[中报]因赛集团(300781):2023年半年度报告
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时间：2023年08月30日 04:24:03 中财网 |
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原标题:因赛集团:2023年半年度报告
广东因赛品牌营销集团股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王建朝、主管会计工作负责人李明及会计机构负责人(会计主管人员)王明子声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告涉及的有关未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不代表公司的盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解“计划”、“预测”与“承诺”之间的差异，审慎决策，理性投资。
公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司所面临的主要风险提示，详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 9
第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 23
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 25
第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 27
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 31
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 36
第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 37
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 38
备查文件目录
一、载有公司负责人王建朝先生签名的半年度报告及其摘要文本。
二、载有公司负责人王建朝先生、主管会计工作负责人李明女士、会计机构负责人王明子女士签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 因赛集团、本公司、公司、上市公司 | 指 | 广东因赛品牌营销集团股份有限公司 | | 天与空、上海天与空 | 指 | 上海天与空广告有限公司，系公司控
股子公司 | | 睿丛因赛 | 指 | 上海睿丛因赛信息科技有限公司，曾
用名为上海睿丛摄智信息科技有限公
司，系公司控股子公司 | | 影行天下 | 指 | 广州影行天下文化传播有限公司，系
公司控股子公司 | | 紫气东来 | 指 | 紫气东来影视科技（广州）有限公
司，系公司控股子公司 | | 曜之能广告 | 指 | 上海曜之能广告有限公司，系公司参
股子公司 | | AIGC | 指 | Artificial Intelligence Generated
Content，又称生成式AI，意为人工
智能生成内容 | | DTC | 指 | 直接面对消费者的营销模式（Direct-
to-Consumer） | | KOC | 指 | Key Opinion Consumer，即关键意见
消费者，指能影响自己的朋友、粉
丝，产生消费行为的消费者 | | XR | 指 | 一种融合了VR（虚拟现实）、AR（增
强现实）、MR（混合现实）的扩展现
实技术 | | 元宇宙 | 指 | 人类运用数字技术构建的，由现实世
界映射或超越现实世界，可与现实世
界交互的虚拟世界 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 因赛集团 | 股票代码 | 300781 | | 变更前的股票简称（如有） | 无 | | | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 广东因赛品牌营销集团股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 因赛集团 | | | | 公司的外文名称（如有） | Guangdong Insight Brand Marketing Group Co.,Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | INSIGHT | | | | 公司的法定代表人 | 王建朝 | | |
二、联系人和联系方式
| | 董事会秘书 | 证券事务代表 | | 姓名 | 张达霖 | 罗俊流 | | 联系地址 | 广州市番禺区番禺大道北555号广州
天安番禺节能科技园总部中心26号楼 | 广州市番禺区番禺大道北555号广州
天安番禺节能科技园总部中心26号楼 | | 电话 | 020-22620010 | 020-22620010 | | 传真 | 020-22620010 | 020-22620010 | | 电子信箱 | [email protected] | [email protected] |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年
