[中报]拓日新能(002218):2023年半年度报告
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时间：2023年08月30日 02:33:10 中财网 |
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原标题:拓日新能:2023年半年度报告
深圳市拓日新能源科技股份有限公司
2023年半年度报告2023年8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈五奎、主管会计工作负责人余永米及会计机构负责人(会计主管人员)朱凡丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意风险。
公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划2023年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义..................................................................................1
第二节公司简介和主要财务指标..............................................................................6
第三节管理层讨论与分析..........................................................................................9
第四节公司治理...........................................................................................................21
第五节环境和社会责任..............................................................................................22
第六节重要事项...........................................................................................................27
第七节股份变动及股东情况......................................................................................37
第八节优先股相关情况..............................................................................................41
第九节债券相关情况...................................................................................................42
第十节财务报告...........................................................................................................43
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有公司法定代表人签名并盖章的2023年半年度报告原件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、拓日新能 | 指 | 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 | | 控股股东、奥欣投资 | 指 | 深圳市奥欣投资发展有限公司 | | 股东、股东大会 | 指 | 公司股东、股东大会 | | 东方和鑫 | 指 | 深圳市东方和鑫科技有限公司 | | 董事、董事会 | 指 | 公司董事、董事会 | | 监事、监事会 | 指 | 公司监事、监事会 | | 公司章程 | 指 | 本公司章程 | | 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员
会 | | 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 陕西子公司、陕西拓日 | 指 | 陕西拓日新能源科技有限公司 | | 乐山子公司、乐山新天源 | 指 | 乐山新天源太阳能科技有限公司 | | 青海子公司、青海拓日 | 指 | 青海拓日新能源科技有限公司 | | 汉中科瑞思、科瑞思 | 指 | 深圳市东方和鑫科技有限公司之全资
子公司汉中市科瑞思矿业有限公司 | | 单晶硅 | 指 | 整块硅晶体中的硅原子按周期性排列
的单晶硅，是用高纯度多晶硅为原
料，主要通过直拉法和区熔法取得 | | 多晶硅 | 指 | 由具有一定尺寸的硅晶粒组成的多晶
体，各个硅晶粒的晶体取向不同。用
于制备单晶硅的高纯多晶硅主要是由
改良的西门子法将冶金级多晶硅纯化
而来 | | 硅片 | 指 | 由单晶硅棒或多晶硅锭切割形成的方
片或八角形片 | | 光伏 | 指 | 将太阳能转换为电能的过程 | | EPC | 指 | EngineeringProcurement
Construction，是指承包方受业主委
托，按照合同约定对工程建设项目的
设计、采购、施工等实行全过程或若
干阶段的总承包 | | TOPCon | 指 | TunnelOxidePassivatedContact，隧穿
氧化层钝化接触电池，通过在电池表
面制备一层超薄的隧穿氧化层和一层
高掺杂的多晶硅薄层，二者共同形成
