[中报]大晟文化(600892):2023年半年度报告全文
原标题:大晟文化:2023年半年度报告全文 大晟时代文化投资股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人黄苹、主管会计工作负责人费海江及会计机构负责人（会计主管人员）费海江声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”第五小节“五、其他披露事项”第（一）部分“可能面对的风险”，该部分描述了公司未来发展可能面对的风险因素。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 16 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 18 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 19 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 28 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 28 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 29
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 √适用 □不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）公司的主营业务为网络游戏研发、运营以及影视剧制作、发行业务。 在网络游戏业务方面，公司主要从事电脑客户端游戏、移动端游戏的研发和运营，主要以研发游戏产品，再独立运营或联合其他外部机构联合运营，玩家通过支付渠道进行虚拟道具消费的方式获取收入。 在影视业务方面，公司主要投资、拍摄及制作影视剧项目，该业务中通常以剧组为生产单位，公司和其他投资方共同出资筹建剧组并进行拍摄创作，最终按各自出资比例或合同约定等方式进行利益分配，该业务主要面向的客户包括电视台、电影院线、视频网站、移动互联网平台等。 （二）行业情况 1.游戏方面 根据中国音数协游戏工委 (GPC)与中国游戏产业研究院发布的《2023年 1-6月中国游戏产业报告》显示，在全球游戏产业普遍还未回暖的大背景下，中国游戏产业承压后反弹，市场收入呈现明显上行趋势，2023年上半年中国游戏市场实际销售收入 1442.63亿元，环比增长22.16%，但用户规模未见明显增长，2023年上半年中国游戏用户达 6.68亿，同比增长 0.35%。 2023年上半年中国游戏用户规模 6.68亿，同比增长 0.35%。在存量市场下，游戏企业间的竞争强度正不断加大。另一方面，玩家对于游戏质量的阈值也已明显提高。不仅是玩法、内容和题材，玩家对游戏运营、后续活动的要求标准均会提升，对内容的更新频率也会有要求。 在全球游戏市场整体低迷背景下，我国游戏产业正逐渐“回暖”，呈现上升态势；在下半年中，我国游戏产业还会继续完善市场生态布局，在盈利的同时，还会继续深化对未成年人的保护。 2.影视方面 国家电影局最新统计数据显示，截至 6月 30日，2023年电影总票房为 262.71亿元，相较2022年上半年 171.81亿元的票房成绩，增长 52.91%。相关统计显示，2023年 1月 1日至 6月30日，电视剧播出总量跟去年同期持平，上半年一共播出电视剧 682部，大约 11.6万集，累计时长 7000余小时。总体来看，2023年上半年，创作者用现实主义创作精神开掘内容深度与思想厚度，让高品质剧集不断涌现，以叫好又叫座的受众反馈赢得了市场尊重，也提振了行业信心。“精品化”“多样化”成为创作共识, 融合创新成为创作新动向。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）团队及人才优势 公司网络游戏业务核心管理团队均有多年的游戏从业经验，分别来自网易、腾讯等游戏行业知名企业，曾是多款成功网游大作的主创人员。在加入公司前，通过工作共事、行业交流等方式已建立起良好的合作关系，更在加入公司后共同合作过多款产品，团队之间的磨合已趋成熟，形成信任、稳定的合作关系。此外，公司网络游戏业务的核心管理团队充分利用其从业经验，对团队规模、经营成本、研发策划以及市场方向等企业经营过程中所涉及的核心因素进行严格、精准、全面地管控，确保自身业绩利润及行业市场地位的稳步增长。 （二）网络游戏产品线丰富 在手游市场竞争日趋激烈的背景下，公司正在不断调整战略布局，快速部署研发精品手游。 在开展精品游戏研发业务战略目标下，公司具有以下两个明显的竞争优势： 第一，公司研发实力雄厚，通过在端游、页游、手游领域的持续积累，已培养了一批成熟的研发团队，积累了大量的游戏开发技术经验，尤其在图像压缩，安装包大小控制，内存占用，特效处理等关键技术上拥有明显优势，为提供高质量的移动游戏奠定基础。 第二，公司拥有稳定的自有用户。一般手游用户均集中掌握于游戏发行渠道商手中，没有用户基础的手游团队对渠道商的依赖度较高，目前游戏发行渠道商在整个手游产业链中拥有较大的话语权。不同于业内普遍手游中小型团队，公司通过自身在端游、页游领域的发展经验及竞争优势，已积攒了大量的回合制、角色扮演类游戏用户基础，该等玩家对公司现有主流产品的忠实度较高，将其转化为高质量手游用户的难度大大降低。 三、 经营情况的讨论与分析 报告期内，游戏公司头部效应凸显，影视行业处于调整周期。面对行业中短期困境，公司基于长远的发展愿景，始终坚持以深耕行业的心态经营发展，围绕 “大文化战略格局，打造泛娱乐产业平台”战略目标，强化规范化管理和风险控制、提升各项业务变现能力。