年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 203,224,573.98 | 249,293,508.45 | -18.48% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 22,090,031.59 | 24,626,773.08 | -10.30% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 13,712,783.31 | 21,200,140.43 | -35.32% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 53,883,547.64 | 64,897,699.64 | -16.97% | | 基本每股收益（元/股） | 0.2009 | 0.2241 | -10.35% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.2009 | 0.2241 | -10.35% | | 加权平均净资产收益率 | 3.27% | 3.58% | -0.31% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 967,967,545.82 | 991,510,907.20 | -2.37% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 683,160,475.43 | 669,520,076.57 | 2.04% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资
产减值准备的冲销部分） | 2,652,963.47 | 主要系终止确认部分长期股权投资产
生的损益 | | 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | 823,513.48 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资 | 1,846,197.41 | 主要系现金管理产生的理财收益 | | 产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益 | | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | 111,112.59 | | | 其他符合非经常性损益定义的损益项
目 | 4,693,502.75 | 主要系收购影行天下调整原股权价值
产生的投资收益，以及个税手续费返
还 | | 减：所得税影响额 | 1,268,954.00 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 481,087.42 | | | 合计 | 8,377,248.28 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内行业变化情况
进入2023年，营销传播服务行业步入艰难的复苏阶段。央视市场研究（CTR）发布的《2023中国广告主营销趋势调查报告》显示，近八成广告主将“降本增效”定为今年营销的主题词，广告主愈发谨慎地规划年度营销预算。而从
2022年底开始，ChatGPT引发的AIGC浪潮也在对营销传播服务行业产生持续影响，其高效的自动化生产以及智能数据内
容孪生、编辑、创作能力，拉升了市场对于营销质量的预期和要求，给营销传播服务行业带来了机遇和挑战。
（二）报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司为客户提供营销科技赋能与全链条品牌营销智慧服务，业务范围涵盖战略咨询、品牌管理、数字整
合营销、公关传播及媒介代理等五类服务。
1、战略咨询
公司为客户提供基于深刻洞察的品牌战略规划设计、创新咨询与商业模式设计、趋势研究及市场预测等咨询服务，
助力客户打造能够适应市场变化所需的品牌战略创新与管理能力。公司子公司睿丛因赛具有国际一流研究水准，以基于
文化人类学的洞察研究，为来自各个国家和地区的品牌客户提供各种创新商业价值的研究咨询服务，长期服务一批世界
500强品牌、各行业龙头品牌以及新锐品牌。
2、品牌管理
品牌管理业务是公司的核心主营业务。该业务以塑造品牌形象、推动品牌的市场销售并累积提升品牌的价值为目标，
为客户提供品牌规划、整合营销传播策划、品牌核心价值及内容的创意策划等一类或多类综合服务。作为在跨媒体内容
营销与数字营销领域的“创意热店”标杆企业，公司子公司天与空整合运用各种有效的营销传播途径，为客户的品牌创
造能够与目标受众产生高度共鸣并形成广泛传播效应和营销效果的营销解决方案。
3、数字整合营销
以互联网媒体为主阵地，为客户提供数字媒体互动营销传播的策划、创意、设计、制作、投放以及在数字媒体上的
用户运营服务，包括：达人营销、数字媒体互动内容生产、DTC直播电商及私域运营。近年来，随着媒体形式及智能化
技术的多样化发展，该业务进一步扩充了AI智能化数字内容生产、以XR技术为核心的虚拟拍摄、数字资产创意设计及
运营等。
4、公关传播
基于客户的品牌战略和整合营销传播策略，为客户提供整合性的公关传播策划和执行服务，主要通过各种发布会、
新闻事件、巡展、路演、线下活动、自媒体传播、社会化传播等手段，进行舆论事件与话题的策划和传播，引导和推动
各种媒体自发开展各种转发、评论和扩散式传播，助力客户持续提升消费者和公众对客户品牌的关注度、偏好度和信任
度。
5、媒介代理
基于客户的品牌战略和整合营销传播策略，为客户提供线上、线下的各类媒介投放策略与计划、媒介投放预算分配、
媒介投放排期制定、媒介投放资源采买、媒介投放实施、媒介传播效果监测等一系列全链路服务。
二、核心竞争力分析
公司致力于成为世界级的营销科技和营销智慧服务集团，通过构建数智化智能技术与品牌智慧服务并重的“智能×智慧”核心优势和竞争力，助力和陪伴中国的各行各业企业客户打造世界级的品牌。具体包括： 1、品牌智慧专业能力优势
经过长期积累，公司累积形成了一整套的品牌营销传播策划、创意专业工具体系，包括：基于消费者深刻洞察的“品牌摄众营销传播理论”、“战略咨询四大核心特色方法”、“社会化营销传播大创意理论”、“电商营销的策划与
创意趋势”、“KOL筛选和推广工具”等各个营销领域的专业理论与方法工具。
公司还将长期积累所形成的品牌营销专业知识体系打造成为全员共享的“品牌营销专业智库平台”，包括:“品牌营销专业知识方法论”、“品牌营销创意工具库”和“集团专业知识资产库”，从理论和方法论贯穿至实战运用的各个
关键环节，赋能公司各业务服务团队，支持保障公司的服务团队为客户提供高品质、高效率和高性价比的专业服务。
公司在行业内的专业优势，使公司获得了备受认可的专业和行业声誉，包括中国一级广告企业(综合服务类)、中国 4A理事单位、改革开放40年十大最具影响力广告与传播公司、广东省特级资质企业等。报告期内，公司及旗下子公
