[中报]星光农机(603789):星光农机2023年半年度报告
原标题:星光农机:星光农机2023年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人郑斌、主管会计工作负责人吴海娟及会计机构负责人（会计主管人员）吴海娟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司结合自身所处行业及运行情况，本着重要性原则，已在本报告中详细描述了可能存在的行业风险、市场风险等，敬请投资者予以关注，详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”等有关章节的相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 16 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 18 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 20 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 27 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 31 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 31 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 32
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务 报告期内，本公司主营业务未发生重大变化。 公司致力于中国现代农业装备的推广与应用，主要从事农业机械的研发、制造、销售与服务，始终坚持以政策导向为指引，结合市场需求和技术发展趋势，潜心钻研、开拓创新，专业为客户打造作业性能优越和高效的农业机械产品并提供全面优质的技术支持和服务。 公司不断完善产品系列，从单一的联合收割机产品，拓展至遍及水稻、小麦、玉米、花生、油菜、棉花等六大主要农作物品种，覆盖耕、种、管、收及收后处理五大作业环节的全程机械化产业链，产品包括拖拉机、履带式旋耕机等耕种环节机械，插秧机等种植机械，履带自走式稻麦油联合收割机、轮式稻麦联合收割机、采棉机、花生收获机等收获机械，无人机、喷药机等田间管理机械，烘干机、轮式压捆机、自走式履带打捆机、制肥机等收后处理机械，以及跑道养鱼设施、智能化立体栽培机、智能育秧中心等生态农业产品。 除常规农机产品外，公司亦在逐渐向成套化设备设施的整体输出，农机农事服务的提供（随着未来新疆采棉农事服务业务的开展，该服务业务比重将逐步提高）等方面延伸和拓展，逐渐转化为农业生产全面全程机械化解决方案的供应商和服务商。 （二）经营模式 报告期内，公司经营模式未发生重大变化。 公司采用自主研发、自主加工与外购、外协相结合的方式组织生产经营，并统一进行装配的生产模式，即自主加工技术含量较高、附加值较高以及拥有自主知识产权的核心零部件，通过外购和外协定制完成其余零部件，最后由公司统一进行整机装配和调试，并通过与经销商合作的方式向最终用户提供售后服务。 （1）采购模式 公司生产需要的零部件主要包括三类：通用零部件、外协件和自制件。通用零部件由采购部向专业生产商直接采购；外协件为生产需要的专用定制件，由公司提供技术图纸或者规格要求，委托专业厂家生产，采购后供本公司使用；自制件为具有自主知识产权的核心结构件，由公司采购所需原辅材料后自主加工生产。采购部负责公司采购的实施和管理。公司每年初与供应商签订年度采购框架合同，采购部根据月度生产计划，本着节约、高效的原则，组织物资采购。 （2）生产模式 根据农机补贴政策、上年销售情况、经销商报送的年度销售预测、市场调查等信息进行统计分析，形成年度销量预测并制定年度销售计划。公司实行销售预测与订单驱动相结合，相应调整生产计划。以时点、阶段将整体生产需求进行分解实施，较好地适应农业机械行业较强的季节性特征及终端用户订货周期短的特点，保证销售旺季的供货及时性和稳定性，并在销售淡季保持合理的库存。 （3）销售模式 公司目前主要采用经销商买断式销售的模式，形成了以市场需求和国家政策为导向，快速、高效的市场反应机制和完整的销售业务体系。 （三）行业情况说明 我国农业机械化经过多年的努力发展，已经取得了一定的成就，机械化装备水平有了很大的提高，但发展不平衡、不充分的矛盾仍然很突出，与发达国家之间也存在着较大的差距。