[中报]天龙集团(300063):2023年半年度报告
原标题:天龙集团:2023年半年度报告 2023年半年度报告 2023-053 二〇二三年八月二十九日 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人冯毅、主管会计工作负责人陈东阳及会计机构负责人(会计主管人员)廖惠娇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求： 公司运营过程中面临以下风险因素可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生重大不利影响，如客户变动风险、媒体合作风险、应收账款风险、市场波动风险等，详细内容请见本报告“第三节十、公司面临的风险和应对措施”。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................................1 第二节公司简介和主要财务指标...................................................................................................................5 第三节管理层讨论与分析.................................................................................................................................8 第四节公司治理....................................................................................................................................................20 第五节环境和社会责任......................................................................................................................................22 第六节重要事项....................................................................................................................................................28 第七节股份变动及股东情况.............................................................................................................................37 第八节优先股相关情况......................................................................................................................................42 第九节债券相关情况..........................................................................................................................................43 第十节财务报告....................................................................................................................................................44 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 三、经公司法定代表人签名的2023年半年度报告原件； 四、其他有关资料。 以上备查文件的备置地点：董事会办公室 释义
一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 4、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 ?适用□不适用 公司变更了注册资本并修订了《公司章程》，具体内容已于2023年3月10日刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
公司自2023年1月1日起执行财政部发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的相关规定。 解释16号对相关会计处理的新旧衔接规定如下：“对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释 施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列 报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应 的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》 的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。”根据解释16号的相关规 定，公司对财务报表相关项目累积影响进行了调整。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用?不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期内公司从事的主要业务 公司是专注于互联网营销服务和精细化工产品制造的现代企业集团，主营业务包括互联网营销、林产化工和油墨化 工。 公司互联网营销业务致力于为客户提供全链路、全行业、全媒体、全平台的定制化移动营销解决方案及社会化营销 服务，构建了集广告媒介采购，效果优化监测与投放、品牌定制策划、数字化营销创意与传播、短视频内容制作、社会 化媒体及用户体验营销的全链服务体系。媒介资源覆盖当下主流的信息流、搜索系、厂商系三大媒体业务，拥有海量媒 体整合曝光资源、创意互动体验转化能力、多种形式跨平台联动以及多品牌跨界营销经验，为游戏、汽车、互联网及应 用、3C、金融、快消、旅游等行业的知名品牌提供一体化整合营销及创新营销服务。 随着人工智能深度学习模型的迭代和开源模式的加持，公司积极布局数字人、创新AIGC营销业务模式，布局搭建运用AIGC工具打造智能创意素材和传播内容创作的赋能平台——天龙AIGC引擎，实现了AI视频制作剪辑，AI动效处理，AI图像制作等赋能提效解决方案，并实现了商业化产出，推动公司人工智能数字营销服务场景的变革与升级。 林产化工板块主要从事松节油、松香深加工产品以及其他林化精细化工产品的生产与销售，其中松节油深加工产品 包括二氢月桂烯、月桂烯、蒎烯、莰烯、松油醇等精细化工产品；松香深加工产品包括歧化松香、松香树脂等。上述产 品广泛应用于清洗剂、消毒剂、香精香料、汽车轮胎、医药中间体等精细化工领域。公司在全国设有四大林产化工产品 生产基地，产品销往全国并出口欧美、日本、中东、东南亚。 油墨化工板块主要从事环保油墨及相关产品的生产和销售，产品包括水性油墨、环保型溶剂油墨、水性固体丙烯酸 树脂和水性光油等，主要服务于包装印刷企业，油墨产品主要用于食品、日用品、医药包装等的印刷；水性固体丙烯酸 固体树脂广泛应用于水性油墨、水性光油、水性涂料、改性塑料等领域。公司在肇庆、杭州、成都设有生产基地，产品 覆盖全国并销往海外。 报告期内的公司主营业务未发生重大变化。 （二）行业发展状况 1、互联网营销行业 广告市场的投放来自于国民经济各行各业的广告主，作为不同产业结构发展的展示窗口，广告行业与宏观经济走势 高度相关，是宏观经济景气度的风向标。以2023年上半年广告市场投放表现来看，市场整体仍处于波动调整阶段，媒体 返点通过惯性下调、行业划分、账期规则调整等方式进一步压缩。随着国内经济逐渐恢复，经济增长给予广告市场信心， 预计后续广告行业复苏信心将进一步增强，消费需求扩大驱动广告主增加投放力度，广告大盘景气度修复有望加速。 AIGC生态蓬勃发展也将进一步带来行业新机会，一方面通过降本增效，抓住经济恢复期红利期机会可提升营销效率， 增加投放量；另一方面率先布局AIGC生产应用的企业将有更强的能力满足客户的差异化营销需求，通过深耕垂类内容、 加强场景互动、构建新流量场域等方式寻求营销势能新增长。 2、林产化工行业 受欧美经济高通胀影响，林化市场需求有所降低，同时欧美不断加息改变了行业大环境，一方面终端去高价库存， 另一方面，南美和东盟本币大幅贬值，叠加国内部分地域干旱原料产量减少，造成国内林产化工整体原料价推高，而产 品销售市场价格大幅降低。中国香精行业竞争格局分散且竞争激烈，随着行业管控趋严、环保壁垒提高以及国内消费升 级等因素影响，用途广泛的天然香料将继续受到市场青睐，市场前景广阔，技术升级要求也将不断提高。 3、油墨化工行业 油墨行业对应的下游主要为纸和纸板容器以及塑料制品行业。报告期内，油墨市场消费端面临增长动力不强、需求 不足等问题，供应端存量竞争压力加剧。中国包装联合会统计的经济运行数据显示，今年上半年，纸和纸板容器制造行 业营业收入增速为-10.2%；塑料薄膜制造行业营业收入增速为-4.81%。