了钝化接触结构，提升电池的开路电
压和短路电流，从而提升电池的光电
转换效率 | | HJT | 指 | Hetero-junctionwithIntrinsicThin-
layer，本征薄膜异质结电池，一种高
效晶硅太阳能电池结构，利用晶体硅
基板和非晶硅薄膜制成的混合型太阳
能电池，即在P型氢化非晶硅和N型
氢化非晶硅与N型硅衬底之间增加一
层非掺杂（本征）氢化非晶硅薄膜。
HJT电池具有工艺温度低、钝化效果
好、开路电压高、双面发电等优点 | | IBC | 指 | InterdigitatedBackContact，指叉型背
接触电池，一种高效晶硅太阳能电池
结构。这种电池正面无栅线电极，正
负极交叉排列在背面，前表面仅有减
反射层和钝化层。IBC电池最大的特
点是PN结和金属接触都处于电池的
背面，正面没有金属电极遮挡的影
响，为使用者带来更多有效发电面
积，有利于提升光电转换效率 | | 钙钛矿 | 指 | 钙钛矿太阳电池和传统晶硅太阳电池
叠加形成的双结太阳电池，宽带隙钙
钛矿材料吸收短/中波段入射光，窄带
系单晶硅材料吸收中/长波段入射光，
可最大限度利用太阳光，实现更高光
电转换效率；通过材料带隙匹配、整
体光学管理、载流子交换层等方面优
化，双结太阳电池的转换效率可突破
单结太阳电池的Shockley-Queisser效
率极限，达到30%以上 | | 非公开发行、定增、定向增发 | 指 | 深圳市拓日新能源科技股份有限公司
2021年非公开发行A股股票项目 | | 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 | | MW | 指 | 兆瓦，为功率单位，1MW即是1000
千瓦 | | GW | 指 | 吉瓦，为功率单位，1GW即是1000
兆瓦 | | 报告期内、本期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 | | 上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 拓日新能 | 股票代码 | 002218 | | 变更前的股票简称（如有） | 不适用 | | | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 深圳市拓日新能源科技股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 拓日新能 | | | | 公司的外文名称（如有） | SHENZHENTOPRAYSOLARCo.,Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | TOPRAYSOLAR | | | | 公司的法定代表人 | 陈五奎 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 499,192,042.68 | 754,083,361.50 | -33.80% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 20,801,303.59 | 64,595,414.79 | -67.80% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 11,365,583.32 | 57,208,390.46 | -80.13% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 45,555,459.21 | 359,175,644.92 | -87.32% | | 基本每股收益（元/股） | 0.0148 | 0.0457 | -67.61% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.0148 | 0.0457 | -67.61% | | 加权平均净资产收益率 | 0.49% | 1.52% | -1.03% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 6,610,977,355.44 | 7,141,605,892.52 | -7.43% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 4,240,919,306.82 | 4,235,266,782.25 | 0.13% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资
产减值准备的冲销部分） | 0.00 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | 9,476,411.20 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益 | 1,039,814.62 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | -2,746,856.52 | | | 其他符合非经常性损益定义的损益项
目 | 1,707,521.62 | | | 减：所得税影响额 | 41,170.65 | | | 合计 | 9,435,720.27 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
2023年上半年，国家能源局公布国内光伏新增装机78.42GW，其中集中式37.46GW，分布式
40.96GW（户用分布式21.52GW，工商业19.44GW），全国各地集中式项目和分布式项目开发并举。
根据中国光伏行业协会(CPIA)数据显示，上半年我国光伏产品出口总额超过290亿美元，欧洲是最大的
组件出口市场，非洲、中东等地区组件出口增长明显。
拓日新能是中国光伏行业中率先实现装备自制化、工艺自主化、产品多样化、市场全球化的自主创
