[中报]万凯新材(301216):2023年半年度报告
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时间：2023年08月30日 06:19:36 中财网 |
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原标题:万凯新材:2023年半年度报告
万凯新材料股份有限公司
2023年半年度报告二〇二三年八月三十日
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人沈志刚、主管会计工作负责人高强及会计机构负责人(会计主管人员)项军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义...................................................2第二节公司简介和主要财务指标.................................................6第三节管理层讨论与分析.......................................................9第四节公司治理...............................................................27第五节环境和社会责任.........................................................28第六节重要事项...............................................................32第七节股份变动及股东情况.....................................................41第八节优先股相关情况.........................................................46第九节债券相关情况...........................................................47第十节财务报告...............................................................48备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的半年度报告全文原件；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件；4、其他有关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 发行人、公司、本
公司、万凯新材 | 指 | 万凯新材料股份有限公司 | | 万凯有限 | 指 | 公司前身浙江万凯新材料有限公司（设立时的名称为浙江海宁正凯差别化纤维有限公
司） | | 正凯集团 | 指 | 发行人控股股东，浙江正凯集团有限公司 | | 嘉渝科技 | 指 | 发行人控股子公司，浙江嘉渝科技有限公司 | | 万凯包装 | 指 | 发行人控股子公司，浙江万凯包装有限公司 | | 重庆万凯 | 指 | 发行人控股子公司，重庆万凯新材料科技有限公司 | | 浙涪科技 | 指 | 发行人控股子公司，重庆浙涪科技有限公司 | | 正达凯 | 指 | 发行人控股子公司，四川正达凯新材料有限公司 | | 普凯新材 | 指 | 发行人参股公司，浙江普凯新材料有限公司 | | 国凯供应链 | 指 | 发行人参股公司，浙江国凯供应链管理有限公司 | | 方元物流 | 指 | 发行人参股公司，浙江方元物流有限公司 | | 正凯置业 | 指 | 浙江正凯置业有限公司 | | 正凯化纤 | 指 | 浙江正凯化纤有限公司 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 | | PET | 指 | 聚对苯二甲酸乙二醇酯，中文简称为聚酯，英文全称为PolyethyleneTerephthalate | | 瓶级PET | 指 | 可用于软饮料、乳制品、食用油、调味品、酒类、日化、电子产品、医疗医药等领域
的聚酯材料；由于目前主要用于制成食品、饮料包装瓶罐等，故称为瓶级PET，亦可称
为聚酯瓶片、瓶级聚酯切片 | | PTA | 指 | 精对苯二甲酸，英文全称为PureTerephthalicAcid | | MEG | 指 | 乙二醇，又名甘醇、1,2-亚乙基二醇，英文全称为MonoethyleneGlycol | | IPA | 指 | 间苯二甲酸，也称异酞酸、1,3-苯二甲酸，英文全称为IsophthalicAcid | | CP | 指 | 液相连续聚合，英文全称为ContinuousPolycondensation，是酯化阶段到缩聚阶段的
连续过程 | | SSP | 指 | 固相连续聚合，英文全称为Solid-statePolycondensation，固体状态下进行连续缩
聚反应 | | PETG | 指 | 聚对苯二甲酸乙二醇酯-1,4-环己烷二甲醇酯，英文全称为Polyethylene