关键核心技术受制于人，高端产品依赖进口，产品质量水平也有待提升，薄弱环节、薄弱区域、薄弱作物农机化水平依旧较低，信息化引领的农机和农艺融合也不够。 对比发达国家农业机械化水平来看，目前我国农业基本机械化尚有一定距离。我国农机产品层次仍以中低端为主，高端农机装备严重依赖进口，缺乏关键核心技术，重要零部件未完全自主化，制造工艺、高端装备等与国际龙头企业还存在较大差距，研发能力和产品性能还无法全部满足用户需要，可靠性、适应性有待提升，部分领域或环节“无机可用”“无好机用”问题依然明显。 我国农业机械化在区域、产业、品种、环节上发展仍然存在不平衡、不充分的情形。从区域上看，北方平原地区机械化发展较快，南方地区特别是西南丘陵山区发展较慢，我国丘陵山区耕地面积占有很大比重，但适合于丘陵山区适用的农机却依旧远远不够。从产业、品种和环节上看，我国主要粮食作物生产机械化水平较高，棉油、糖果、菜茶等经济作物生产关键环节以及畜牧业、农产品初加工、设施农业等领域机械化水平较低。 在此背景下，为了促进我国农业机械行业发展，加快农业农村现代化，保障我国粮食安全，国家利好政策频出，行业难题不断得到解决。根据国家农业农村部《“十四五”全国农业机械化发展规划》，到2025年全国农机总动力稳定在11亿千瓦左右，农机具配置结构趋于合理，具体指标为：全国农作物耕种收综合机械化率达到 75%，粮棉油糖主产县（市、区）基本实现农业机械化，丘陵山区县（市、区）农作物耕种收综合机械化率达到 55%，设施农业、畜牧养殖、水产养殖和农产品初加工机械化率总体达到50%以上。2023年中央一号文件指出，要加快先进农机研发推广，加紧研发大型智能农机装备、丘陵山区适用小型机械和园艺机械，支持北斗智能监测终端及辅助驾驶系统集成应用，完善农机购置与应用补贴政策。 综上所述，我国农业机械化发展不平衡不充分问题突出，重要农产品机械化生产、重要农时作业服务等方面有的还跟不上，机器换人的空间还很大。国家通过不断完善对农业机械行业支持政策，大力推动农机产业的升级换代，极大地促进了农机产业的发展，增强了市场信心。公司将围绕国家政策，紧跟市场变化，把握住增长机会，不断突破自我，向大型高端化、小型轻型化、智能绿色化转型提速，提供满足用户需求的产品与服务，推动公司高质量发展。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司通过不断提升提高研发创新能力，提升产品制造质量，提升工艺水平，升级管理，拓展国内外发展空间，攻克产品安全、可靠、适应性技术难题，深入智能高端产品的研究开发，努力拓展适合公司发展的各类产品产业领域，完善售后服务，提升品牌形象，形成了较强的核心竞争力。 （一）较为完整的全程机械化产业链布局 当下国内中低端产品市场存量饱和，先进适用、智能高端、环保节能和大型农业机械需求不断增加，畜牧机械、经济作物收获机械等小众产品逐渐兴起，公司适应时代需求，及时转型升级，不断提高自主创新能力、科研开发能力和产品质量水平，使公司产品结构逐步向大型、绿色、高端、智能化转变，产品品类向经济作物机械、饲草料作物机械、设施农业等领域拓展。 目前，公司产品已覆盖了九大作物中的水稻、玉米、小麦、棉花、油菜、花生等六大作物领域，全程机械化产业链布局将逐步覆盖主要粮食作物和经济作物的耕、种、管、收及收后处理等作业环节，产品系列已延伸至拖拉机、旋耕机、自走式履带谷物联合收割机、采棉机、自走式花生捡拾摘果机、玉米收获机（收棒、收籽）、轮式稻麦联合收割机、自走式青贮饲料收获机、压捆机、粮食烘干机、制肥机等多个品类，产品范围扩展至水产养殖装备、设施农业等机械化农业领域，满足多样化的市场需求，具备了较强的核心竞争力。 （二）较强的产品设计和研发能力 1、深入用户需求，把产品做到尽善尽美 公司管理层亲自带领专业研发团队下田试驾，体验产品功能性和舒适度，寻找产品需要改进的地方和方法，反复试验试制，提高产品性能和产品品质。定期接待和走访问询用户，充分了解用户的产品体验感受，围绕用户利益思考问题，站在用户的立场寻找问题解决方案，切实解决用户反映的集中、突出的问题，根据用户反馈的信息，及时了解公司产品在作业过程中存在的问题，不断完善产品，适应用户需求，优化售后服务，提高用户满意度，获得核心竞争力。 公司产品销售区域覆盖了我国23个省、直辖市和自治区，并远销东南亚、西亚、非洲、南美洲等地区，为公司进行不同地区、不同作物的广泛试验提供了支持。 