公司将继续深化战略布局，持续关注游戏、影视类等文化板块的优质资产及项目，致力于为用户和观众提供丰富的文化娱乐内容及优质互联网服务，为公司未来发展创造新的利润增长点。 1.报告期内游戏业务经营情况 公司控股子公司淘乐网络专注于网络游戏领域中回合制端游与手游的研发与运营，已形成了研运一体的经营模式，通过自主创新进行新产品的开发及运营，重点发展手游。报告期内，淘乐网络主要产品有《桃花源记》（端游、手游）、《桃花源记 2》（端游）、《仙灵逍遥》（手游）、《少年仙界传》（手游、2023年新上线）等。截至 2023年 6月 30日，有 1款休闲类手游产品研发正在有序推进中，预计将于 2023年下半年上线运营。 公司全资孙公司祺曜互娱主营业务为基于 H5网页、手机移动端研发的动作角色扮演类游戏，主要产品有 H5游戏《魔界战记》《决战沙城》《神仙劫》等，目前平稳运营。祺曜互娱正在研发的 H5新游戏，预计将在 2023年下半年上线。 淘乐网络与祺曜互娱将做好原有游戏持续优化，积极推进新游戏研发，不断提升盈利能力。 2.报告期内影视文化业务经营情况 公司全资子公司中联传动主营影视项目投资及制作，包括电视剧、网络剧、电影（院线电影和网络大电影）。报告期内，中联传动持续优化整合资源配置，全力推进已有作品的发行工作，努力盘活影视项目资产，逐步退出部分与公司主营业务、产业链协同度较弱的投资项目，进一步完善轻资产运营模式，将回流的资金用于补充公司流动资金，更好地支持公司主营业务的推进。 网络剧项目方面，《西游记女儿国》正在发行阶段；泰国版《狐狸的夏天》于 2022年 3月份已在各平台开播，2023年度，该剧海外平台发行正在沟通中。 电视剧方面，《狐狸的夏天》2017年 4月 5日已在腾讯视频独播，并连续创下多次视频网站等排名前列的好成绩；《彼岸花》于 2020年 5月 1日在腾讯及爱奇艺平台开播；42集电视剧《我爱你这是最好的安排》2022年已在新媒体海外发行播出；2023年，上述三部电视剧已实现在华南地区有线、无线广播电视台播映权销售，其他地区的发行正在沟通中。 由著名作家安妮宝贝的 IP改编而成的电视剧项目《八月未央》已完成重新剪辑和后期制作，发行平台正在沟通中；28集电视剧《我们的青春 1977》在 2023年实现了新媒体销售。此外，公司参与投资的电影《余生那些年》于 2023年上映。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本本期数 1,113.24万元（上年同期数 935.57万元），较上年同期增加 177.67万元，主要系本期游戏成本增加所致。 销售费用变动原因说明：销售费用本期数为 5,173.03万元（上年同期数 3,052.74万元），较上年同期增加 2,120.29万元，主要系子公司新游戏上线，广告宣传费增加所致。 管理费用变动原因说明：管理费用本期数为 1,723.30万元（上年同期数 2,800.08万元），较上年同期减少 1,076.78万元，主要系职工薪酬减少所致。 财务费用变动原因说明：财务费用本期数 123.94万元（上年同期数 274.19万元），较上年同期减少 150.25万元，主要系公司归还借款本金、借款利息减少所致。 研发费用变动原因说明：研发费用本期数为 4,105.27万元（上年同期数 3,726.46万元），较上年同期增加 378.81万元，主要系研发人工成本增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本期数为-3,366.31万元，较上年同期 347.96万元减少 3,714.27万元，主要系本期支付广告宣传费增加及上期收到增值税进项税额留抵退税所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金净额本期数为 1,548.34万元，较上年同期 2,027.82万元减少 479.48万元，主要系公司上年同期赎回理财产品金额较大所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金净额本期数为-694.39万元，较上年同期-6,391.82万元增加 5,697.43万元，主要系上年同期归还银行借款所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 报告期内确认赵斌1,000万元业绩补偿款为营业外收入。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 截至报告期末，公司子公司四川宝龙投资有限公司持有的房产处于抵押状态（为大晟文化向银行贷款作抵押）。具体详见详见第十节“财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“49 所有权或使用权受到限制的资产”。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 √适用 □不适用 为盘活资产，提升内部管理运营能力，公司与河北晖畅鑫建设工程有限公司、石家庄弧周网络科技有限公司签订了《关于河北劝业场酒店管理有限公司的股权转让协议》，向其转让公司持有的河北劝业场酒店管理有限公司 83.3333%股权及酒店对应的土地使用权。截至本报告披露日，上述股权转让事项仍在推进当中。 公司全资子公司悦融投资前期向深圳市华临天勤投资管理有限公司转让其持有康曦影业45.4539%的股权在 2023年 1月已完成工商变更登记。 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 （1）深圳淘乐网络科技有限公司 公司控股子公司淘乐网络专注于网络游戏领域中回合制端游与手游的研发与运营，目前已形成了以回合制精品手游研发为主，研运一体的经营模式，研发的回合制游戏产品均位列行业前茅，获得业内一致好评。