司获得长城奖、德国 IF设计大奖、英国D＆AD大奖、纽约ADC设计大奖、戛纳Young Spikes、One Show、WARC大中华
区策略大奖等众多国内外广告专业奖项和荣誉，公司及公司子公司天与空（北京）、曜之能广告入选亚太地区广告营销
行业资讯机构《Campaign Brief Asia》创意榜单“THE WORK 2023”前十，多部作品被该榜单收录，凸显了公司在营销
传播行业领先的创意内容专业水准和实力。
2、数智化智能技术优势
公司通过自主技术研发，持续推动公司和子公司的数字化转型和智能化发展，让营销技术赋能公司的业务发展。
公司自主研发的营销内容智能创意生成平台“因赛引擎 INSIGHT engine”已广泛应用于直播营销、平面广告、社媒营销、
电商广告、创意延展等多个营销场景，已在互联网、家居、家电、大健康等行业的部分客户服务中投入使用，有效地提
升了创意生产效率与营销效果。“因赛引擎 INSIGHT engine”入选了2023 AIGC技术应用创新峰会“AIGC应用Top
50”。公司持续将加大投入对营销科技的研发与应用，构建基于人工智能、大数据、元宇宙的智能营销技术能力，推动
公司向以数智化智能技术、品牌营销智慧服务协同的“智能x智慧”的营销业务模式转型升级。
3、人才资源优势
公司以“以诚达成、信仰专业、激情拼搏、共创共赢”为核心价值观，构建了完善的人才吸纳、培养和激励机制，
汇集了行业优秀的品牌营销专业服务人才队伍以及研发人才队伍。公司拥有一支约 600人的品牌营销智慧服务人才队伍，
其中来自“985”、“211”、海外高校、专业院校人才比例达30%以上。公司拥有人工智能营销技术研发团队，其中首
席技术官具备19年的大数据和AI技术研发经验，曾就职于华为、腾讯等大型互联网公司，团队成员大部分来自华为、
腾讯、百度、唯品会等大型互联网公司，拥有丰富的人工智能模型开发经验。公司还搭建了具备国际研究背景泛营销领
域专家智库资源，其中包括来自伦敦大学学院、芝加哥大学、清华大学、密歇根大学、曼彻斯特大学、复旦大学、香港
中文大学、纽约大学、新南威尔士大学、伦敦政治经济学院、杜伦大学、武汉大学、中国人民大学、中山大学、南开大
学、北京航空航天大学、同济大学、华南理工大学等国际和国内知名学府的学者专家和专业从业精英人员。同时，公司
建立了一套将“及时激励”和“长期激励”相结合的人才激励机制，促进团队的良性竞争和提升，从而保障公司的持续
健康发展。
4、客户资源优势
与公司长期合作的战略大客户都是各个行业的龙头企业和市场领导品牌，客户行业聚焦在互联网、汽车、快消、金融、家居、3C通信等领域。公司将继续聚焦服务各领域的高价值战略客户并努力开拓新的高价值战略客户，建立以数
智化智能技术、品牌营销智慧服务协同的“智能x智慧”服务体系，持续升级和扩展公司为各类客户服务的能力、深度
和范围，提升与客户之间的合作层级与规模，与高价值战略客户成为长期共生发展的战略伙伴，助力客户品牌价值的释
放和生意业绩的持续增长。
三、主营业务分析
概述
2023年上半年，大环境不利因素对国内经济的影响仍在持续，客户营销投入较为谨慎，一定程度影响了公司的经营业绩。报告期内，公司实现营业收入20,322,46万元，同比下降18.48%；归属于母公司的净利润2,209.00万元，同
比下降10.30%。报告期内，公司的主要经营情况如下：
1、主要客户合作关系保持稳定，品牌管理汽车营销业务、战略咨询业务保持增长 2023年上半年，虽然大环境不利因素的对公司业务经营的影响持续，但公司与主要战略客户(如腾讯、阿里巴巴、上汽通用、东风汽车、吉利汽车、中国银联、伊利、欧派、联合利华、香奈儿、维沃移动等)的合作关系都保持稳定。
公司进一步巩固自身在汽车品牌营销领域的专业领先优势，并实现了新的突破。2023年上半年，在与多家同行的比稿角逐当中，公司赢下小鹏汽车、一汽红旗、上汽荣威等品牌下主力车型的年度代理，更加体现了公司在汽车营销业
务方面的强劲综合专业服务实力。截至报告期末，公司已累计为华晨、奇瑞、比亚迪、雪佛兰、别克、凯迪拉克、荣威、
飞凡汽车、一汽红旗、吉利、领克、几何、英伦、零跑、东风小康、东风风神、东风岚图、广汽传祺、广汽丰田、小鹏
汽车、哪吒汽车等21个汽车品牌的50余款车型，提供可持续的策略、洞察、创意、媒介、数字营销与公关等营销推广
服务。
报告期内，公司不断提升战略咨询业务的转化能力，挖掘更多盈利触点，战略咨询业务保持稳定增长。公司的战略咨询子公司及团队为香奈儿、路易威登集团、阿里巴巴、维沃移动、联合利华、百威、蒙牛、美的、瑞安集团等客户
提供多方面的高价值战略咨询服务。2023年上半年，公司战略咨询业务的收入达到1,051.36万元，毛利率达90.13%。
2、进一步收购影行天下实现并表，持续升级全链条品牌营销智慧服务体系 报告期内，公司全资子公司因赛数字进一步收购品牌内容电商营销全案服务商影行天下约 30%股权，影行天下成为
公司控股子公司。影行天下是行业内同时拥有品牌策划、内容制作、达人孵化、直播电商、KOC采买投放能力的综合型
内容电商营销全案服务商，聚焦服务大健康、汽车、快消等行业领域，目前是星图认证 MCN机构、抖音星图服务商、抖
音蓝V生态服务商、抖音购物车功能运营服务商等。
未来，公司将结合自身优势，与影行天下在新媒体账号运营、IP账号孵化、KOC采买投放、短视频内容创意制作、直播电商代运营等方面持续进行协同整合，进一步强化公司在短视频移动端内容营销、达人营销和内容电商方面的专业
实力和服务能力，持续升级“品、效、销合一”的全链条品牌营销智慧服务体系。
3、逐步推进构建营销AIGC大模型研发与应用项目
报告期内，公司披露了2023年度向特定对象发行股票预案。公司将通过推进构建营销AIGC大模型研发与应用项目，
加大对营销AIGC的研发投入，把握人工智能带来的历史机遇，实现公司从营销智力服务到“智能×智慧”服务的转型升
级，将公司的品牌营销智慧服务从为行业头部客户提供高端定制服务，扩展到更大数量级别的中腰部客户和更多的行业
客户中，获得更大规模的营业收入增长。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 203,224,573.98 | 249,293,508.45 | -18.48% | 主要系大环境不利因素
持续影响客户营销市场
投入 | | 营业成本 | 112,351,702.13 | 141,493,355.31 | -20.60% | 主要系主营业务成本加