2、拥有技艺技能精湛和较强创新力的高素质农机人才队伍 公司的核心团队一直专注于农业机械的研发和制造，熟练掌握了农业机械各种技术间的融合，积累了丰富的研发、制造经验，具备了良好的产品研发设计能力和制造工艺水平。 与此同时，公司通过内部员工技能培训、校企合作等方式，持续加强技术人才的引进和培养，构建了适合自身发展的研发、制造、营销团队，持续加强适用于高端产品研发、中端产品品质全面提升的高素质人才团队的建设，以提高公司核心竞争力。 3、公司高度重视自主研发创新与技术升级 公司以自主研发为主，持续倡导“星光创造”与“星光智造”创新型开发，打造精良品牌。 拥有多项授权专利，并先后多次获得国家级、省市级技术成果奖。建有省级重点农业企业研究院，同时拥有院士专家工作站和博士后工作站。凭借较强的研发实力，先后参与制定数项国家标准和国家机械行业标准。 公司高度重视核心技术，树立在创新中求变革、求发展的意识，根据市场需求不断进行产品的研发和技术创新，准确把握技术发展动态和趋势，集中力量研发科技含量高、市场竞争力强的产品，以提升公司的创新发展力和市场竞争力，保持技术领先优势。 （三）较好的生产模式和较强的组织管理能力 公司在充分保护核心技术、确保加工质量和供货及时性的前提下，充分发挥在产业链上的主导作用，与零部件供应商进行专业分工协作，在保留核心加工能力前提下，将其他零部件加工交由外部企业生产，可有效控制公司零部件的库存量和采购成本，最大限度提高公司的经营效率，并且可使公司将更多精力专注于整机的核心技术研发。 公司地处浙江省农机工业集聚区，区位优势独特，外协配套能力强，为公司通过外购和外协零部件提高产能提供了重要保障。公司对零部件生产建立了标准化体系，能有效保证零部件的一致性。公司具有较强的供应链管理能力和生产组织协调能力，为该生产模式提供了组织保证。 公司凭借技术优势、区位优势、管理优势等诸多优势、通过自制、外购和外协相结合的方式，提升公司的经营效率，专注于核心技术开发，降低生产成本，持续提升公司核心竞争优势。 （四）把控工作细节，做好质量管理 公司一直贯彻“求精做美、创新求强”的产品理念，注重细节管理，不断加强质量管理体系运行的可操作性、实用性和有效性，强化培养员工的质量意识和责任感，对员工不定时进行指导、培训新的技巧及操作方法，规范产品的生产工艺，要求员工的技术、技能达到相关要求。公司不定期开展现场管理检查，巡检每一道生产工序，严格把控每个细节，对违规操作及时制止，对质量管理不到位的现象及时纠正，使生产经营在安全的前提下以质量为先、为质量让步。公司对每个产品的各项性能指标进行检查，从产品设计研发、原料采购验收、生产制造装配到销售、售后环节的每一道关口都严格管控，使之达到客户的需求，公司产品凭借较高的可靠性已经得到广大用户的好评。 （五）良好的客户基础和品牌知名度 公司将企业文化、理念、价值观输送给经销商，帮助经销商更快的了解公司产品，在售后服务方面也为经销商提供更好的便利条件，实现与经销商之间相互促进，互惠共赢的长期友好的合作关系。公司以农机用户为中心，为用户创造价值，积极拓展体量大、需求高的重点客户并挖掘潜在用户，制定有针对性的服务措施，更精准地细分客户需求，提高客户满意度、支持率、保有率。 公司致力于持续优化服务流程，丰富服务资源、完善服务网络、提高服务技能，提升服务能力和水平，构筑服务差异化优势，实现服务的内在价值，提高用户满意度等工作，成功入选国家工信部公布第三批服务型制造示范名单。 公司积极提升品牌市场占有率和行业知名度，在行业内已建立起较好的品牌口碑和客户基础，受到了经销商和用户的认同。经过多年发展，公司建立了覆盖面较广的全国经销和服务网络。 截至2023年6月30日，公司共有183家经销商，覆盖了全国23个省、直辖市、自治区。同时公司产品远销菲律宾、印度尼西亚、伊朗、秘鲁、也门、马来西亚、哥伦比亚、泰国、巴基斯坦、吉尔吉斯斯坦、孟加拉、印度、毛里塔尼亚、斯里兰卡、科特迪瓦等多个国家。 （六）文化传承优势 公司经过多年的发展，已形成了独特的星光文化，公司秉承“一路前行、一路感恩、一路思考、一路创新”，坚持“为客户创造利益就能为自己带来效益”，共同成长，创造财富。公司建立了较为完善的企业文化传承机制，不定时开展文化培训、文化活动，让员工参与企业的文化建设，以加强公司管理，提升员工综合素质，贯穿公司目标、使命、价值观，强化凝聚力。在每位新员工入职时都要进行公司文化培训，并加以理解和深入感知，使星光文化能够透过时间传递给每一位员工，并对星光文化的内容不断创新、完善，保持文化的先进性，打造符合公司特点、体现时代特征、适应社会需要的公司文化，实现公司健康持久的发展目标。 