公司持有淘乐网络 89.45%的股权。截至 2023年 6月 30日，淘乐网络注册资本为 1,117.94万元、总资产为 15,561.11万元、归属于母公司净资产为 10,740.42万元，淘乐网络报告期内归属于母公司股东的净利润为 128.41万元。 （2）无锡中联传动文化传播有限公司 公司全资子公司中联传动是国内新兴的集影视剧策划、制作、发行及衍生业务于一体的公司，拥有影视剧集筛选、制作、改编能力。截至 2023年 6月 30日，中联传动注册资本为 300万元、总资产为 2,812.66万元、净资产为-11,141.94万元，中联传动报告期内归属于母公司股东的净利润为 242.32万元。 （3）深圳悦融投资管理有限公司 公司全资子公司悦融投资专注于股权及优质资产投资，对公司长远发展有着积极的影响。截至 2023年 6月 30日，悦融投资注册资本为 4000万元、总资产为 5,910.43万元、归属于母公司净资产为-38,035.04万元，悦融投资报告期内归属于母公司股东的净利润为 823.55万元。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 （一）市场竞争加剧的风险 游戏方面，中国网络游戏行业竞争激烈，若公司不能通过有效竞争稳固行业地位，将可能会国产电影、影视剧质量有着较大程度的提升，但国内影视行业能否达到供需波动趋于稳定仍然有待验证。同时，以电影为例，影片放映的档期，将不可避免地出现上映日期难以协调、观影人群分流的竞争局面。随着网络媒体的迅速发展，对传统的影视剧播放模式也提出了新的挑战。 （二）网络游戏产品开发的风险 网络游戏行业具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点。如果未来在游戏产品的立项、研发以及运营维护的过程中，对市场偏好的判断出现偏差、对新技术的发展趋势把握不准确、对游戏投放周期的管理不够精准，导致其未能持续推出符合市场期待的新款游戏产品，亦或致使其未能对正在运营维护的游戏产品进行升级改良以保持对玩家的吸引力，则会对经营业绩产生负面影响。 （三）研发人员流失风险 我国游戏用户规模已进入存量时代，精品游戏研发和长生命周期运营的重要性愈加突显，使得研发能力和运营能力成为企业竞争力的重要根基。为了稳定公司研发团队，公司通过制定富有竞争力的薪酬福利体系，组织丰富的培训活动，以增强团队凝聚力。若公司未来的发展和人才政策无法持续吸引核心研发人员，则将对公司游戏产品开发造成不利影响。 （四）影视剧作品销售的风险 影视剧作品销售的风险影视剧是一种文化产品，观众主要根据自己的主观偏好和生活经验来决定是否观看影视剧作品。观众对影视剧作品的接受程度，最终体现为电视剧收视率或电影票房收入等指标。对于影视企业来说，始终处在新产品的生产与销售之中，是否为市场和广大观众所需要及喜爱，是否能够畅销并取得良好票房或收视率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的不确定性。 （五）行业政策变化的风险 无论是影视、游戏行业或股权投资方面，均存在着受政策变化影响所导致的风险。例如游戏方面，国内版号审批政策趋严将影响行业内新游戏的上线速度，将不利于用户基数扩大。影视方面，国家对文化影视行业的监管贯穿于行业的整个业务流程，若公司在作品制作过程中违反了相关监管规定或因不可抗力导致剧本未获备案、内容审查未获通过，将对公司影视发行带来挑战。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 公司第十一届董事会独立董事陈建根先生因在公司连续担任独立董事职务已达到 6年，公司根据《上市公司独立董事规则》等相关规定，独立董事连任时间不得超过六年，故陈建根先生已向公司董事会提交了辞任申请。经公司 2023年第一次临时股东大会审议通过，选举邵少敏先生为为公司第十一届董事会独立董事。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 □适用 √不适用 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 √不适用 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用 □不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
(三) 其他说明 □适用 √不适用 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 √适用 □不适用 2023年 7月，公司收到上海证券交易所下发的《关于对大晟时代文化投资股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》，公司因关联交易未按规定履行信息披露义务及转让子公司股权进展披露不及时，上海证券交易所对公司及董事会秘书费海江予以监管警示。公司已根据交易所的要求完成了整改，并将长期抓好落实，持续规范信息披露和规范运作。 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易 √适用 □不适用 2023年 5月，淘乐网络实施 2022年度核心管理人员激励，关联人徐宁获得激励奖金 400万元。具体内容详见公司于 2023年 7月 20日在上海证券交易所网站披露的《关于子公司对核心管理人员实施奖金激励暨关联交易公告》（公告编号：临 2023-048）。 (七) 其他 □适用 √不适用 十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 （未完）  |