强管控导致 | | 销售费用 | 44,198,878.08 | 54,564,523.07 | -19.00% | 主要系对销售费用加强
管控导致 | | 管理费用 | 21,568,973.62 | 18,828,430.36 | 14.56% | 主要系新增并表控股子
公司办公设施费用 | | 财务费用 | -45,063.91 | -249,344.54 | 81.93% | 主要系资金用于银行理
财，导致财务利息减少 | | 所得税费用 | 2,350,297.28 | 4,131,064.03 | -43.11% | 主要系利润减少导致 | | 研发投入 | 6,974,464.06 | 6,619,946.60 | 5.36% | 主要系加大对营销AIGC
大模型的研发投入 | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 53,883,547.64 | 64,897,699.64 | -16.97% | 主要系受到收入规模变
化的影响 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -104,507,430.00 | -143,644,463.62 | 27.25% | 主要系报告期内对外投
资金额较去年同期减少 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -55,681,103.77 | -53,713,666.54 | -3.66% | 无重大变化 | | 现金及现金等价物净
增加额 | -106,255,541.91 | -132,317,464.70 | 19.70% | 主要系报告期内对外投
资金额较去年同期减少 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分产品或服务 | | | | | | | | 品牌管理 | 143,585,059.47 | 78,925,635.65 | 45.03% | -20.97% | -21.78% | 0.57% | | 媒介代理 | 26,810,900.19 | 22,437,291.10 | 16.31% | -21.33% | -25.07% | 4.18% | | 战略咨询 | 10,513,613.48 | 1,037,856.34 | 90.13% | 1.84% | 101.33% | -4.88% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | 9,678,382.21 | 29.96% | 主要是长期股权投资
产生的投资收益，以
及购买理财所产生的
投资收益 | 不具有可持续性 | | 公允价值变动损益 | 187,309.73 | 0.58% | 主要是购买理财产品
的净值变动 | 不具有可持续性 | | 营业外收入 | 111,374.77 | 0.34% | 主要是非经营相关的
政府补助 | 不具有可持续性 | | 营业外支出 | 162.32 | 0.00% | 主要是零星滞纳金支
出 | 不具有可持续性 | | 信用减值 | 1,012,551.69 | 3.13% | 主要是应收账款的坏
账计提 | 不具有可持续性 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比
例 | 金额 | 占总资产比
例 | | | | 货币资金 | 129,807,970.47 | 13.41% | 236,063,512.38 | 23.81% | -10.40% | 主要是归还短期
借款以及购买银
行理财导致 | | 应收账款 | 177,087,781.70 | 18.29% | 194,677,542.14 | 19.63% | -1.34% | 主要是报告期内
加强现金流管
理，收回部分应
收款项导致 | | 投资性房地产 | 6,771,777.04 | 0.70% | | | 0.70% | 报告期内部分物
业用于出租导致 | | 长期股权投资 | 26,452,537.18 | 2.73% | 33,901,420.94 | 3.42% | -0.69% | 无重大变化 | | 固定资产 | 89,051,055.12 | 9.20% | 94,961,005.27 | 9.58% | -0.38% | 无重大变化 | | 在建工程 | 1,696,127.81 | 0.18% | 1,340,000.00 | 0.14% | 0.04% | 无重大变化 | | 使用权资产 | 16,090,361.14 | 1.66% | 19,145,019.92 | 1.93% | -0.27% | 无重大变化 | | 短期借款 | 13,240,000.00 | 1.37% | 50,000,000.00 | 5.04% | -3.67% | 主要是归还短期
借款导致 | | 合同负债 | 1,875,635.22 | 0.19% | 308,429.66 | 0.03% | 0.16% | 无重大变化 | | 租赁负债 | 12,389,761.34 | 1.28% | 14,823,043.48 | 1.49% | -0.21% | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 本期计提
的减值 | 本期购买
金额 | 本期出售
金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性
金融资产
（不含衍
生金融资
产） | 51,962,31
7.82 | 187,309.7
3 | | | 69,433,56
7.64 | | | 121,583,1
95.19 | | 4.其他权
益工具投
资 | 3,575,000
.00 | | | | 41,947.50 | | | 3,616,947
.50 | | 金融资产
小计 | 55,537,31
7.82 | 187,309.7
3 | | | 69,475,51
5.14 | | | 125,200,1
42.69 | | 上述合计 | 55,537,31
7.82 | 187,309.7
3 | | | 69,475,51
5.14 | | | 125,200,1