三、 经营情况的讨论与分析 2023年1-6月，公司实现营业收入10,817.56万元，归属于上市公司股东的扣非净利润为 -4,456.05万元,较上年同期分别下降39.59 %和55.37%，主要原因是销售收入下降所致。 农机排放标准升级“国四”对农机市场带来了一定的冲击，较多用户选择提前购买“国三” 产品，造成本年度的产品需求提前透支，同时受“国四”产品价格小幅上升、作业效率降低的影 响，用户观望态度强、购买欲低落，加上国内外环境错综复杂，购机补贴资金不足，部分地区自 然灾害频出等因素，导致产品市场需求缩减、竞争加剧，产品销售业绩大幅下滑；公司包括主要 产品稻麦联合收割机以及压捆机、旋耕机、拖拉机等其他大部分产品销量均有不同程度的下滑。 虽个别产品如烘干机、插秧机等销量有所提升，钢柜产品、蓄冷集成箱的加工服务有所增加，但 总体来说获得的利润较少。公司销售收入下降后，产能利用率不高凸显，公司厂房、土地、设备 的折旧、以及人员工资等固定费用较大，导致单台的成本分摊居高不下，公司固定成本摊销费用 仍然偏大。因此，受制于收入低、成本大，公司报告期内亏损。 虽然报告期内公司经营业绩仍然亏损，但归属于上市公司股东的净利润较上年同期减亏了1,823.55万元，减亏比例为78.93%。其主要原因系：（1）报告期内公司获得了相关政府补助资金和部分项目补助资金，对收益产生积极影响；（2）面对应收账款回款难、回款期较长、回款速度缓慢的问题，公司加紧存量应收款的回收、控制增量应收款的叠加，部分已计提的坏账也实现回收；（3）公司加紧处置闲置资产，资金回流增加，上半年已完成了原和孚镇和孚村、新胜村的土地使用权及地上建筑物（100亩）中59.20亩未建地块的政府回储，获得资产处置金额1,941.63万元。 报告期内，公司根据年度经营计划以及外部市场环境的变化，主要开展了以下重点工作： 1、持续优化并开发新产品 公司在做好当前主营产品的同时，围绕政策，聚焦补充大型大马力高端智能农机装备和丘陵山区适用小型机械“一大一小”两方面短板弱项。“一大”锁定采棉机为公司当前的重点和战略机型，后续根据市场需求和政策导向，加大研发投入，开发其他大型大马力高端智能农机装备；“一小”锁定山地丘陵特色机械，体积小、精密农用机械能使丘陵山区土地上也能很容易地做到种植收割一体化机械化作业，公司目前已推出再生稻专用收割机、自动高速插秧机等新型智慧农机具，助力山地丘陵地区农业智能化、机械化水平的提升。 2、国内外市场持续开拓 国内市场积极参加农机展会，积极与国内优秀企业、大客户进行战略合作，不断深化合作关系，进行市场开拓与维护，建立合理分布、功能完善的销售服务网络，提升市场地位与品牌知名度。 国外市场在既有市场不断推广放量外，也在积极考察新的国家和地区，开拓新用户。持续聚焦“一带一路”沿线国家市场的深度发展，巩固和提升产品在国外的市场占有率。报告期内，公司出口国家新增斯里兰卡、科特迪瓦，新增泰国一家经销商。 3、强化产品质量管理 完善管理标准，严格执行标准，严格考核；提高产品研发设计、生产工艺、原材料采购等一系列环节的工作质量，增加产品试验环节、强化工艺职能，设置质量控制点，对需要重点控制的质量特性、关键部位、薄弱环节以及主要因素等实行强化管理。 4、多渠道开展深度合作，建立长期战略合作关系 报告期内，公司本着优势互补、合作共赢的原则，与山西农资、新疆银丰、贵阳农投等大客户建立深入合作关系，拓展业务范围，增加销售渠道，提高产品销量等；与博源农机等农机企业建立合作关系，在其他农机产品领域开展技术合作、产品研发等具体合作，共同探索海内外销售网络、维保渠道等；针对公司战略产品采棉机，公司与新疆银丰在采棉机领域建立合作关系，开展技术开发、技术服务、农业机械设备销售等全方位的交流与合作，并逐渐向海外拓展业务与产品。 5、降本增效，走深走实 不断精细管理，增强全员节能增效意识，加强预算管理，不断提升预算执行效果；持续清理低效资产、出售闲置资产，盘活公司资产使用效率，增加公司收入和效益；加大对应收账款的回款力度和风险控制，严格把控应收账款的回款进度，通过专人分片负责、每日通报每月核对、定期组织会议跟踪讨论、回款与销售人员的绩效兑现挂钩、与经销商签署分期还款计划书、提高发货预付款、诉讼催收、全部或部分打包转让应收账款等方法缓解回款难的问题，持续改善公司现金流情况，提高应收账款周转率，报告期末，公司应收账款余额较去年年末减少了2,673.74万元。 