从长远来看，包装作为提升产品附加值的重要手 段，产品个性化、高端化将是市场发展的趋势。随着高端油墨市场需求增长、油墨行业集中度提高，油墨行业技术创新 也将不断加快。公司通过自研产品控制成本，洞察市场变化，加大新产品的研发和开发力度，以适应当前环保、无污染、 低消耗的现代化印刷及涂料需要。 （三）报告期内经营情况概述 2023年上半年，公司实现营业收入449,139.84万元，实现归属于上市公司股东的净利润3,958.86万元。截至报告期 末，公司的总资产规模为314,060.69万元；归属于上市公司股东的净资产为159,336.67万元。 1、互联网营销板块：重视策略投放，布局天龙AIGC引擎 （1）报告期内，互联网营销板块聚焦媒体核心政策方向变化，策略性调整行业客户结构，以防范风险客户、稳定利 润、资金安全为目标，利用上半年行业客户关键节点营销的放量计划，有的放矢地为客户在各平台输出整合营销策略， 其中旅游、美妆、日化、3C及电器、食品饮料等行业客户增量明显。同时，互联网营销板块进一步扩大核心媒体服务优 势，稳固头部媒体核心地位，确保主营业务持续健康发展。 （2）公司在AIGC领域开拓创新，接入领先的智能技术生产能力布局天龙AIGC引擎。报告期内成为百度文心一言首批生态合作伙伴，品众全链路数智化平台逐步集成文心一言的技术能力，与百度在产品研发等多个领域展开合作并提 供策略，把百度领先的智能对话技术成果应用在整合营销领域，深度对接模型底层API，进行交互性文本生成、图片创 作及二次修改、音色合成等，构建丰富的数字人模特+专属行业模板+AI脚本创作能力，3分钟实现口播视频制作。 公司重视AIGC创意服务团队的建设和人才培养，围绕效率提升、创意颠覆、标准化产品打造三大应用方向，从文字图片内容创作延展至短视频内容制作中。报告期内，优力互动AIGC团队服务的可口可乐、德国舍弗勒、雀巢、长安 汽车等品牌客户，率先通过天龙AIGC引擎实现了商业化产出，打破营销路径的常态化思路，从策略到产出实现数字营 销场景效率的全面提升。 2、油墨化工板块：顺应市场变化，创新产品助力增长 报告期内，油墨业务成本管控工作成效显著，油墨产品整体毛利率较上年同期整体上升。在原有水性油墨、环保型 溶剂油墨保持稳健发展的同时，固体丙烯酸树脂、食品包装油墨等产品成为公司新的增长点。报告期内，固体丙烯酸树 脂产能持续释放，销量较上年同期继续获得大幅增长；固体丙烯酸树脂下游的涂层产品进入试生产阶段，公司产品体系 得到进一步的丰富。食品包装水墨产品销售取得突破，产品获得星巴克、瑞幸、可口可乐等知名终端品牌客户的认可。 3、林产化工板块：抵御行业压力，提质保障稳健经营 报告期内，受到市场需求转弱、行业竞争加剧、原材料价格升高等多重压力，公司林产化工产品的营业收入及利润 较上年同期均有所下降。公司林化事业部发挥规模优势、原材料成本优势以及工艺技术优势，以优质的产品和服务稳定 了客户资源，在同行业企业普遍亏损的市场环境之下保持了稳定经营。歧化松香产品持续保持较高的市场占用率，二氢 月桂烯产能进一步释放，销量稳中有增；林化产品工艺进一步提升，部分松香和松节油深加工产品可达到医药级别。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相 关业务”的披露要求： （1）互联网营销收入整体情况 单位：元
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1、新媒体板块的竞争优势 （1）媒体平台资源整合优势 公司拥有优质的媒体资源，搜索业务、信息流业务及厂商业务全面覆盖，与巨量引擎、腾讯、百度、vivo、360、快 手、阿里、小米、华为等顶级流量媒体平台保持长久的战略合作关系，能够为广告主提供信息流、搜索引擎、手机厂商 等多类型媒体广告一站式投放服务。 随着AI人工智能技术的突飞猛进，在数字化广告营销领域，AIGC也将继UGC之后的内容生成方式，逐步升级甚至重塑现有的内容生产供给方式，进而将会给大量依赖于创意素材及短视频为主的广告营销领域带来巨大的变革及应用 创新。新媒体子公司持续进行行业性场景应用实践探索，品众创新已成为百度文心一言首批生态合作伙伴，积极加入商 业合作探索。 （2）客户资源优势 公司致力于为客户提供精准的互联网营销服务。目前，子公司品众创新拥有上百家KA客户，约8,000家中小长尾客户，具备庞大的客户基础，全面覆盖网络服务、游戏、金融、房产家居、旅游等行业，形成了稳定、合理的客户结构。 子公司优力互动深耕行业17年，持续服务于世界五百强的国际知名企业，形成了专业有素的服务体系。优力互动为中国商务广告协会综合代理专业委员会会员及常任理事会员单位。 （3）人才优势 公司通过内部孵化和外部投资设立控股子公司的形式吸引业内专业人才，组建梯队完整且富有专业经验的互联网营 销团队。