新型高新技术企业，是国内较早可同时生产三种太阳电池芯片并且拥有自主研发核心技术的新能源企
业。公司成立以来，始终坚持持续创新、稳健发展，是国内较早打通并拥有“从砂到电”垂直一体化光伏
产业链的企业之一，主要从事高效太阳能电池、高效光伏组件、光伏玻璃、光伏胶膜、光伏支架、光伏
接线盒、多样化便携型太阳能电源及太阳能照明系统等产品的研发与生产、分布式及地面光伏电站的设
计、建设及运维等业务。拓日新能以开拓、创新、务实、高效为理念，专注于新能源光伏产业，为全球
80多个国家和地区提供便携型太阳能清洁能源，也为“一带一路”沿线的缺电国家提供了改善民生的清
洁照明产品。拓日新能在分布式及地面光伏电站的EPC承揽建设和运维方面，具备丰富的安装和运维
经验。
截止目前，公司拥有“广东深圳、陕西渭南、四川乐山、陕西西安、新疆喀什、青海西宁”六大生产
基地。公司先后承担并完成了国家七个部委研发项目，并获得国家级高新技术企业、工信部第三批专精
特新“小巨人”、智能光伏试点示范企业、广东省优秀企业和连续十六年深圳知名品牌等荣誉。截至报告
期末，公司获国家知识产权局授权专利678项，其中发明专利61项，实用新型605项，外观专利12
项，同时，公司拥有广东、陕西和四川三大省级技术中心与深圳市工业设计中心，拥有坚实的科技研发
基础。业收入实现49,919.20万元，较上年同期下降33.80%；归属于上市公司股东的净利润2,080.13万元，同比下降67.80%。报告期内业绩较往年出现下降，主要原因为公司光伏组件订单同比减少以及部分产能用于公司光伏电站项目组件，营收有所下降；此外公司光伏电站限电率较上年同期有所增长，以及由于凯翔20MW光伏电站去年遭受特大暴雨灾害，报告期内处于陆续恢复发电的过程，导致公司光伏电站发电量及发电收益较上年同期略有下降。
报告期内，公司主要完成了以下工作：
1、大力开发和建设各类光伏电站，利用项目带动光伏产品销售
根据国家能源局公布的数据，自2021年起分布式光伏新增装机超越集中式，分布式光伏已成为光伏装机增长的主要引擎。报告期内，公司分布式开发团队深入挖掘工商业分布式市场，并已成功开发大型物流产业园屋顶分布式合同能源管理项目；此外公司持续推进陕西拓日与央国企的光伏电站EPC总承包项目的合作，并于7月完成陕西100MW光伏电站EPC总承包协议的签订，合同的履行预计将对公司经营业绩产生积极影响，也能为公司后续光伏电站EPC项目的开拓提供更多经验。
报告期内，公司投入建设多个地面集中式光伏电站，包括广东连州200MW光伏电站、陕西东益100MW光伏电站等项目。未来，公司将持续滚动开发建设平价光伏电站，保有一定体量的光伏电站以增厚公司利润；同时聚焦拓展兆瓦级的分布式项目，并且持续深化与央国企联营合建光伏电站或EPC项目的合作，利用电站项目带动光伏产品销售，从而构造绿色循环的产业链体系，实现公司的可持续发展。
2、开展光伏电站升级改造，提升光伏电站运维水平
2023年上半年，公司光伏电站电费收入为2亿元，毛利率约60%，光伏电站发电收益为公司奠定了利润基础。报告期内，公司陕武直流、青豫直流线路区域内的光伏电站均实施了技改升级方案，随着陕武直流、青豫直流线路的技改完成，将有利于提升该区域电网的消纳能力，改善光伏电站的限电情况。上半年，公司继续提升光伏系统的运维能力，通过智能化运维管理进一步提高光伏电站的发电效益。此外，公司开展受特大暴雨灾害影响的凯翔20MW光伏电站的抢修工作，该电站于报告期末恢复全容量并网发电。
3、积极调整债务结构，财务费用大幅下降
公司坚持围绕经营战略目标，加强经营风险防控，合理控制负债规模，重点关注公司现金流规划与负债率的匹配度，凭借国内融资机构对拓日新能的认可，不断引入低成本融资，进一步优化公司的融资结构和降低公司的融资成本，保证了公司的可持续发展。
2023年上半年，公司通过融资工具置换的方式，有息负债规模及贷款利率同步降低，增加中长期资金的配置。报告期内财务费用较去年同期减少1,991.10万元，同比下降40.49%。在财务结构方面，流动比率提升至2.74，速动比率提升至2.24，较上年末分别提高了0.55与0.4，偿债能力明显增强。此外，公司资产负债率降低至35.85%，低于行业平均水平，公司整体的财务结构稳健程度和发展韧性不断加强。
4、积极参加行业展会，扩大品牌影响力，巩固海外市场
在全球践行低碳经济发展的环境下，公司加大投入研发各类创新型光伏消费产品，如太阳能阳台发电系统、太阳能空气加热器、太阳能灯具和太阳能柔性组件等，以更多元的应用场景为全球客户带来优质的太阳能应用体验。
海外地区作为公司光伏消费产品的重要市场，公司营销团队对该市场进行了重点开发及维护。报告期内，公司积极参加了各类海内外光伏展会，通过多元化太阳能产品的展示，吸引众多潜在客户的关注，并挖掘新兴市场，扩大“Topraysolar”品牌影响力。
二、核心竞争力分析
1、具有光伏电站开发、设计、建设及运营一体化的综合实力
公司具备超过十年的光伏电站开发、设计、建设和运营等一体化能力，自持光伏电站与同行企业相比的成本优势主要源于公司在光伏电站和EPC承建中实现超70%的原材料自产自供，其中包括太阳能电池产品（硅片、电池片）、光伏组件核心辅材（光伏玻璃、光伏胶膜、光伏接线盒）以及光伏支架等，从而形成了公司承建光伏电站独特的成本优势。
目前公司自持电站资产规模占公司总资产比例超30%，且发电效率一直保持较高水平，电站毛利近年来平均保持在60%以上，体现了公司在光伏电站开发、设计、建设及运营一体化方面的综合实力，自持电站的运营收益成为公司持续稳定且占比最大的利润来源。此外，公司不断增加自持电站的规模，将进一步增厚公司利润。
2、多元化产业链提升企业抗风险与营利能力
公司上市以来坚持以全产业链垂直发展作为公司可持续发展的基石，以技术研发和设备自制为驱动力，结合自身优势，纵向产业链布局涵盖上游拉晶铸锭至下游电站的开发、建设、运维，横向聚焦光伏玻璃和光伏胶膜等辅材领域，有效打造产业链的优势链条，通过产业链垂直整合应对原材料周期性波动、技术迭代等行业挑战。