6、开展限制性股票激励计划，健全公司激励制度 为进一步完善公司法人治理结构，建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心团队人员，充分调动其积极性和创造性，有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力，公司实施了限制性股票激励计划，将股东、公司和核心团队三方利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，确保公司发展战略和经营目标的实现。 综上所述：2023年上半年，在国际紧张形势、国三升国四等多重因素的影响下，公司农机产品销量大幅下滑，仍处于亏损状态，但在公司的努力下，经营面正在逐渐好转。 2023年下半年，公司将依据年初制定的工作目标与计划继续开展相关工作，根据实际情况适时作出部分调整，并重点从以下几方面开展工作： 1、保障重点机型下半年交付 蓄力发展公司核心战略机型，推出分期按揭贷款购机等金融保障服务、加大市场网络渠道的布局和拓展，全力保障采棉机下半年的交付工作，提升采棉机的销量。同时，加快六行采棉机新产品的升级定型，争取在年末交付一批六行采棉机进行新品推广活动。 2、提升农服业务收入 随着采棉机的推广销售、新疆当地分公司的设立以及“新疆优质棉生产脱采收一体化联合体”的发起组建，棉花采收农事服务业务的开展将具备适时性。推广棉花采收的农事服务有利于起到示范性作用，有利于帮助地方建立脱叶、采收标准，提高棉花有效产能、促进地方就业和收入提高，有利于公司自身积累农服经验、提升品牌知名度，对促进和提升公司采棉机的产品品质、技术升级、机型推广以及销售业绩等都具有重要和积极意义。2023下半年，公司将开展各项保障工作，以新疆子公司为业务主体，确保服务面积30万亩，争取50万亩，为本年度经营目标提供新的增长点。 3、开发集采业务与大客户销售订单 改进传统的销售模式，拓宽销售渠道，持续推进与各合作伙伴和地方政府的多维度战略合作。 基于与山西农资、新疆银丰、贵阳农投等大客户建立的合作关系，以及与重庆、湖北、安徽、河北等各地政府的良好互动，发挥资源优势，依托公司完整的全面全程农业机械化产业链与农事服务中心的示范性效应，展开更广泛的业务合作和探索，争取通过战略合作开发和推广集采订单、大客户订单业务，通过批量性交付快速提升公司经营业绩，更好的发挥公司品牌效应。 4、持续开展降本增效 推进降本增效工作的持续性开展，在上述“增量”业务开展的同时，侧重于“降本”工作开展，梳理闲置资产、进一步加以处置与利用，争取完成剩余闲置地块的验收销售；加紧应收账款的回收任务，减存量、控增量，降低坏账影响。 5、新产品推广与新技术研究 加大力度推广公司目前在售的智能化立体栽培机、育秧中心、无人驾驶履带全液压旋耕机、植保无人机等相关产品，加快“农机一大一小”的两头推进，加紧山地丘陵小型机、再生稻收获机等研发试制进程和重庆等地的应用，继续储备针对农机智能化、舒适化、高端化的技术与能力，积极开展无人驾驶、绿色动力、数字监测、智能辅助、数字互联等高新技术领域的研究、开发及应用。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
研发费用变动原因说明：主要系报告期内社保费用重新分类口径所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内增值税留抵退税减少所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内子公司购建固定资产增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内收到职工缴纳的认股款所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
注1：主要系票据保证金及收到职工缴纳的认股款增加所致； 注2：主要系信用级别较高的留存的银行承兑汇票增加所致； 注3：主要系新产品采购预付款增加所致； 注4：主要系子公司购建新厂区增加所致； 注5：主要系子公司预付土地款转无形资产所致； 注6：主要系未到结算期的采购量增加所致； 注7：主要系报告期内缴纳税款所致； 注8：主要系借款减少所致； 注9：主要系已背书未终止确认的应收票据增加所致； 注10：主要系长期借款增加所致； 注11：主要系子公司租赁资产使用权的应付款减少所致； 注12：主要系收入下降导致计提预计负债减少所致； 注13：主要系政府补助增加所致； 注14：主要系租赁负债增加，新准则影响租赁负债计提递延所得税负债导致增加所致； 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 公司报告期末存在受限制的资产，金额为140,788,267.86元，其中银行承兑汇票保证金24,868,129.00元，长短期借款分别抵押固定资产76,406,163.51元，无形资产39,513,975.35元。