Terephthalateco-1,4-CylclohexylenedimethyleneTerephthalate，是一种透明、非
结晶型共聚酯，具有突出的韧性和高抗冲击强度 | | PTT | 指 | 聚对苯二甲酸丙二酯，英文全称为PolytrimethyleneTerephthalate，是一种性能优
异的聚酯类新型纤维 | | 改性 | 指 | 通过物理和化学手段改变材料物质形态或性质的方法 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 万凯新材 | 股票代码 | 301216 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 万凯新材料股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 万凯新材 | | | | 公司的外文名称（如有） | WankaiNewMaterialsCo.,Ltd. | | | | 公司的外文名称缩写（如有） | Wankai | | | | 公司的法定代表人 | 沈志刚 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年
年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
?适用□不适用
| | 注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执
照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | | 报告期初注册 | 2022年05月25
日 | 浙江省嘉兴市海
宁市尖山新区闻 | 913304816738585
89X | 913304816738585
89X | 913304816738585
89X | | | | 澜路15号 | | | | | 报告期末注册 | 2023年07月05
日 | 浙江省嘉兴市海
宁市尖山新区闻
澜路15号 | 913304816738585
89X | 913304816738585
89X | 913304816738585
89X | | 临时公告披露的
指定网站查询日
期（如有） | 2023年07月08日 | | | | | | 临时公告披露的
指定网站查询索
引（如有） | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | | | | |
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是□否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并、会计政策变更、其他原因
| | 本报告期 | 上年同期 | | 本报告期比上年同期
增减 | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | | 营业收入（元） | 8,528,795,336.04 | 9,026,345,667.71 | 9,026,345,667.71 | -5.51% | | 归属于上市公司股东
的净利润（元） | 349,977,793.89 | 542,326,527.90 | 540,508,099.76 | -35.25% | | 归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润（元） | 271,613,923.31 | 439,987,156.33 | 439,987,156.33 | -38.27% | | 经营活动产生的现金
流量净额（元） | -404,085,891.16 | -72,672,330.13 | -69,187,913.32 | -484.04% | | 基本每股收益（元/
股） | 0.68 | 1.80 | 1.20 | -43.33% | | 稀释每股收益（元/
股） | 0.68 | 1.80 | 1.20 | -43.33% | | 加权平均净资产收益
率 | 6.12% | 15.41% | 15.27% | -9.15% | | | 本报告期末 | 上年度末 | | 本报告期末比上年度
末增减 | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | | 总资产（元） | 12,413,167,816.56 | 11,584,655,852.50 | 12,077,088,457.35 | 2.78% | | 归属于上市公司股东
的净资产（元） | 5,659,082,666.13 | 5,593,403,842.99 | 5,688,347,235.24 | -0.51% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