近年来，公司根据产业链条中各环节的市场需求变化进行弹性调整，向光伏组件、光伏玻璃、光伏胶膜制造产业重心转移，通过设备自研更新、产线技改等方式提高光伏组件、光伏玻璃、光伏胶膜和光伏接线盒等产能，致力为客户提供光伏辅材一站式配套供应服务，打造多元化利润增长的模式，持续提升企业的抗风险与盈利能力。
3、坚持技术研发创新与智能装备自制，提升成本控制能力
技术研发和设备自制是公司长期发展的核心战略。公司成立至今，建立了以董事长为总工程师牵头的核心研发团队，在核心装备自制、工业设计、工艺技术研发等取得长足发展。同时，公司积极投入智能机器人的研发与应用，从装备设计、制造以及自动化编程与控制等方面，实现装备与工艺的有效契合。
截止目前公司拥有自制率超过70%的全自动智能太阳电池组件生产线，在高端制造、智能技术领域不断突破，从而降低产品的制造成本。
与此同时，公司秉承开拓创新的理念，超过二十年的技术积累与沉淀，拥有广东、陕西和四川三大省级技术中心与深圳市工业设计中心，先后被评为国家级高新技术企业、工信部第三批专精特新“小巨人”和智能光伏试点示范企业等；公司研发团队始终保持着行业的技术研发前瞻性能力，在有效控制固定资产投入规模和光伏产品生产成本的同时，不断进行工艺技术创新和设备改进，保持公司在光伏产品的技术先进性，也为公司承接平价电站建设创造了极具竞争力的成本优势。
4、保持积极稳健的经营风格，不断优化债务结构
公司始终保持“积极稳健”的核心经营理念应对市场风险，紧抓创新技改与差异化投资机会，坚定稳健发展路线。为提高公司抵抗行业及金融政策风险的能力，公司开展现金流科学管理，严控现金流风险及资产负债率。同时公司充分利用上下游打通联动的产业链模式，聚焦大客户供应链配套服务，减少承接大额垫资的销售订单，降低应收账款回收风险。此外公司根据实际情况利用资本市场、国有银行项目贷、深圳气候投融资改革试点等融资途径，优化债务结构，减少短期借款，增加中长期资金配置，盘活电站资产，将资产负债率维持在安全适中水平，并有效降低公司的财务费用。公司始终表现出良好的偿债能力和抗风险水平，也为未来的业绩增长提供了保障。
5、精干的管理团队，科学的管理体系
管理创新与技术创新同等重要，管理创新能力决定了企业的运营效率。公司拥有一支团结进取、行业经验丰富等综合互补的管理团队。首先，管理层在职年限平均十年以上，年龄结构合理，对公司的发展理念及发展前景高度认可，通过不断推进创新管理、优化组织架构等综合措施，以适应未来快速发展的新形势。其次，管理团队具有良好的专业技术背景，通过长期深耕光伏行业积累了丰富的行业经验与全生产等现代化管理体系，并通过各种创新改革有效降低公司的管理费用和营销费用，不断增厚公司的成本优势。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 499,192,042.68 | 754,083,361.50 | -33.80% | 主要系组件订单同比
减少以及部分产能用
于公司光伏电站项目
组件所致 | | 营业成本 | 351,565,767.26 | 571,291,362.14 | -38.46% | 主要系营业收入下降
所致 | | 销售费用 | 5,038,428.56 | 4,662,618.41 | 8.06% | | | 管理费用 | 64,057,447.24 | 44,497,397.34 | 43.96% | 主要系公司科目重分
类所致 | | 财务费用 | 29,268,730.23 | 49,179,694.82 | -40.49% | 主要系有息负债减少
及融资成本下降所致 | | 所得税费用 | 7,528,035.47 | 15,215,243.04 | -50.52% | 主要系公司部分子公
司所得税缴纳减少所
致 | | 研发投入 | 15,959,045.56 | 33,551,598.44 | -52.43% | 主要系公司本期研发
项目投入减少所致 | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 45,555,459.21 | 359,175,644.92 | -87.32% | 主要系公司营收下
降，销售商品收到的
现金减少；以及去年
同期收到大额增值税
留抵退税，本报告期
无此项退税所致 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -223,078,562.06 | -41,750,214.16 | -434.32% | 主要系公司利用自有
资金购买的结构性存
款支出增加所致 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -520,754,421.49 | -209,965,789.50 | -148.02% | 主要系公司提前偿还
融资租赁款所致 | | 现金及现金等价物净
增加额 | -696,695,451.49 | 118,781,641.45 | -686.53% | 主要系公司提前偿还
融资租赁款，降低有
息负债所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 499,192,042.68 | 100% | 754,083,361.50 | 100% | -33.80% | | 分行业 | | | | | | | 工业 | 478,650,757.75 | 95.89% | 734,815,790.39 | 97.44% | -34.86% | | 其他 | 20,541,284.93 | 4.11% | 19,267,571.11 | 2.56% | 6.61% | | 分产品 | | | | | | | 电费收入 | 200,402,853.81 | 40.15% | 221,683,220.19 | 29.40% | -9.60% | | 晶体硅太阳能电
