市场情况，调整闲置资金的配置结构所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期现金分配股利及支付租金增加所致； 其他收益变动原因说明：主要系公司收到的政府补助增加所致； 品收益的变动所致； 公允价值变动收益变动原因说明：主要系公司公允价值计量的投资项目公允价值变动以及理财产品预期收益的变动所致； 信用减值损失变动原因说明：主要系公司应收款项减少，对应坏账损失减少所致； 资产处置收益变动原因说明：主要系公司报告期内处置资产损失所致； 营业外收入变动原因说明：主要系公司收到违约赔偿款减少所致； 营业外支出变动原因说明：主要系公司对外捐赠金额减少所致； 所得税费用变动原因说明：主要系当期所得税费用增加所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 单位：元
(三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 无 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产1,998,686.06（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0.06%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币
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