会计政策变更情况详见本报告附注第十节第五点第44项“重要会计政策和会计估计变更”。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 900,146.46 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 77,133,501.45 | | | 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -1,612,004.97 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 23,271,378.02 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -92,602.75 | | | 减：所得税影响额 | 21,236,547.63 | | | 合计 | 78,363,870.58 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况
瓶级PET行业经过长期发展，已经形成了较为稳定的行业竞争格局，市场集中度较高。全球瓶级PET产能主要分布在以我国、印度为代表的亚太地区，根据化纤信息网（CCF）数据，2022年底我国瓶级PET名义产能1,231万吨，约占
全球总产能的35%，位居世界第一。国外以泰国的Indorama、美国的DAK为主要厂家，国内逸盛石化、万凯新材、三房
巷、华润材料4家头部企业占据国内产能的80%左右，且国内头部企业基本主导了全球行业的产能扩张。上半年国内瓶
级PET产能基数增加165万吨至1,396万吨，其中，公司控股子公司重庆万凯三期60万吨瓶级PET项目达到预定可使用
状态，目前公司整体设计产能达到300万吨/年，进一步巩固了行业头部企业地位。
从市场情况看，根据化纤信息网（CCF）数据，2023年1-6月聚酯瓶片内需总量在389万吨，同比增速5.6%。从内需细分表现来看，今年上半年软饮料需求增速最为明显，同比增速9%左右，油脂类需求同比增速2%左右，片材及其他类
需求表现跟去年同期基本持平。出口方面，根据税则号39076110统计，2023年1-6月国内聚酯瓶片出口量222万吨，
同比增速3.15%。
（二）公司经营概况
公司是全球领先的聚酯材料研发、生产、销售企业之一，致力于为社会提供健康、安全、环保、优质的瓶级PET。
报告期内，面对复杂多变的外部经营环境，公司保持战略定力，充分发挥规模优势，坚持稳健经营，紧紧围绕年度
经营目标，有序推进产能扩张，加大市场开拓力度，保持产销量规模平稳增长。公司上半年实现营业收入852,879.53万
元，同比减少5.51%，主要是受报告期内公司主动控制原材料贸易规模影响；实现归属于母公司净利润34,997.78万元，
同比减少35.25%，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润27,161.39万元，同比减少38.27%，主要受内外部
宏观市场环境及行业产能扩张等因素影响，产品差价有所压缩，整体毛利率水平有所下滑。
主营业务方面，公司积极应对挑战，加大市场开拓力度，PET产销量保持平稳增长态势，上半年实现PET产量128.16
万吨，同比增长5.66%，实现PET销量121.19万吨，同比增长5.47%，实现PET收入788,166.28万元，同比增长1.10%。
产能布局方面，控股子公司重庆万凯三期60万吨瓶级PET项目达到预定可使用状态，公司瓶级PET整体产能达到300万吨/年，进一步夯实了头部企业地位，并为未来发展打开空间。同时，为逐步延伸公司瓶级PET产业链，保障公司
主营业务上游原材料的稳定供应，控制原材料价格波动风险，公司以下属控股子公司正达凯为实施主体开始投资建设
“年产120万吨MEG联产10万吨电子级DMC新材料项目”（以下简称“MEG项目”），布局建设重要原材料乙二醇。项
目分两期建设，其中一期预计总投资60亿，目前处于初期基础工程建设阶段。
资本运作方面，为保障上述“MEG项目”一期建设，公司启动了可转换公司债券的发行工作，拟募集资金不超过27亿元（含27亿元）。本次可转债发行事项已于2023年8月18日获得深圳证券交易所上市审核委员会审核通过，尚需履
行中国证券监督管理委员会的注册程序。
安全生产和节能环保方面，公司将节能减排、清洁生产、安全生产贯穿生产经营始终，遵照国家相关法律法规和地方
政策落实安全生产、环境保护相关工作，未发生重大安全和环保事故。
（三）主要产品及用途
公司主要产品为瓶级PET，具有无毒、无味、透明度高、强度高、可塑性好的特点。产品在软饮料、乳制品、酒类、
食用油、调味品、日化、电子产品、新能源、建材等领域具有广泛用途及良好的应用前景。
（四）主要产品工艺流程
瓶级PET的生产工艺流程主要分为CP和SSP两个阶段：
CP阶段：液相连续聚合，即通过连续酯化反应使PTA和MEG逐渐转化为酯化物，酯化物在特定温度和真空度下进行连续缩聚反应生成PET的缩聚产物。
SSP阶段：固相连续聚合，即固体状态下进行缩聚反应。将具有一定分子量的PET缩聚产物在保持固体形态的情况品。
瓶级PET的生产工艺流程图如下：（五）主要产品的上下游产业链（六）主要经营模式
1、采购模式
公司采购的物料主要包括生产瓶级PET相关原材料，即PTA、MEG和IPA等，以及生产瓶级PET相关辅料、能源、包材、机物料及工程物资等，原材料由原料部统一采购，辅料及能源等由采购部统一采购。公司按照ISO9001标准建立了
严格的采购控制体系，综合考虑商业信用、产品品质、业务规模等因素确定合作供应商名录。