池芯片及组件 | 114,383,841.05 | 22.91% | 279,123,603.92 | 37.01% | -59.02% | | 光伏玻璃 | 153,465,558.13 | 30.74% | 225,191,586.72 | 29.86% | -31.85% | | 其他光伏类产品 | 10,398,504.76 | 2.08% | 8,817,379.56 | 1.17% | 17.93% | | 其他收入 | 20,541,284.93 | 4.11% | 19,267,571.11 | 2.56% | 6.61% | | 分地区 | | | | | | | 出口 | 151,745,851.69 | 30.40% | 270,052,055.75 | 35.81% | -38.24% | | 内销 | 347,446,190.99 | 69.60% | 484,031,305.75 | 64.19% | -31.66% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用□不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 工业 | 478,650,757.75 | 348,102,541.45 | 27.27% | -34.86% | -38.05% | 3.75% | | 分产品 | | | | | | | | 电费收入 | 200,402,853.81 | 80,816,999.30 | 59.67% | -9.60% | 9.51% | -7.04% | | 晶体硅太阳能
电池芯片及组
件 | 114,383,841.05 | 111,105,618.58 | 2.87% | -59.02% | -58.55% | -1.10% | | 光伏玻璃 | 153,465,558.13 | 147,107,143.54 | 4.14% | -31.85% | -30.85% | -1.39% | | 分地区 | | | | | | | | 出口 | 151,745,851.69 | 139,483,487.99 | 8.08% | -38.24% | -39.87% | 2.49% | | 内销 | 347,446,190.99 | 212,082,279.27 | 38.96% | -31.66% | -37.50% | 5.70% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用?不适用
四、非主营业务分析
□适用?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 711,720,060.12 | 10.77% | 1,362,798,731.69 | 19.08% | -8.31% | 主要系公司提
前归还有息负
债所致 | | 应收账款 | 1,142,640,705.37 | 17.28% | 996,858,373.65 | 13.96% | 3.32% | 未发生重大变
化 | | 存货 | 475,336,354.29 | 7.19% | 501,957,822.47 | 7.03% | 0.16% | 未发生重大变
化 | | 投资性房地产 | 30,360,582.33 | 0.46% | 24,251,506.11 | 0.34% | 0.12% | 未发生重大变
化 | | 长期股权投资 | 64,845,653.35 | 0.98% | 61,712,337.29 | 0.86% | 0.12% | 未发生重大变
化 | | 固定资产 | 2,367,711,576.24 | 35.81% | 2,584,562,540.00 | 36.19% | -0.38% | 未发生重大变
化 | | 在建工程 | 777,026,122.64 | 11.75% | 515,486,640.57 | 7.22% | 4.53% | 主要系公司在
建项目投入增
加所致 | | 使用权资产 | 50,089,978.12 | 0.76% | 52,927,884.93 | 0.74% | 0.02% | 未发生重大变
化 | | 短期借款 | 307,019,494.23 | 4.64% | 724,335,854.21 | 10.14% | -5.50% | 主要系公司到
期偿还有息负
债所致 | | 合同负债 | 40,150,962.43 | 0.61% | 40,560,841.63 | 0.57% | 0.04% | 未发生重大变
化 | | 长期借款 | 1,198,741,594.30 | 18.13% | 597,916,751.77 | 8.37% | 9.76% | 主要系公司长
短期借款结构
发生变化所致 | | 租赁负债 | 27,791,891.96 | 0.42% | 28,881,083.74 | 0.40% | 0.02% | 未发生重大变
化 | | 其他应收款 | 18,308,716.43 | 0.28% | 38,122,910.27 | 0.53% | -0.25% | 主要系公司融
资租赁保证金
收回所致 | | 其他非流动资
产 | 436,661.45 | 0.01% | 1,042,390.14 | 0.01% | 0.00% | 主要系公司科
目重分类所致 | | 应付票据 | 142,150,000.00 | 2.15% | 100,000,000.00 | 1.40% | 0.75% | 主要系公司用
票据支付货款
的增加所致 | | 应交税费 | 39,893,957.05 | 0.60% | 139,853,519.62 | 1.96% | -1.36% | 主要系公司缴
纳税费增加所
致 | | 其他流动负债 | 2,863,177.93 | 0.04% | 1,935,306.43 | 0.03% | 0.01% | 主要系待转销
的税金增加所
致 | | 长期应付款 | 68,586,373.63 | 1.04% | 708,848,559.59 | 9.93% | -8.89% | 主要系公司提