截至报告期末，公司已有数百人通过巨量引擎、百度、阿里、快手、vivo、OPPO各媒体专业认证，认证类别 范围涵盖全媒体营销认证、创意认证、直播认证、钻石讲师等，是公司核心竞争力的重要支撑。 （4）团队管理优势 公司的管理团队在互联网营销行业拥有丰富的行业经验和业务资源。团队充分了解广告主的营销目标以及媒体渠道 的流量变现诉求，擅长客户开拓、营销方案设计、媒体渠道选择与营销投放策略管理等，能够积极跟踪互联网行业变化 趋势，不断优化公司业务结构。 （5）技术优势 公司自研数字平台实现业务管理、营销服务、经营决策全链路数字化，围绕具体业务运转场景和数字化提效与管理 需求从数字经营、用户运营、智能创意三大服务能力打造全方位的服务链路模型，促进业务高效运转和服务深度提升。 报告期内拥有270项软件著作权，均为原始取得。 2、油墨化工板块的竞争优势 （1）品牌优势 公司经营天龙牌水性油墨及相关产品三十年，树立起高技术、高品质、优质服务的市场形象和品牌形象。中国日用 化工协会油墨分会的数据显示，公司油墨产品销售收入连续多年位居国内油墨行业前十，“天龙牌”环保水性油墨市场 占有率位居全国第一。“天龙牌”环保型溶剂油墨产品也占有重要的市场地位。 公司及子公司获得油墨行业“十三五十强油墨企业”、“新中国成立70周年优秀油墨企业”、“2022年专精特新中小企业”等荣誉称号。 （2）管理优势 公司组建了一支具有丰富管理经验、责任心和进取心的管理团队，对油墨及上下游行业有深刻的理解，有助于公司 在高度竞争的油墨行业保持领先地位。 公司建立了完善、高效的内部管理制度，在战略规划、技术研发、销售管理、人才激励等方面，确保生产经营活动 程序化、规范化和标准化。同时，公司在日常管理中通过对采购、生产、包装、仓储、物流等环节的精细化管理和对资 源的充分利用，达到了有效控制成本、提升客户服务体验的效果。 （3）技术优势 公司自成立以来始终注重油墨行业核心技术的自主研发。先后建立了省级科技专家工作站、广东省博士工作站以及 广东省博士后创新实践基地等，并在水性油墨和树脂研究方向上取得多项研究成果。截至报告期末，公司在油墨化工板 块已取得专利证书53项，其中发明专利10项。子公司广东天龙先后获得国家知识产权局颁发的“国家知识产权优势企 业”的称号，被认定为“广东省省级企业技术中心”。 3、林产化工板块的竞争优势 （1）规模优势 经过多年发展，公司林产化工产品种类丰富且产销规模较大，具备规模经济效应。不同的林化子公司之间形成了产 业链条上下游的布局，有效地提高了产品的附加值，并有利于控制采购成本。 （2）技术以及研发优势 公司在林产化工产品深加工领域已具备二氢月桂烯、月桂烯、蒎烯、歧化松香等产品的生产技术，相较于同行业其 他中小型公司，公司具有产品线广、产能丰富的优势，可有效满足客户差异性需求。截至报告期末，公司在林产化工领 域已取得专利证书16项，其中发明专利9项。子公司天龙精细化工被认定为“省级企业技术中心”。 （3）资源优势 松脂和松香等原材料的稳定供应对林产化工业务具有重大的意义。公司已在云南、广西、广东等松林资料丰富的地 区设立子公司，利用地理优势与当地脂农建立了长期的合作关系，形成了稳定的原材料供应渠道，有利于降低原材料供 应风险。 （4）管理优势 公司林产化工团队有着丰富的松香松节油深加工行业的研发、生产、管理和销售经验，对行业发展和市场方向有敏 锐的洞察，能够基于公司实际情况、行业发展趋势和市场需求，及时高效地制定符合公司实际的经营策略和管理目标。 子公司天龙精细化工获得“广东省林业龙头企业”的称号；子公司松源林产获得国家林业和草原局颁发的“第五批 2021 信息化厅颁发的“ 年度‘专精特新’中小企业”、“广西壮族自治区农业产业化重点龙头企业”、“广西名牌产品”、“自治区级林业产业重点龙头企业”等称号；子公司美森源林产获云南省工业和信息化厅颁发的“云南省省级专 精特新‘成长’企业”的称号。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用□不适用 单位：元
因套期工具出售产生的收益。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、总体情况 ?适用□不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托理财。 2 （）衍生品投资情况 ?适用□不适用 1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资 ?适用□不适用 单位：万元
□适用 ?不适用 公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用□不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
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