公司主要原材料PTA和MEG为大宗商品，价格受原油等多种因素影响而波动，公司与部分大型供应商签订年度合同，
并约定月度采购数量和定价模式，稳定原材料供给；此外，公司根据市场价格波动、销售订单、原材料库存等情况，向
部分供应商依据当前市场价格采购原材料，并约定采购数量、价格和交付时间，锁定原材料价格。
2、生产模式
公司生产中心根据销售情况、库存数量和发货安排等进行生产，生产计划在执行过程中会根据客户订货变化情况适
时调整。
公司采用连续生产的运作方式，由生产人员实时监控各环节参数情况、及时调整。质量中心对原辅材料进行检验、
对生产中间过程监督管理、对产成品进行检验并最终确定等。公司引进了国内外先进的生产装置和中央控制系统，针对
生产设备以及分析仪器均制定了详细的日常操作、校准和维护保养制度体系，确保生产工艺的稳定性和品质检验的可靠
性。
3、销售模式
公司采用直销模式进行销售。公司产品作为重要的包装材料之一，兼具大宗商品属性，主要客户包括知名食品饮料
工厂、包装工厂等生产企业及规模较大、信用较好的化工原材料贸易企业。
公司与部分优质、需求量稳定的客户签订年度合同，约定供货数量及定价模式，每月再签订销售订单确定具体月度
销售数量及价格，保障公司销售及市场份额的稳定性。同时，公司根据客户生产需求、产成品库存等情况，与客户签订
现货或锁定产品价格的远期交付销售合同。
公司根据原材料库存管理需要和订单排产情况，会将部分原材料对外销售给化工原材料贸易商，其中部分化工原材
料贸易商亦同时为公司的供应商。
4、盈利模式
公司是生产型企业，收入主要来源于瓶级PET的销售，产品定价主要参考公开市场行情，利润主要来源于产品销售价格与成本费用的差额。公司通过加大技术创新、优化工艺、规模化生产和精细化管理，不断提升生产效率和盈利能力。
二、核心竞争力分析
1、突出的规模优势
截至本报告期末，公司拥有年产300万吨瓶级PET产能，产能规模位居全球前列，具有突出的规模优势。
在原材料采购方面，公司对上游原材料大规模的采购可争取到更为有利的商业条件，从而有效降低成本。在产品生
产过程中，大规模生产有利于发挥规模效应，与全球竞争对手相比较，公司生产装置具有单套装置产能大的优势，大部
分单套生产装置的年产能在50万吨及以上级别，能够有效降低单位产成品的原材料成本与能源成本，具有突出的经济性
与环保性，从而增强盈利能力。在市场销售过程中，可观的规模能够凸显公司良好的履约能力和品牌知名度，从而增强
其获取订单的能力。
2、生产技术优势
公司拥有国际先进水平的生产装置及设备，并在长期的经营中积累了丰富的生产技术经验。
在生产设备方面，公司采用国际先进水平的中国昆仑工程公司（CTIEI，原中纺院）设计生产的CP环节和瑞士Polymetrix（原布勒BUHLER）公司设计生产的SSP环节成套专利装置，采用了Honeywell公司的分布式控制系统（DCS）。在生产工艺方面，公司在长期的生产经营中积累了具有自主知识产权的IPA单独酯化、低温聚合工艺和复合节
能保温等生产技术，能够保障生产装置安全、稳定、高效运行。
3、优质客户资源与品牌优势
通过多年的经营积累，公司瓶级PET产品获得了全球众多知名品牌客户的青睐，与农夫山泉、可口可乐、怡宝、娃哈哈等全球知名食品饮料厂商建立了良好的合作关系。上述知名品牌客户对产品的认证过程繁琐严格，往往需要经过长
期的试验和审核，而一旦进入其供应商名录后，客户为了确保产品的安全性、稳定性，通常不会轻易更换供应商，因此
公司能够在相对长的时间内与客户建立稳定的合作关系并不断加深双方合作。
公司拥有的下游优质客户资源增强了公司的品牌影响力，而与优质客户长期合作的过程也有利于公司不断提高产品
品质和经营管理能力，增强与客户同步开发的能力，为未来新产品的导入提供了市场基础。
4、优秀的产品开发与技术研发能力
公司重视日常经营中的技术积累，建设有聚合物新材料研究院、院士专家工作站和博士后工作站，先后开发了热灌
装聚酯瓶片、环保高节能瓶级聚酯树脂、食用油专用聚酯树脂、大容量瓶/桶用PET树脂、大容量食品用聚酯切片与绿色
化生产关键技术、高透亮、低乙醛瓶级树脂产业化关键技术、混合二元醇及第三单体IPA共聚技术、新型环保型无锑聚
酯及其缩聚催化剂和高透亮非晶型聚酯树脂等技术，形成了规模化、智能化、柔性化、绿色化的生产体系。基于上述生
产技术，公司积极进行技术成果转化，掌握了先进的合成技术和制备工艺。包括环保型聚酯聚合工艺、在线添加和高效
分散技术、IPA单独酯化技术及连续添加混合技术、低乙醛控制技术等，成功开发了饮用水、食用油、茶饮料、碳酸饮
料、大桶水等包装用聚酯产品。
自2008年成立以来，凭借优秀的技术实力，公司被浙江省经信委等5个部门认定为省级企业技术中心，先后参与多项国家标准、团体标准的制订及修订，创新成果获得包括浙江省科技进步奖、浙江省优秀工业新产品奖等省市级科技奖
励20项，并承担了8项省级科研项目。在知识产权方面，截至报告期末公司已取得专利74项，其中拥有发明专利24项，
实用新型专利50项。
5、丰富的环保生产经验及管理体系优势
公司秉承“以人为本、开拓创新、科学管理、携手共进”的经营理念，在长期的生产实践中积累了丰富的生产运营
和工程建设经验，在安全生产、节能环保、质量控制等方面经验尤为突出。
在安全环保方面，公司高度重视环境保护工作，在项目建设中严格按照ISO14001环境管理体系标准运行。公司对各
