[中报]新华文轩(601811):新华文轩2023年半年度报告
原标题:新华文轩:新华文轩2023年半年度报告 新华文轩出版传媒股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人周青、主管会计工作负责人马晓峰及会计机构负责人（会计主管人员）冯刚声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险，公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”部分详细阐述了可能存在的风险因素，敬请查阅相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 18 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 20 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 23 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 28 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 30 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 30 第十节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 30 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 31
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 本集团作为以出版发行为主业的全国一流文化企业，以传承优秀文化、引领产业发展为使命，是集内容创意出版、文化消费服务、教育服务、供应链服务和资本经营等业务为一体的文化产业经营实体。主营业务包括出版业务、阅读服务业务、教育服务业务等，销售的商品包括自有出版物和外采商品。 1.出版业务 本集团旗下15家出版传媒单位，涉及图书、报刊、音像、电子、网络等出版品类。其中，8家为大众图书出版社，主要按照社科、少儿、文艺、古籍、科技等专业方向策划出版一般图书；1家为教育图书出版社，主要负责教育类图书及部分大众图书的研发及出版；1家数字出版单位；2家报社和3家期刊社。各出版单位围绕自身专业定位组织策划选题，按出版流程完成各类别产品的规范出版，并对外销售。 2.阅读服务业务 本集团在四川省拥有零售门店186家（较上年同期新增的门店主要为并购的凉山州新华书店下属门店），主要为城乡居民、各级党政机关、企事业单位以及社会团体等提供图书、文创、阅读文化活动等产品和服务；构建了包含自建官网、第三方电商平台、新媒体电商等全渠道、多场景的互联网阅读服务体系，向消费者提供图书、电子书、听书和线上阅读活动等阅读服务。 3.教育服务业务 本集团拥有覆盖四川省的由152家分公司组成的教育服务网络（较上年同期新增的分公司主要为并购的凉山州新华书店下属分公司），主要为全省中小学校和师生提供教学用书、教育信息化及教育装备产品和服务、劳动与实践教育服务、教师培训服务及课后延时服务等。公司总部负责渠道建设、制定营销策略和组织商品采购。四川省内各分公司通过接受省内各中小学的报订进行教材销售，面向学生和家长进行评议教辅、文教图书销售，同时通过采取参与各级教育部门招标等方式进行教育信息化及教育装备产品的销售，与各中小学校合作开展劳动与实践教育服务、教师培训服务及课后延时服务等业务。 2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年。为深入推进全民阅读，健全现代公共文化服务体系，国家陆续发布《全国青少年学生读书行动实施方案》《关于开展“书香飘万家”全国家庭亲子阅读行动的实施意见》《关于推动实体书店参与公共文化服务的通知》等政策文件，将促进出版业阅读产品和服务的供给，加快实体书店转型升级。为落实教育、科技、人才三位一体布局战略要求，《关于加强新时代中小学科学教育工作的意见》《基础教育课程教学改革深化行动方案》等教育领域政策相继出台，将给教育出版和服务带来新的机遇。为加快建设数字中国，国家印发《数字中国建设整体布局规划》，提出打造自信繁荣的数字文化，大力发展网络文化，推进文化数字化发展，提升数字文化服务能力，将有助于进一步推动出版产业数字化和数字产业化。 2023年上半年，随着经济社会全面恢复常态化运行，宏观政策显效发力，国民经济回升向好，但国内经济持续恢复发展的基础仍不稳固。开卷数据显示，图书零售市场上半年较上年同期下降2.41%。从不同渠道看，实体店渠道零售图书市场同比下降 23.55%，恢复依然面临较大困难；网店细分渠道中，平台电商同比下降6.29%，垂直及其他电商下降7.78%，短视频电商增长47.36%。 整体零售市场中新书动销品种8.7万余种，同比增长5.41%，新书的出版和销售正在逐渐恢复。 