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 (2).重大的非股权投资 √适用 □不适用 2023年1月16日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于控股子公司投资建设星光通山农机产业园（一期）项目的议案》，公司董事会同意星光玉龙在通山县南林桥镇石垅村（咸通高速南林出口引线东面）投资建设星光通山农机产业园（一期）项目，投资金额不超过19,000.74万元（详见公告：2023-003号）。 (3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 1、出售100亩土地使用权及地上建筑物 （1）2023年4月17日，公司召开第四届董事会第十六次会议，审议通过《关于出售闲置资产的议案》，同意将坐落于湖州市和孚镇和孚村、新胜村（和孚镇2016-6号地块）的土地使用权（土地使用权面积100亩）及地上建筑物出售给湖州市南浔区和孚镇人民政府（以下简称“和孚政府”）（及其指定平台公司），交易价格区间为1.10亿元至1.35亿元。同日，公司与和孚政府签署《资产收购意向协议》，将100亩地块分割成40.80亩已建地块和59.20亩未建地块分开交易，已建地块40.80亩土地及地上建筑物由和孚政府指定的政府平台公司进行交易，未建地块59.20亩土地由和孚政府回储（详见公司公告：2023-013号）。 （2）截至2023年4月20日，59.20亩未建地块已办理了不动产权利注销手续，和孚政府已向公司全额支付土地收储价款1,941.63万元，该地块已完成资产交割手续（公告：2023-014号）；公司与和孚政府指定的平台公司湖州双福城镇建设开发有限公司就40.8亩已建地块及地上建筑物另行签订了《40.8亩地块资产收购意向协议》，并依据约定向公司支付了2,500万元意向金，待该地块验收完成后实施交割。 2、出售位于湖州市南浔区和孚镇洋东村的土地使用权、地上房屋建筑物及附属设施 2023年4月26日，公司召开第四届董事会第十七次会议，审议通过《关于出售资产暨关联交易的议案》，同意将位于湖州市和孚镇洋东村的土地使用权、该土地使用权之土地上房屋建筑物及附属设施转让给新家园，交易价格为2,226.90万元。鉴于新家园曾向公司提供借款3,700万元且公司尚未归还，故本次交易系公司以资产转让抵消前述部分债务，变更了前述借款的偿还方式及期限，构成债务重组（详见公司公告：2023-020号）。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
公司主要控股或参股公司2023上半年经营情况及相关财务指标详见本报告“第十节财务报告”中“九、在其他主体中的权益”章节。 (七) 公司控制的结构化主体情况 √适用 □不适用 星光鼎日，是由公司与北京纵横金鼎投资管理有限公司共同发起设立的股权投资基金。基金设立目的为投资于符合本公司发展战略需求的企业。根据合同安排，本公司作为有限合伙人、主要出资者，认缴9,990万元，占比99.90%。 根据基金的设立目的和意图，并评估控制要素，本公司实质上拥有主导星光鼎日相关活动的权力，通过参与星光鼎日的相关活动而享有可变回报以及有能力运用权力影响可变回报，本公司能够控制该结构化主体-星光鼎日，符合《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》中有关合并报表范围相关规定，将其纳入公司合并财务报表范围。 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、收入结构单一风险 公司已逐步建立起全面全程机械化产业链，使得公司产品品类增多，但新产品目前处于导入期和成长期，发展壮大尚需时日，尚未形成规模销售，联合收割机仍是公司当前最大的收入来源，收入结构仍显单一。面对主要农作物全程机械化产业的新趋势和新兴农业经营主体批量配套采购的新需求，如果未来国内收割机保有量趋于饱和、需求量进一步减少，而其他产品销售收入增长乏力，则公司存在经营业绩下降的风险，面临较大的收入结构单一风险。 