类污染物均进行严格处理达标后排放，实现绿色低碳清洁生产。
在质量管理方面，公司通过了ISO9001/14001质量环境管理体系认证、HAS23000清真管理体系认证、ISO50001能源管理体系认证、可口可乐认证等，符合欧盟、美国食品药品监督管理局要求，公司新材料检测中心通过了ISO/IEC17025
（CNAS）实验室认可。此外，公司编制了质量、环境和安全管理手册、程序文件和作业指导书，建立包括对原辅材料进
行检验、对生产中间过程监督管理、对产成品进行检验定等、物流、售后服务等全流程管理体系，保证了公司的日常管
理和质量控制按照国际标准化模式运作。
6、优异的区位优势
公司总部位于浙江海宁，地处中国长三角经济区腹地，具备极强的产业分工合作潜力。随着长三角一体化的不断推
进，公司区位优势不断凸显。
公司紧邻两座跨海大桥、三大机场、四大贸易港口、五大通衢要道，交通十分便捷。随着嘉兴地区融杭接沪同城化
发展战略的实施，浙江海宁又将成为“长三角”区域内的焦点，使得公司在生产运输、产业合作、市场营销、技术研发
等多方面具有突出的区位优势。
我国瓶级PET产能在地理分布上具有集中度较高、东西部发展较不均衡的特点，主要集中在江苏、海南、广东和浙江地区，而近年来我国中西部地区对瓶级PET产品的市场需求不断增长。公司于2018年设立重庆子公司，当地电费、燃
料、人工成本等生产要素价格较华东地区更低，生产成本较低。同时，重庆万凯的建设缩短了产品销售运输至我国西部
市场的时间，减少了运输成本和存货占用的资金成本。此外，公司于重庆投资设立子公司及建设生产项目可享受西部大
开发等优惠政策，能够降低项目单位投资成本，具有突出的经济效益与社会效益。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 8,528,795,336.04 | 9,026,345,667.71 | -5.51% | 主要系原材料贸易规模下降。 | | 营业成本 | 8,025,139,235.28 | 8,327,332,530.03 | -3.63% | 主要系原材料贸易规模下降。 | | 销售费用 | 28,000,573.57 | 24,735,539.30 | 13.20% | 主要系仓储费的增长。 | | 管理费用 | 58,952,030.71 | 56,839,880.98 | 3.72% | 主要系四川正达凯等人员增加引起的工
资增长。 | | 财务费用 | 39,234,548.18 | 59,293,445.22 | -33.83% | 主要系利息费用的减少及利息收入的增
加。 | | 所得税费用 | 79,223,959.56 | 125,058,296.93 | -36.65% | 主要系利润减少导致应交企业所得税的
减少。 | | 研发投入 | 49,709,194.75 | 18,795,016.38 | 164.48% | 主要系加大研发投入。 | | 经营活动产生的
现金流量净额 | -404,085,891.16 | -69,187,913.32 | -484.04% | 主要系重庆万凯三期达到预定可使用状
态，存货储备增加 | | 投资活动产生的
现金流量净额 | -519,392,409.28 | -180,667,018.39 | -187.49% | 主要系支付固定资产现金增加。 | | 筹资活动产生的
现金流量净额 | 132,353,365.57 | 2,847,917,178.69 | -95.35% | 主要系去年有IPO募集资金的增加。 | | 现金及现金等价
物净增加额 | -796,200,520.60 | 2,621,391,012.35 | -130.37% | 主要系去年有IPO募集资金的增加。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用□不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分产品或服务 | | | | | | | | 瓶级PET | 7,731,715,369.27 | 7,298,868,365.67 | 5.60% | 2.90% | 5.30% | -2.16% | | 原材料贸易 | 622,061,503.86 | 580,885,076.25 | 6.62% | -48.00% | -48.40% | 0.73% |
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | 47,807,392.01 | 11.14% | 主要系期货合约收益 | 否 | | 公允价值变动损益 | -24,482,975.93 | -5.70% | 主要系期货持仓浮亏 | 否 | | 资产减值 | -14,731,813.51 | -3.43% | 主要系存货跌价准备
的变化 | 否 | | 营业外收入 | 1,357,087.99 | 0.32% | 主要系赔款收入 | 否 | | 营业外支出 | 1,449,690.40 | 0.34% | 主要系对外捐赠支出 | 否 | | 其他收益 | 89,520,381.45 | 20.86% | 主要系收到政府补助 | 否 | | 信用减值损失 | 15,343,671.55 | 3.57% | 主要系应收账款、其