42.69 | | 金融负债 | 0.00 | | | | | | | 0.00 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 41,704,038.24 | 115,649,299.03 | -69.94% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投
资公
司名
称 | 主要
业务 | 投资
方式 | 投资
金额 | 持股
比例 | 资金
来源 | 合作
方 | 投资
期限 | 产品
类型 | 截至
资产
负债
表日
的进
展情
况 | 预计
收益 | 本期
投资
盈亏 | 是否
涉诉 | 披露
日期
（如
有） | 披露索
引（如
有） | | 广州
影行
天下
文化
传播
有限
公司 | 短视
频内
容创
意制
作、
直播
电商
代运
营 | 收购 | 24,8
08,1
00.0
0 | 31.0
1% | 自有
资金 | 董孟
毅、
罗淏
元、
广州
淏林
文化
传播
合伙
企业
（有
限合
伙） | 长期 | 股权
投资 | 已完
成 | 9,30
1,86
0.00 | 825,
956.
68 | 否 | 2023
年05
月04
日 | 巨潮资
讯网
《关于
全资子
公司收
购广州
影行天
下文化
传播有
限公司
股权的
公告》
（公告
编号：
2023-
039） | | 合计 | -- | -- | 24,8
08,1
00.0
0 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 9,30
1,86
0.00 | 825,
956.
68 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资
成本 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 累计投资
收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 | | 其他 | 51,962,3
17.82 | 187,309.
73 | | 69,433,5
67.64 | | | | 121,583,
195.19 | 自有资金 | | 合计 | 51,962,3
17.82 | 187,309.
73 | 0.00 | 69,433,5
67.64 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 121,583,
195.19 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 30,520.21 | | 报告期投入募集资金总额 | 2,412.34 | | 已累计投入募集资金总额 | 18,516.4 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 8,600 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 24,757.67 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 81.19% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | （一）实际募集资金金额及资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东因赛品牌营销集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可
[2019]904号）核准，广东因赛品牌营销集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）公开发行21,135,355
股新股，每股发行价格为16.53元，募集资金总额人民币349,367,418.15元，扣除相关的发行费用人民币
44,165,327.52元后，实际募集资金净额为人民币305,202,090.63元，实际募集资金入账金额为316,561,061.09元
（包含尚未支付的发行费用11,358,970.46元）。以上募集资金已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019年6
月3日出具的信会师报字【2019】第ZC10419号《验资报告》验证确认。
（二）募集资金使用及结余情况
截止2023年6月30日，公司累计使用募集资金18,516.40万元，累计收到的银行利息收入及理财收益（扣除手续费）
1,434.44万元，使用暂时闲置募集资金补充流动资金8,500万元，使用暂时闲置募集资金进行现金管理320万元，募集
资金专户期末余额合计4,618.24万元。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目
和超募
资金投
向 | 是否已
变更项
目(含
部分变
更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后
投资总
额(1) | 本报告
期投入
金额 | 截至期
末累计
投入金
额(2) | 截至期
末投资
进度
(3)＝
(2)/(1
) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报告
期实现
的效益 | 截止报
告期末
累计实
现的效
益 | 是否达
到预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | 品牌营
销服务
网络拓
展项目 | 是 | 20,710
.19 | 2,320.
97 | 49.46 | 1,900.
44 | 81.88% | 2023年
12月
31日 | 195.48 | 1,058.
48 | 不适用 | 是 | | 品牌创
意设计
互联网
众包平
台建设
项目 | 是 | 13.29 | 13.29 | | 13.29 | 100.00
% | 2021年
07月
01日 | | | 不适用 | 是 | | 多媒体
展示中
心及视
频后期
制作建
设项目 | 是 | 4,663.