2、市场竞争进一步加剧风险 发展前景良好的农机行业，以及较高的市场化程度，正吸引越来越多的国外农机企业和国内其他产业资本（如工程机械、汽车行业）的涌入，农机行业产能正在此背景下加速扩张，使农机市场竞争日趋激烈，农机企业多、集中度低，产品同质化特征突出，容易引发价格战争。部分竞争对手通过低价销售，延长账期、增强营销与服务等措施抢占市场份额等方式使行业竞争愈加激烈。虽然公司压捆机、采棉机等产品拥有较强的先发优势和技术领先优势，但未来随着其他厂家的进入，市场竞争加剧将不可避免，从而给公司未来发展带来较大不利影响，加上市场和用户需求变化对产品的销量也带来了一定的影响，公司经营业绩存在下降的风险。 3、宏观政策调整风险 未来的农机行业支持政策将向关键薄弱环节倾斜，尤其是农机购置补贴政策，未来将注重发挥补贴政策的引导作用，更加强调补贴在重点支持方向上的动态调整，着力向急需发展、先进适用、技术成熟、安全可靠、节能环保、服务到位的农机具倾斜。若未来公司现有产品及新产品不能适应这些重点支持对象的需求，暂时不能取得国家补贴，而竞争对手的产品先行取得补贴，将对公司新产品推广、销售收入和盈利产生重大不利影响，从而对公司生产经营带来不确定的风险。 4、产品开发和改进风险 面对日益激烈的市场竞争，我国农机产业正经历从中低端产品向新型多功能、大型高端、智能高效、节能环保产品的演变过程。但由于产品开发和改进工作本身存在较大的不确定性，公司开发或改进的成果和进度存在不能完全实现产品战略发展目标的风险。如果我国农业生产适度规模化和农业机械大型化发展的速度超过公司产品开发和改进的能力，或者市场出现其他更能适应我国地域特征和发展阶段的同类产品，将对公司的未来盈利能力造成较大不利影响。 5、财务风险 随着市场竞争日益激烈以及公司产品线的不断延伸，为适应市场竞争变化和稳固扩大市场销售份额，同时为推广采棉机、压捆机等新产品，公司对根据不同经销商的合作年限、资质实力、回款信用情况等情况扩大了信用额度，给予达到信用标准的经销商一定的信用期间，对上述经销商采取“先发货，后收款”的销售方式。报告期末公司应收账款余额较大、流动资金趋紧，如果流动资金不够充裕、应收账款不能按期收回或无法收回、发生坏账的情况，将对公司业绩和生产经营产生消极影响。 6、原材料价格波动风险 公司产品和零部件生产所需的主要原材料是钢材，钢材的价格直接或间接地影响农机产品的生产成本。若未来钢材价格上涨，将导致材料采购成本上升，使得产品和零部件的成本上升，增加公司生产成本，影响公司产品的盈利水平，进而影响公司经营业绩水平。 7、资产减值风险 若出现市场环境发生变化、行业竞争加剧等情况，可能导致产品滞销、库存积压等情形，将存在存货跌价风险，对公司经营业绩及经营现金流产生不利影响。 8、产品可靠性风险 近年来，我国农业机械快速发展，在粮食逐步机械化之后，经济作物、饲草料作物等机械化新兴产业成为我国下一步发展的重点领域。公司通过收购、自主研发发展了一系列新兴产业，并开始逐步进入小批量或批量生产阶段，在市场上逐渐形成了一定品牌效应。但公司推出新兴产品时间不长，销量不大，产品性能和可靠性还待市场检验和持续提升，一旦因为产品出现质量问题导致市场声誉受损，将给公司未来发展带来较大的不利影响。 9、人才短缺风险 为适应公司生产经营和业务发展，公司对管理人才、技术研发人才、市场开拓人才、供应链管理人才、生产管理人才等均存在较大需求。各职类职种的核心人才缺乏、人力资源素质水平满足不了战略的要求正成为公司快速成长面临的较大挑战。若未来相关专业人才人员不能满足公司经营战略的需要，将对公司未来发展带来不利影响。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 因个人原因，钱菊平先生申请辞去公司副总经理职务。辞职后，钱菊平先生不再担任公司及子公司任何职务（详见公司公告：2023-002号）。 冯文娟女士因工作变动不再担任公司董事，辞职后冯文娟女士不再担任公司任何职务。郑敬辉先生经公司第四届董事会第十三次会议及2023年第一次临时股东大会审议通过成为新的董事，冯文娟女士的离职生效时间及郑敬辉先生的任职起始时间均以2023年第一次临时股东大会召开之日（即2023年1月5日）为准（详见公司公告2022-028、2023-001号）。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 √适用 □不适用 2023年3月公司委托湖州中一检测研究院有限公司对公司环境进行检测，检测内容包括废水、废气、土壤、噪声，检测均符合标准。 