前归还融资租
赁款所致 | | 库存股 | 25,411,869.00 | 0.38% | 12,479,945.00 | 0.17% | 0.21% | 主要系公司用
于股权激励的
股份回购增加
所致 |
2、主要境外资产情况
?适用□不适用
| 资产的具
体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产
安全性的
控制措施 | 收益状况 | 境外资产
占公司净
资产的比
重 | 是否存在
重大减值
风险 | | Solaris
Zweite
Gmbh公司
电站 | 股权收购 | 5424.53万
元 | Ausserhaib
100，
Griesheim | 光伏发电 | 运维公司
负责电站
运维 | 良好 | 1.28% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 本期计
提的减
值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他
变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性金
融资产（不
含衍生金融
资产） | 102,542,721.24 | 1,039,814.62 | | | 770,000,000.00 | 771,342,986.10 | | 102,239,549.76 | | 金融资产小
计 | 102,542,721.24 | 1,039,814.62 | | | 770,000,000.00 | 771,342,986.10 | | 102,239,549.76 | | 上述合计 | 102,542,721.24 | 1,039,814.62 | | | 770,000,000.00 | 771,342,986.10 | | 102,239,549.76 | | 金融负债 | 0.00 | 0.00 | | | 0.00 | 0.00 | | 0.00 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 | | 货币资产 | 100,592,215.98 | 保证金及定期存款 | | 固定资产 | 709,757,512.97 | 抵押借款、融资租赁 | | 在建工程 | 79,526,578.80 | 抵押借款 | | 合计 | 889,876,307.75 | |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 1,006,129,069.78 | 456,340,115.62 | 120.48% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 证券
品种 | 证券
代码 | 证券
简称 | 最初
投资
成本 | 会计
计量
模式 | 期初
账面
价值 | 本期
公允
价值
变动
损益 | 计入
权益
的累
计公
允价
值变
动 | 本期
购买
金额 | 本期
出售
金额 | 报告
期损
益 | 期末
账面
价值 | 会计
核算
科目 | 资金
来源 | | 境内
外股
票 | 00232
3 | 雅博
股份 | 5,410,
448.9
0 | 公允
价值
计量 | 2,359,
735.1
4 | -
300,4
63.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -
300,4
63.17 | 2,059,
271.9
7 | 交易
性金
融资
产 | 债务
1
重组 | | 合计 | 5,410,
448.9
0 | -- | 2,359,
735.1
4 | -
300,4
63.17 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -
300,4
63.17 | 2,059,
271.9
7 | -- | -- | | |
注：12022年1月，公司通过债转股方式取得山东雅博科技股份有限公司股票932,837股。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
?适用□不适用
单位：万元
| 募集年
份 | 募集方
式 | 募集资金
总额 | 本期已
使用募
集资金
总额 | 已累计使
用募集资
金总额 | 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 | 尚未使用
募集资金
总额 | 尚未使
用募集
资金用
途及去
向 | 闲置两
年以上
募集资
金金额 | | 2021年 | 非公开
发行 | 98,289.24 | 53.09 | 44,263.21 | 0 | 0 | 0.00% | 55,629.43 | 公司尚
未使用
的募集
资金均
存放于
公司募
集资金
专户内 | 0 | | 合计 | -- | 98,289.24 | 53.09 | 44,263.21 | 0 | 0 | 0.00% | 55,629.43 | -- | 0 | | 募集资金总体使用情况说明 | | | | | | | | | | | | 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市拓日新能源科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 | | | | | | | | | | |
〔2021〕522号）核准，公司本次非公开发行股票实际发行数量为176,678,445股，发行价格为每股5.66元，公司共募
集资金999,999,998.70元，扣除相关发行费用（不含税）人民币17,107,621.24元后，募集资金净额为人民币
982,892,377.46元。截止2023年6月30日，公司对募集资金项目累计投入442,632,079.25元，其中：用于置换公司于募