96 | 1,295.
51 | 187.45 | 997.98 | 77.03% | 2023年
12月
31日 | 1.61 | 487.48 | 不适用 | 是 | | 品牌整
合营销
传播研
发中心
建设项
目 | 否 | 3,059.
28 | 1,559.
28 | 285.84 | 1,202.
41 | 77.11% | 2023年
12月
31日 | | | 不适用 | 是 | | 品牌管
理与营
销传播
人才培
养基地
建设项
目 | 否 | 2,073.
49 | 573.49 | 247.39 | 356.03 | 62.08% | 2023年
12月
31日 | | | 不适用 | 是 | | 天与空
收购项
目
2020-
2023年
业绩对
赌期间
股权对
价支付 | 否 | | 7,038 | 1,642.
2 | 4,926.
6 | 70.00% | 2024年
12月
31日 | 127.77 | 612.99 | 是 | 否 | | 永久补
充公司
流动资
金 | 否 | | 9,119.
67 | | 9,119.
67 | 100.00
% | | | | 不适用 | 否 | | 营销
AIGC大
模型研
发与应
用项目 | 否 | | 8,600 | | | | | | | 不适用 | 否 | | 承诺投
资项目 | -- | 30,520
.21 | 30,520
.21 | 2,412.
34 | 18,516
.42 | -- | -- | 324.86 | 2,158.
95 | -- | -- | | 小计 | | | | | | | | | | | | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | 无 | | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 30,520
.21 | 30,520
.21 | 2,412.
34 | 18,516
.42 | -- | -- | 324.86 | 2,158.
95 | -- | -- | | 分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
的情况
和原因
（含
“是否
达到预
计效
益”选
择“不
适用”
的原
因） | 1、品牌营销服务网络拓展项目：该项目原计划投入募集资金20,710.19万元用于新设子公司的建设，通过新
设子公司的辐射作用，进一步提升在当地区域的知名度和影响力，从而不断提高公司的市场占有率。受外部
环境变化因素的影响，公司已将该项目的实施方式从“自建分子公司”的单一服务网络搭建模式调整为“自
建分子公司+与拥有资源优势、数据优势的公司合资成立新公司”的双轨道模式，以及将其达到预定可使用状
态日期由2021年7月1日调整为2023年12月31日。
2、品牌创意设计互联网众包平台建设项目：该项目原计划投入的募集资金13.29万元已投入完毕；但由于近
年来营销技术快速发展导致的营销行业环境变化，公司已终止实施该项目。
3、多媒体展示中心及视频后期制作项目：该项目原计划投入募集资金4,663.96万元，搭建多媒体综合展示
中心和建设视频后期制作技术平台。受外部环境变化因素的影响，公司已终止该项目中的“多媒体展示中
心”项目，保留“视频后期制作项目”，并将其达到预定可使用状态日期由2021年7月1日调整为2023年
12月31日。
4、品牌整合营销传播研发中心建设项目：该项目原计划投入募集资金3,059.28万元，通过购置软硬件设
备，引入研发人才，对营销科技相关项目进行研发，为其他募集资金投资项目及公司日常业务经营等提供研
发技术支持，巩固及强化公司内在竞争力。根据研发项目的实际开展情况，公司已将项目达到预定可使用状
态的日期由2021年7月1日调整为2023年12月31日。
5、品牌管理与营销传播人才培养基地项目：该项目原计划投入募集资金2,073.49万元，通过公司内部人才
培养项目和与国内知名高校建立产学研人才培养合作项目，开展品牌管理与营销传播领域的人才培养项目建
设及人才培养方案研究，为其他募集资金投资项目及公司日常业务经营等提供人才储备支持，巩固及强化公
司核心竞争优势。但近年来受整体大环境不利因素等制约，项目进展较为缓慢。公司已将项目达到预定可使
用状态的日期由2021年7月1日调整为2023年12月31日。 | | | | | | | | | | | | 项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 | 1、品牌营销服务网络拓展项目：该项目实施以来，公司已在深圳、上海、杭州等地设立了全资/控股子公
司，完善公司营销服务网络。除实施本项目外，自上市以来，公司已通过业务创新和投资并购的方式整合了
一批营销服务行业细分领域的顶尖公司和团队，包括天与空、睿丛因赛、影行天下、曜之能广告、广州三极
信息科技有限责任公司等，与原募投项目形成了一定程度的互补，已初步构建了从战略咨询、品牌内容与整
合营销、媒介触达、DTC及电商运营到营销科技及智慧资产等方面专业服务能力的全链条品牌营销智慧服务体
系和服务网络。根据公司经营情况及战略发展规划，为进一步提高募集资金使用效率，公司将该项目尚未使