他应收款坏账准备的
变化 | 否 | | 资产处置收益 | 900,146.46 | 0.21% | 主要系固定资产处置
收益 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产
比例 | 金额 | 占总资产
比例 | | | | 货币资金 | 3,060,688,735.16 | 24.66% | 3,926,530,698.84 | 32.51% | -7.85% | 主要系公司经营及投
资变动。 | | 应收账款 | 690,390,883.72 | 5.56% | 946,776,251.84 | 7.84% | -2.28% | 主要系外销销售收入
减少所致。 | | 合同资产 | | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 不适用。 | | 存货 | 3,791,485,727.18 | 30.54% | 2,456,698,436.09 | 20.34% | 10.20% | 主要系重庆万凯三期
达到预定可使用状
态，存货储备增加 | | 投资性房地产 | | 0.00% | | 0.00% | 0.00% | 不适用。 | | 长期股权投资 | 25,008,468.75 | 0.20% | 24,955,430.69 | 0.21% | -0.01% | 比重无重大变化。 | | 固定资产 | 3,266,065,836.17 | 26.31% | 2,602,033,777.02 | 21.55% | 4.76% | 主要系重庆三期项目
由在建工程转入转固
资产。 | | 在建工程 | 306,556,085.39 | 2.47% | 645,707,271.02 | 5.35% | -2.88% | 主要系重庆三期项目
由在建工程转入转固
资产。 | | 使用权资产 | 605,977.00 | 0.00% | 2,423,907.94 | 0.02% | -0.02% | 比重无重大变化。 | | 短期借款 | 3,911,899,618.87 | 31.51% | 3,692,733,791.06 | 30.58% | 0.93% | 比重无重大变化。 | | 合同负债 | 494,360,589.83 | 3.98% | 575,405,728.83 | 4.76% | -0.78% | 主要系预收账款变
化，比重无重大变
化。 | | 长期借款 | 449,499,478.47 | 3.62% | 137,025,464.11 | 1.13% | 2.49% | 主要系重庆万凯增加
银行长期借款。 | | 租赁负债 | | 0.00% | | 0.00% | 0.00% | 不适用。 | | 其他流动资产 | 183,011,129.24 | 1.47% | 544,108,706.04 | 4.51% | -3.04% | 主要系期初大额存单
本期到期以及待抵扣
进项税的变化。 | | 其他非流动资
产 | 302,899,007.69 | 2.44% | 72,772,825.28 | 0.60% | 1.84% | 主要系四川正达凯预
付工程款的增加。 | | 递延收益 | 722,605,719.53 | 5.82% | 643,778,664.00 | 5.33% | 0.49% | 主要系与资产相关的
政府补助增加。 |
2、主要境外资产情况
?适用□不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产
安全性的
控制措施 | 收益
状况 | 境外资产
占公司净
资产的比
重 | 是否存在
重大减值
风险 | | WANKAI
INTERNATIONAL
TRADINGPTE.LTD. | 公司境外设
立的贸易公
司 | 10000美元 | 新加坡 | 贸易服务 | | 0 | 0.00% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变
动损益 | 计入权
益的累
计公允
价值变
动 | 本期
计提
的减
值 | 本期
购买
金额 | 本期
出售
金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 2.衍生金融
资产 | 15,186,295.93 | -14,168,475.93 | | | | | | 1,017,820.00 | | 4.其他权益
工具投资 | 1,000,000.00 | | | | | | | 1,000,000.00 | | 金融资产小
计 | 16,186,295.93 | -14,168,475.93 | | | | | | 2,017,820.00 | | 理财产品 | 25,202,561.64 | | | | | | -25,202,561.64 | 0.00 | | 应收款项融
资 | 4,836,864.20 | | | | | | 6,779,465.80 | 11,616,330.00 | | 上述合计 | 46,225,721.77 | -14,168,475.93 | | | | | -18,423,095.84 | 13,634,150.00 | | 金融负债 | 1,786,040.00 | 10,314,500.00 | | | | | | 12,100,540.00 |