集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目6,343,736.63元；2021年9月使用募集资金补充流动资金
270,000,000.00元，募集资金到位之日起至2023年6月30日止会计期间使用募集资金166,288,342.62元。2022年10月
26日第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的情况下，使用不超过人民币30,000万元的闲
置募集资金暂时补充流动资金。2022年10月28日，公司将30,000.00万元募集资金用于暂时补充流动资金，该笔资金
计划在2023年10月26日前按期归还至募集资金专户。截至2023年6月30日，募集资金账户利息收入扣除手续费支出
后产生净收入16,033,970.87元,公司募集资金专户余额为256,294,269.08元。（2）募集资金承诺项目情况
?适用□不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目
和超募
资金投
向 | 是否已
变更项
目(含部
分变更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后
投资总
额(1) | 本报告
期投入
金额 | 截至期末
累计投入
金额(2) | 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报告
期实现
的效益 | 是否达
到预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | 连州市
宏日盛
200MW
综合利
用光伏
电站项
目 | 否 | 73,000 | 73,000 | 53.09 | 17,263.21 | 23.65% | | 0 | 不适用 | 否 | | 补充流
动资金 | 否 | 27,000 | 27,000 | 0 | 27,000 | 100.00% | | 0 | 是 | 否 | | 承诺投
资项目
小计 | -- | 100,000 | 100,000 | 53.09 | 44,263.21 | -- | -- | 0 | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | 不适用 | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 100,000 | 100,000 | 53.09 | 44,263.21 | -- | -- | 0 | -- | -- | | 分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
的情况
和原因
（含“是
否达到
预计效
益”选择
“不适
用”的原
因） | 连州市宏日盛200MW综合利用光伏电站项目现处于土地流转及基础施工阶段。 | | | | | | | | | | | 项目可
行性发
生重大 | 无 | | | | | | | | | |
| 变化的
情况说
明 | | | 超募资
金的金
额、用
途及使
用进展
情况 | 不适用 | | 募集资
金投资
项目实
施地点
变更情
况 | 不适用 | | 募集资
金投资
项目实
施方式
调整情
况 | 不适用 | | 募集资
金投资
项目先
期投入
及置换
情况 | 适用 | | | 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《深圳市拓日新能源科技股份有限公司关于以募集资金
置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的专项鉴证报告》、保荐机构中信证券股份有限公司出具的《中信
证券股份有限公司关于深圳市拓日新能源科技股份有限公司使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付
发行费用的自筹资金的核查意见》，本公司第五届董事会第三十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置
换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，公司使用非公开发行股票募集资金置换预先投入
募投项目的自筹资金634.37万元。 | | 用闲置
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况 | 适用 | | | 2022年10月26日第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的情况
下，使用不超过人民币30,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日
起不超过12个月，到期前将归还至募集资金专户。 | | 项目实
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因 | 不适用 | | 尚未使
用的募
集资金
用途及
去向 | 除暂时补充流动资金的3亿元外，公司尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户或募集资金理财产品
专用结算账户内。 | | 募集资
金使用
及披露
中存在
的问题
或其他
情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | | 陕西拓日
新能源科
技有限公
司 | 子公司 | 太阳能光
伏玻璃及
晶硅太阳
能电池及
组件、
EPC承揽 | 50000万元 | 3,598,115,6
31.58 | 1,890,457,0
67.14 | 330,169,20
8.84 | 27,399,130.