用的募集资金3,250万元变更用于“营销AIGC大模型研发与应用项目”。
2、品牌创意设计互联网众包平台建设项目：该项目原计划搭建连接中小微企业与品牌创意设计工作室/设计
师的互联网众包平台，以满足中小微企业多样化、精细化的营销传播、策划创意需求，进一步拓展客户群
体。近年来，随着广告主营销需求的变化以及各类营销技术的快速发展，营销行业环境发生了较大变化，营
销内容的智能创作越来越受到广告主和营销公司的重视。相对于人工创作，营销内容的智能创作能根据消费
者个性化信息数据快速、大量地定制个性化营销内容，更能达到精准营销的目的，满足广告主的营销需求。
而目前公司已通过另一募集资金投资项目“品牌整合营销传播研发中心建设项目”，以智能营销内容为突破
口，进行营销内容的智能化生成技术、产品和平台的研发。因此公司终止实施该项目。
3、多媒体展示中心及视频后期制作项目：近年来，公司除通过全资子公司意普思作为实施主体投入影视制作
技术研发应用领域外，还通过合资的方式成立并控股了紫气东来影视科技（广州）有限公司、赛宇宙（广
州）数字科技有限公司，并建设了以XR技术驱动的M3 XR STUDIO数字技术影棚，从事XR技术在影视拍摄、
品牌创意内容和数字经济等相关领域的应用业务，一定程度上对原“视频后期制作建设项目”有所替代。根
据公司经营情况及战略发展规划，为进一步提高募集资金使用效率，公司将该项目尚未使用的募集资金2,350
万元变更用于“营销AIGC大模型研发与应用项目”，在“营销AIGC大模型研发与应用项目”中继续对原
“视频后期制作建设项目”在虚拟现实领域进一步深化研发与应用。
4、品牌整合营销传播研发中心建设项目：公司自2023年起开始落地实施“智能营销科技发展战略”，持续
加大研发投入，构建能够自动生成各种高品质营销内容的营销AIGC大模型，并广泛应用于满足各行业客户的
营销需求，推动营销服务行业的变革与升级。基于上述发展战略的实施，公司将该项目尚未使用的募集资金
1,500万元，变更用于“营销AIGC大模型研发与应用项目”，在原募投项目已研发的“因赛引擎
INSIGHTengine”基础上，基于各类第三方大型模型和自研营销领域专用的AIGC多模态模型，实现文本、图
片、视频等多种形式的智能化内容生成，并应用于智能策划、文案撰写、平面设计、视频制作等具体的业务
场景。
5、品牌管理与营销传播人才培养基地建设项目：上市以来，公司一直持续完善品牌营销智库的搭建以及推动
因赛研究院的落地，联合多方资源，针对与各方的合作方式、培训模式、执行计划等要素进行了多次严谨探
讨。但近年来受整体大环境不利因素等制约，项目进展较为缓慢。为更好地集中资源实施公司“智能营销科
技发展战略”，提高募集资金使用效率，公司将该项目尚未使用的募集资金1,500万元，变更用于“营销 | | | | | | | | | | |
| | AIGC大模型研发与应用项目”。 | | 超募资
金的金
额、用
途及使
用进展
情况 | 不适用 | | 募集资
金投资
项目实
施地点
变更情
况 | 不适用 | | 募集资
金投资
项目实
施方式
调整情
况 | 适用 | | | 以前年度发生 | | | 公司实施“品牌营销服务网络拓展项目”，原计划旨在通过加大服务网络布局实现公司业务扩张、提高公司
服务水平和客户粘性。但公司于 2020 年收购了上海天与空广告有限公司，在夯实公司主营业务基础上实现
了公司在上海、北京开设子公司的计划，与该募投项目存在一定程度的替代性；同时由于品牌营销传播方式
在国内数字经济发展重塑国际商业竞争格局的双重影响下快速改变，客户对品牌营销传播公司的营销需要逐
渐从聚焦内容策划能力，延伸至包括社媒资源整合、数据整合处理技术、私域流量拉新促活等细分领域能
力，而这些能力，很难通过开设复制公司基因的子公司实现。因此，公司适时调整和优化了该项目的业务发
展战略方向，将该项目的实施方式从“自建分子公司”的单一服务网络搭建模式调整为“自建分子公司+与拥
有资源优势、数据优势的公司合资成立新公司”的双轨道模式。 | | 募集资
金投资
项目先
期投入
及置换
情况 | 适用 | | | 公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，对
品牌营销服务网络拓展项目、品牌创意设计互联网众包平台建设项目、多媒体展示中心及视频后期制作建设
项目、品牌整合营销传播研发中心建设项目、品牌管理与营销传播人才培养基地建设项目前期自筹投入资金
进行资金置换。立信会计师事务所（特殊普通合伙）就此出具了《以募集资金置换预先投入募投项目的自筹
资金的鉴证报告》（信会师报字[2019]第 ZC10050 号）。
公司已以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目的实际投资额1,697.04万元，置换金额为
1,696.27万元，并已于2019年12月实施完毕。 | | 用闲置
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况 | 适用 | | | 2023年1月，公司召开的第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下，使用不超过人民币 15,000 万元的闲