3. 未披露其他环境信息的原因 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 1、公司通过自主研发履带式打捆机及收购星光玉龙，成功切入压捆机这一新兴行业，解决国 内大量农作物的秸秆回收及再利用的困难，特别是水田农作物的秸秆回收难题。压捆机占地体积 小，重量轻，水田及道路通过性好，捡拾干净彻底，操作方便，效率高，对改善农村焚烧秸杆带 来的环境污染及提高秸草的利用质量起到了巨大的推动作用。 2、公司通过成立投资基金投资湖南碧野生物科技有限公司进入制肥料、制基料、制饲料及相 关领域的成套机械业务，以及生态有机农业技术集成、农业废弃物快速无害化处理资源化循环利 用和土壤修复领域。国内首创研制的农业废弃物制肥站自动化生产线是围绕面源污染治理、人居 环境整治、高标准农田建设、种养循环和种养平衡等国家项目推出的一种“以粪便肥-以肥种草- 以草变饲-以饲养畜”完全“零排放”生态闭环循环经济模式。能够提供所有配套生产线与智能化 管控系统，通过就近收集、就地处理，全域、全链、全量推进解决人畜粪便、秸秆、尾菜及厨余 垃圾四大污染难题并变废为宝，促进农业种养循环和平衡，推进农业绿色环保高质量发展。 3、公司研发、生产的池塘内循环流水养殖系统即跑道养鱼系统，整个池塘分为养殖区和水质 净化区，跑道内“圈养”吃食性鱼类，跑道外套养滤食性鱼、虾、贝和种植水产植物。通过跑道 前端推水增氧装置，将跑道内吃食性鱼类的代谢物和残饵推集到跑道末端集污区并收集处理，经 过净化处理后的尾水回到池塘。水溶性的养殖废物则通过养殖“滤食性”鱼类和种植水生植物等 进行吸收和处理，整个系统实现智能化管理，实现污水零排放，降低对生态环境的影响。 4、公司创新设计的干式厕所及人粪尿无害化处理肥料化利用系统围绕“无水、无臭、无害、 无排“的技术要求为基础，通过粪尿无害化处理和利用，实现厕所污染根本性好转，将人粪尿就 地就近变成高品质生物有机肥，助力农业高质量发展和土地修复、地力培肥，助推有机肥替代化 肥和高标准农田建设。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用 □不适用 报告期内，公司认真遵循国家环保政策和实现“双碳”战略目标，做好农机国三国四切换工作，公司新产品均已换成国四发动机。 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用 公司一直以来结合自身实际，精准扶贫，文化传承，助力脱贫攻坚，彰显担当与责任，努力做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。 1、公司自2011年起，一直参加大学生奖学助学活动，给自强不息品学兼优的贫困大学生提供资助，帮助他们圆大学梦想，减轻学生家庭的生活压力。为支持慈善事业的发展，公司通过湖州市南浔区慈善总会设立“星光慈善资金”，定向救助贫困学生、困难家庭和社会公益事业。公司还投入新农村建设，为邻村搭桥铺路，改善当地基础设施，传播星光的感恩之情。不仅自身做慈善，更倡导和鼓励员工参与社会奉献。历年来积极参与当地无偿献血工作，星光与星光员工是当地参与献血工作最积极的企业和个人。 2、基于国家乡村振兴的战略背景和公司新时期年度经营发展规划，为推进公司业务发展的延伸和转型的目的，报告期内，公司以星光农业为践行平台，以规模化、集约化经营为前提基础，围绕绿色智慧高效农业目标，建设生产标准化系统，全程机械化、自动化农机作业系统、数字大田农业系统、现代农业信息网络系统，绿色种植、加工系统，实现粮油产品的品质提升，实现生产标准化、全程机械化、管理数字化、种植有机化、经营品牌化、团队职业化、产销一体化、发展生态化。为全国树立农业增效、农民增收的可持续、可复制的现代农业样板，实现了一、二、三产业融合发展，带动集体经济发展，促进农业科技进步、农业产业高质量发展，树立农业增效、农民增收、共同富裕。符合中央经济工作会议提出的“牢牢守住 18 亿亩耕地红线，坚决遏制耕地‘非农化’、防止‘非粮化’、规范耕地占补平衡”；“提高粮食和重要农副产品供给保障能力”的精神要求。 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
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