当前，出版业正处于从传统出版到融合创新的转型期，从高速度增长到高质量发展的调整期，从生产制造型到知识服务型的升级期，出版生产运营模式、营销传播方式快速变革，与大数据、云计算、人工智能和区块链等新技术的融合不断加深，行业整体转型升级提速。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 本集团作为出版发行产业链一体化经营的出版传媒企业，通过对各环节的精耕细作及协同发展，运行效率明显提高，竞争力及影响力不断增强。 （一）出版能力优势 本集团内容资源聚集开发能力稳步提升，与各行业权威专家以及王蒙、黄亚洲、龙平平、阿来、北猫、杨红樱、谭楷、郭建龙、刘庆柱、孟宪实、王仁湘、许宏等知名作家学者建立了密切合作关系，获得Disney、DK等全球著名出版传媒机构的多种授权。本集团拥有明琴工作室等一大批有影响力的编辑团队，能够紧密贴合市场需求，打造优质双效图书。本集团出版的图书有较强的市场竞争力，有影响力的图书品种不断增多，特别是在少儿类图书出版上形成了较强的内容品牌优势，旗下四川少儿出版社拥有爆款IP——米小圈的专有出版权，持续登上开卷少儿图书全国畅销榜。 （二）阅读服务能力优势 本集团集文化MALL、大中型书店、专业书店、社区书店、商超书店、出版物互联网阅读服务平台以及服务出版发行行业的“出版物协同交易平台”为一体，以成都、天津、无锡和清远等中心的物流服务网络为支撑，构建了线上线下相结合，以四川省为基础、辐射全国的阅读服务网络体系，拥有“新华文轩”“轩客会”“文轩 BOOKS”“Kids WinShare 文轩儿童书店”“文轩网”“文轩九月”等多个品牌，为消费者提供多样化、个性化、智能化的阅读文化消费服务。此外，本集团发挥发行大数据优势，持续推进基于发行大数据的出版端决策服务平台“轩致”的功能升级，服务近600家出版机构。 （三）教育服务能力优势 本公司是四川省唯一具备开展中小学教科书发行业务资质的企业，同时拥有中小学全学科的教辅材料出版资质。经过多年积累和沉淀，形成了四川区域市场全品类、全覆盖、高效率的教育服务能力。本集团凭借在开展数字教育服务业务方面的先发优势，提供数字化资源、教学软硬件和数字化学科工具等教育服务；围绕学科内容和课堂教学场景，开发学科专业教室和创客空间等教育装备产品，是省内教育信息化及教育装备产品和服务的主要运营商。同时，本集团的劳动与实践教育服务、教师培训服务、课后延时服务等业务在区域市场具有品牌和渠道竞争优势。 三、 经营情况的讨论与分析 2023年上半年，本集团持续推进“强链、升链、延链”的“三链”战略，做强大众出版发行产业链和教育出版发行产业链，促进本集团传统产业链向智慧产业链升级转型，推动本集团产业链优势向外部延伸，打造新的产业发展增长极。 单位：元 币种：人民币
本期间，本集团一般图书出版业务实现主营业务收入4.53亿元，较上年同期3.99亿元增长13.63%，主要得益于主题文教图书等出版物的增加；主营业务成本为3.41亿元，较上年同期2.97亿元增长14.96%；毛利率为24.63%，较上年同期25.50%减少0.87个百分点。 本集团围绕立德树人根本任务，研判市场变化，推进改革创新，以专业化、差异化、特色化、品牌化策略实施教育出版。2023年上半年按照新的义务教育课程方案和课程标准，推动国标教材的修订工作有序开展；为了更好地满足“双减”政策要求和市场需求，通过学科调研，研发新产品，同时对部分老品进行调整和优化；为配合四川省2022年高中开始使用新教材、启动高考新模式，研发和升级了相关产品。新版升级图书内容品质和市场销量均实现明显提升。 本期间，教材教辅出版业务实现主营业务收入6.30亿元，较上年同期5.77亿元增长9.25%；主营业务成本为3.84亿元，较上年同期 3.32亿元增长 15.92%；毛利率为39.01%，较上年同期42.51%减少3.5个百分点，主要受图书用纸在备货期价格波动的影响。 （二）创新求变，持续发力教育服务业务，提供优质教育资源 2023年上半年，本集团充分发挥内容资源整合优势和销售网络优势，做精做深教育服务业务，坚持以满足客户需求为目的，细化客户分类服务，通过渠道优化和业务融合，不断提升产品研发能力和市场服务能力，适应“双减”政策课堂教学新需求，持续深耕高中教育服务市场，并在职业教育服务市场发力，实现教育服务业务稳步增长。本期间，本集团教材教辅发行业务实现主营业务收入21.24亿元，较上年同期18.72亿元增长13.49%。 本集团抓住新高考改革和教育信息化2.0行动计划等国家政策带来的市场机遇，围绕不同学段的需求，从“集成型业务”和“应用型业务”两个角度进行教育信息化及教育装备业务拓展，在资金有保障、项目有效益的前提下，提供相应的产品和服务。本期间，本集团教育信息化和教育装备业务实现销售收入7,232万元，同比下降56.53%，主要是由于地方财政资金投入较上年同期大幅度下降，且项目规模变小所导致。 2023年上半年，本集团持续优化线上服务平台，共覆盖学校6,189所，服务教师43.47万人，服务学生466万人；劳动与实践教育业务销售收入为7,181万元，服务学生25.95万人次；教师培训业务销售收入为978万元,服务教师9.1万人次。 （三）聚焦线上线下融合发展，一般图书发行业务成果显著 2023年上半年，本集团一般图书发行能力不断增强，持续聚焦线上线下融合发展，开展发行业务。一是优化实体书店网络体系，提升门店体验，完成广元书城、梓潼店改造，熊猫书店焕新升级，为读者提供更加舒适的阅读服务体验。二是积极推动主题时政读物的销售，主动参与公共文化服务体系建设，深度介入农家书屋、高校图书馆以及党校图书馆等项目，满足 B端、G端客户差异化的产品需求。三是针对“双减”政策后的市场需求，调整销售策略，抓重点产品，加大了对学生读物的营销力度。四是结合实体门店的经营特点，不断优化线上“云店”经营，探索多元消费场景；持续加强淘系、京东、拼多多等综合电商平台的纵深经营，大力拓展短视频和直播业务，巩固在全国图书电商的头部主体地位。 本期间，一般图书发行业务实现主营业务收入25.29亿元，较上年同期23.31亿元增长8.47%，主要得益于知识拓展、综合实践等学生读物销售的增加；毛利率为 28.27%，较上年同期 27.39%增加0.88个百分点。 （四）加强供应链一体化网络服务能力建设，优化三方物流业务结构 本集团持续加强管理，提升服务水平，圆满完成各项经营活动的物流保障任务。2023年上半年，本集团积极调整物流经营理念，着力提升西南、华北、华东和华南四个核心区域节点的协同能力，进一步提升了供应链一体化网络服务能力，为整体服务水平和盈利能力的提升提供有力支撑。同时，物流供应链向上下游延伸，三方物流业务稳步开展，通过提供专业化、差异化的仓配一体化物流服务来满足行业客户需求，不断优化业务结构，上半年实现三方物流业务收入 1.20亿元。 （五）资本经营业务稳步开展 本集团持续推进资本经营与实业经营协调发展，以文轩投资为枢纽性资本平台和市场化投资主体，以打造“文轩资本”品牌和持续贡献利润为目标，秉持价值投资、稳健投资的整体理念，在确保风险可控的前提下，提升资本经营收益。2023年上半年，本集团持续加强基金群业务的投资管理及推进项目退出工作；新增投资中金启辰贰期，认缴金额1.50亿元。文轩恒信、文轩鼎盛、中信并购基金、福州文轩已进入退出期，所投项目整体经营良好，陆续实现上市退出，基金群业务风险控制能力有效提升，投资业绩逐步显现。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业收入变动原因说明：主要得益于本集团教育服务、互联网销售等业务销售的增长以及并购凉山州新华书店带来销售收入的增长。 营业成本变动原因说明：主要随销售规模的扩大而增加。 销售费用变动原因说明：主要因并购凉山州新华书店带来费用的增加以及销售规模扩大带来的宣传推广费及人力成本等费用的增加。 管理费用变动原因说明：主要因并购凉山州新华书店带来的费用增加以及人力成本、折旧摊销及物业管理等费用较上年同期有所增加。 财务费用变动原因说明：较上年同期变化不大。 研发费用变动原因说明：主要因本期间在教育信息化业务方面的费用化研发投入，以及自有研发软件的摊销较上年同期增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因一般图书出版业务经营活动现金净流入较上年同期增加较大，以及并购凉山州新华书店带来的经营活动现金净流入的增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要因本期间尚未收到成都银行和皖新传媒宣告派发的2022年度现金股利0.86亿元，及购买定期存款导致现金净流出；上年同期基金退出收回成本0.74亿元，取得投资分红及可转债投资收益等0.98亿元，及到期收回定期存款导致现金净流入。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期变化不大，现金流出主要为本期间派发了2022年度A股股利2.69亿元，股利发放进度与上年同期基本一致。 税金及附加变动原因说明：主要因本公司及部分子公司享受免征2023年上半年房产税、城镇土地使用税优惠政策。 公允价值变动收益变动原因说明：主要因本集团投资的文轩恒信、中信并购基金等基金持有的项目本期间受股价波动等原因带来的公允价值变动。 资产减值损失变动原因说明：主要因存货库龄结构变化，本期间计提存货跌价准备金额较上年同期有所增加。 资产处置收益变动原因说明：主要因上年同期本集团多家子公司收到房屋拆迁补偿款。 营业外支出变动原因说明：主要因本集团本期间对外捐赠支出较上年同期有所增加。 所得税费用变动原因说明：主要因本公司子公司文轩投资持有的文轩恒信等基金公允价值变动带来的递延所得税费用的变化。 少数股东损益变动原因说明：主要受非全资控股子公司凉山州新华书店经营业绩的影响。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
□适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 √适用 □不适用 单位： 元 币种：人民币
衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 本集团制定了稳健的经营目标和完善的经营计划，但文化产业政策、税收政策、教育政策的调整可能对行业经营环境和市场竞争格局产生影响。本集团将高度关注国家及行业相关政策，强化政策研究能力，提升经营的灵活性和应对能力。 近年来，宏观经济及市场环境不断变化，对出版业带来一定的影响，如商品、原材料的采购价格出现一定程度波动，新媒体等销售渠道不断兴起引发市场竞争加剧，整个市场消费能力、阅读习惯的变化等因素带来一定的市场风险和经营压力。本集团将持续关注市场变化，保持合理稳定的资源投入，不断增强原创出版能力和营销能力，提高市场竞争力和抵御风险能力。 随着信息技术的快速迭代升级，出版发行业务与大数据、云计算、人工智能和区块链等新兴科技将进一步融合，新业态、新模式不断涌现，给本集团带来发展机遇的同时，也带来了一系列的挑战。本集团将深入研究行业与科技融合的趋势，进一步完善技术创新机制，促进深度融合发展。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 董事变动情况 罗勇先生因年龄原因辞任本公司执行董事、董事长及董事会战略与投资委员会主席职务，于2023年8月29日生效。同日，经本公司2023年第一次临时股东大会决议，周青先生获委任为第五届董事会执行董事，并经本公司第五届董事会2023年第十一次会议决议，选举周青先生为第五届董事会董事长，自2023年8月29日起生效至第五届董事会任期届满。 张鹏先生因需要投放更多时间处理其他商业及个人事务辞任本公司非执行董事及董事会提名委员会委员职务，于2023年8月29日生效。同日，经本公司2023年第一次临时股东大会决议，谭鏖女士获委任为第五届董事会非执行董事，自2023年8月29日起生效至第五届董事会任期届满。 监事变动情况 唐雄兴先生因工作变动原因辞任本公司监事、监事会主席职务，于2023年8月29日生效。 同日，经本公司2023年第一次临时股东大会决议，邱明先生获委任为第五届监事会监事，经本公司第五届监事会2023年第四次会议决议，选举邱明先生为第五届监事会主席，自2023年8月29日起生效至第五届监事会任期届满。 高级管理人员变动情况 陈大利先生因年龄原因辞任本公司总编辑职务，于2023年2月13日生效。同日，经本公司第五届董事会2023年第一次会议决议，聘任王华光先生为总编辑，自2023年2月13日起生效至第五届董事会任期届满。王华光先生担任总编辑职务后，不再担任本公司副总经理。 本公司董事、监事、高级管理人员变动的详情，请参见公司于2023年2月14日刊登的《关于调整公司高级管理人员的公告》（公告编号：2023-001）；于2023年7月8日刊登的《关于公司董事辞任暨提名董事候选人的公告》（公告编号：2023-022）和《关于公司监事辞任暨提名监事候选人的公告》（公告编号：2023-023）；及日期为2023年8月29日的《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-30）、《关于选举公司董事长的公告》（公告编号：2023-33）和《关于选举公司监事会主席的公告》（公告编号：2023-34）。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 本公司及子公司均不属于环保部门公布的重点排污单位。 本集团严格遵守《环境保护法》《清洁生产促进法》等法律、法规，自觉履行社会责任，切实保障环境质量。本公司坚持将绿色理念贯穿始终，充分管理自身在运营与办公环节对环境的影响，积极向员工及社会传播绿色文明理念，践行绿色运营。报告期内，本公司未发生任何影响环境及自然资源的重大事故以及环境方面的处罚及诉讼。 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 √适用 □不适用 本集团业务以出版物的出版、销售为主，属于低能耗、轻污染企业，除旗下四川新华印刷从事印刷业务涉及生产流程外，没有对环境及天然资源有重大影响的业务。四川新华印刷不属于环保部门公布的重点排污单位。 四川新华印刷主要从事教材、书刊、杂志等出版物的印刷，生产工作中产生的主要污染物包括废水、废气、噪声、废气颗粒物等。四川新华印刷根据国家及地方规定的污染物排放标准设置了排放口，主要污染物的排放方式、排放浓度及排放总量均符合适用的标准要求。四川新华印刷严格管理生产过程中的排放物，通过装备VOCS集气罩、唐纳森除尘器和显影液冲板水循环净化设备，使用低挥发性的油墨、无醇润版液、水基洗车水及EVA热熔胶等措施，有效降低了油烟、粉尘和废水等污染物的产生及排放；制定了《危险废物管理制度》，建有危险废物专用库房，按照环保要求分类堆放危险废物，并委托有资质的机构进行转运、处理，有效控制了危险废物的危害。 四川新华印刷已取得主要污染物排污许可证（编号：91510108201809308E001Q），2022年被中环联合（北京）认证中心有限公司授予“绿色领跑企业”荣誉证书。 四川新华印刷制订了《突发环境事件应急预案》，并在所在地生态环境局备案。截至本报告日，未发生突发环境事件。（未完）  |