置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资
金专户。截至2023年6月30日，公司用于暂时补充流动资金的闲置募集资金为8,500万元。 | | 项目实
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因 | 不适用 | | 尚未使
用的募
集资金
用途及
去向 | 截至2023年6月30日，尚未使用的募集资金部分存放于募集资金专户，部分用于暂时补充流动资金及现金
管理。 | | 募集资
金使用
及披露
中存在
的问题
或其他
情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的
项目 | 对应的原
承诺项目 | 变更后项
目拟投入
募集资金
总额(1) | 本报告期
实际投入
金额 | 截至期末
实际累计
投入金额
(2) | 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) | 项目达到
预定可使
用状态日
期 | 本报告期
实现的效
益 | 是否达到
预计效益 | 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化 | | 天与空收
购项目
2020-
2023 年
业绩对赌
期间股权
对价支付 | 品牌营销
服务网络
拓展项目 | 7,038 | 1,642.2 | 4,926.6 | 70.00% | 2024年
12月31
日 | 127.77 | 是 | 否 | | 永久补充
公司流动
资金 | 品牌营销
服务网络
拓展项目 | 8,101.22 | | 8,101.22 | 100.00% | | | 不适用 | 否 | | 永久补充
公司流动
资金 | 多媒体展
示中心及
视频后期
制作建设
项目 | 1,018.45 | | 1,018.45 | 100.00% | | | 不适用 | 否 | | 营销
AIGC大
模型研发
与应用项
目 | 品牌营销
服务网络
拓展项目 | 3,250 | | | | | | 不适用 | 否 | | 营销
AIGC大
模型研发
与应用项
目 | 多媒体展
示中心及
视频后期
制作建设
项目 | 2,350 | | | | | | 不适用 | 否 | | 营销
AIGC大
模型研发
与应用项
目 | 品牌整合
营销传播
研发中心
建设项目 | 1,500 | | | | | | 不适用 | 否 | | 营销
AIGC大
模型研发
与应用项
目 | 品牌管理
与营销传
播人才培
养基地建
设项目 | 1,500 | | | | | | 不适用 | 否 | | 合计 | -- | 24,757.6
7 | 1,642.2 | 14,046.2
7 | -- | -- | 127.77 | -- | -- | | 变更原因、决策程序及信息披露
情况说明(分具体项目) | 经公司2020年11月3日召开的第二届董事会第十二次会议、2020年11月19日召
开的2020年第二次临时股东大会审议通过，公司将“品牌营销服务网络拓展项
目”中尚未使用的7,038.00 万元用于“天与空收购项目 2020-2023年业绩对赌期
间股权对价支付”，8,101.22万元用于“永久补充公司流动资金”；终止实施“多
媒体展示中心及视频后期制作项目”中的“多媒体展示中心”项目子项目，并将尚
未使用的 1,018.45万变更为“永久性补充公司流动资金”。具体内容详见公司披
露于巨潮资讯网上的《关于变更募投项目以及部分募集资金用途的公告》（公告编
号：2020-060）
经公司2023年6月21日召开的第三届董事会第十一次会议、2023年7月7日召开 | | | | | | | | |
| | 的2023年第二次临时股东大会审议通过，公司将“品牌营销服务网络拓展项目”
尚未使用的募集资金3,250万元、“视频后期制作建设项目”尚未使用的募集资金
2,350万元、“品牌整合营销传播研发中心建设项目”尚未使用的募集资金1,500
万元和“品牌管理与营销传播人才培养基地建设项目”尚未使用的募集资金1,500
万元变更用于“营销AIGC大模型研发与应用项目”，具体内容详见公司披露于巨
潮资讯网上的《关于变更募集资金用途及部分募投项目延期的公告》（公告编号：
2023-058） | | 未达到计划进度或预计收益的情
况和原因(分具体项目) | 不适用 | | 变更后的项目可行性发生重大变
化的情况说明 | 不适用 |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金
来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金
额 | 逾期未收回理财
已计提减值金额 | | 银行理财产品 | 自有资金 | 14,137 | 11,837 | 0 | 0 | | 银行理财产品 | 募集资金 | 10,677 | 320 | 0 | 0 | | 合计 | 24,814 | 12,157 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 ?不适用 （未完）
|
|