95 | 22,972,376.
78 | | 青海拓日
新能源科
技有限公
司 | 子公司 | 太阳能硅
片、组件
及太阳能
电站工程 | 5000万元 | 1,627,962,7
47.02 | 617,529,50
7.54 | 67,407,787.
03 | 24,235,117.
98 | 20,496,709.
75 | | 喀什瑞城
新能源科
技股份有
限公司 | 子公司 | 太阳电池
芯片、太
阳电池组
件及太阳
能电站工
程 | 10000万元 | 504,817,47
5.32 | 449,567,08
6.23 | 32,960,980.
25 | 18,303,572.
75 | 15,964,365.
01 | | 乐山新天
源太阳能
科技有限
公司 | 子公司 | 生产、销
售硅片、
硅太阳能
电池及组
件 | 40000万元 | 756,384,12
9.20 | 173,827,88
6.97 | 115,895,29
8.27 | -
23,352,950.
75 | -
23,352,950.
75 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观环境变动风险
近年，国际贸易摩擦、地缘政治风险升级，全球政治经济环境跌宕起伏且充满易变性和复杂性，全球经济格局正在加速重构。出于保护本国产业的目的，美国、欧盟、印度、加拿大、土耳其等国家和地区曾相继对中国光伏产品发起过“双反”调查、保障措施调查或上调关税，制定排他性、歧视性的行业政策，以阻止其他国家可再生能源产业合法进入其市场。此外，国际贸易壁垒还呈现出多样化趋势，除了常规贸易壁垒外，国际贸易保护措施出现了“绿色壁垒”、“人权议题”、“知识产权”等新形式。
公司将密切关注宏观经济及光伏行业市场变化趋势，加大对行业和市场信息的深度挖掘，结合自身发展战略，充分发挥全产业链优势、技术优势和品牌优势，不断提高产品在国际市场的竞争力，紧跟国家战略，继续深耕一带一路沿线市场，巩固产品的海外市场地位，提高企业抗风险能力。
2、原材料价格波动风险
近年来，受意外事件频发、产业政策限制以及产业链部分产品扩产周期较长等因素影响，光伏用多晶硅、胶膜、玻璃、银浆、焊带、铝边框、背板等原材料均出现了不同程度的供需错配现象，光伏原材料价格容易出现较大程度的波动，给公司成本控制带来一定风险。
公司坚持走市场稳健路线，积极整合现有资源及时调整公司发展策略，完善公司产业链条，减少库存，加快周转，以应对原材料价格波动的风险。同时，公司利用光伏玻璃原材料石英砂和天然气稳定供应的优势，沿着差异化降本增效的道路，不断降低产品成本，抵消部分原材料价格波动风险。
3、技术更新迭代风险
光伏技术的更新迭代是行业发展的核心，特别晶体硅太阳能电池属于技术、资本双密集型行业，“平价上网时代”带来的降本压力倒逼企业不断研发新技术以降低生产成本。随着TOPCon、HJT、IBC、钙钛矿等技术百花齐放，光伏企业只有紧跟行业技术发展的步伐，才能实现未来业绩稳步增长。（未完）
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