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| | 期末账面价值（元） | 受限原因 | | 货币资金 | 1,367,813,860.95 | 为开具银行承兑汇票、信用证、保函以及期货交易而质押的保证金 | | 固定资产 | 611,767,904.19 | 为银行借款、开具银行承兑汇票、信用证而抵押的房屋建筑物以及机器设备 | | 无形资产 | 66,078,307.90 | 为银行借款、开具银行承兑汇票、信用证而质押的土地使用权 | | 合 计 | 2,045,660,073.04 | - |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 844,317,325.30 | 113,351,812.02 | 644.86% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 被投
资公
司名
称 | 主要业
务 | 投
资
方
式 | 投资金
额 | 持股比
例 | 资金
来源 | 合
作
方 | 投资
期限 | 产品
类型 | 截至资
产负债
表日的
进展情
况 | 预
计
收
益 | 本期
投资
盈亏 | 是
否
涉
诉 | 披露日
期（如
有） | 披露索引
（如有） | | 四川
正达
凯新
材料
有限
公司 | 乙二醇
研发及
生产、
销售 | 收
购 | 351,111
,800.00 | 100.00% | 自有
资金 | 无 | 长期 | 化工
产品 | 完成 | | | 否 | 2023年
02月
16日 | 公告编号：
2023-011 | | 重庆
浙涪
科技
有限
公司 | 作为持
有房产
土地等
资产的
平台 | 收
购 | 48,113,
000.00 | 100.00% | 自有
资金 | 无 | 长期 | PET
延伸
产品 | 完成 | | | 否 | 2023年
01月
19日 | 公告编号：
2023-005 | | 合计 | -- | -- | 399,224
,800.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.
00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资
方式 | 是否
为固
定资
产投
资 | 投资
项目
涉及
行业 | 本报告
期投入
金额 | 截至报告
期末累计
实际投入
金额 | 资金来源 | 项目进
度 | 预
计
收
益 | 截止报
告期末
累计实
现的收
益 | 未达到
计划进
度和预
计收益
的原因 | 披露
日期
（如
有） | 披露
索引
（如
有） | | 年产120万吨
食品级PET高
分子新材料项
目扩建（三
期） | 自建 | 是 | 化工
行业 | 320,161
,213.07 | 798,150,
922.20 | 募集资金+
自有资金 | 93.90% | | 0.00 | 不适用 | | | | 年产120万吨
MEG联产10万
吨电子级DMC
新材料项目
（一期）（MEG
一期60万吨项
目） | 自建 | 是 | 化工
行业 | 91,711,
946.77 | 339,468,
119.80 | 募集资金+
自有资金 | 6.72% | | 0.00 | 不适用 | | | | 年产4万吨高
性能APET及产
品项目 | 自建 | 是 | 化工
行业 | 9,041,9
66.11 | 106,998,
581.02 | 自有资金 | 60.45% | | 0.00 | 不适用 | | | | 年产1万吨高
性能PET中间
有机物循环精
制项目 | 自建 | 是 | 化工
行业 | 67,500.
00 | 67,500.0
0 | 自有资金 | 0.18% | | 0.00 | 不适用 | | | | 合计 | -- | -- | -- | 420,982
,625.95 | 1,244,68
5,123.02 | -- | -- | - | 0 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位：元
| 资产
类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变
动损益 | 计入
权益
的累
计公
允价
值变
动 | 报告期内购
入金额 | 报告期内售
出金额 | 累计投
资收益 | 其他
变动 | 期末金额 | 资金
来源 | | 期货 | 367,700,320.00 | -24,482,975.93 | | 2,050,790,
660.00 | 1,864,369,
420.00 | 42,133,
748.46 | | 582,706,530.00 | 自有
资金 | | 其他 | 1,000,000.00 | | | | | | | 1,000,000.00 | 自有
资金 | | 合计 | 368,700,320.00 | -24,482,975.93 | 0.00 | 2,050,790,
660.00 | 1,864,369,
420.00 | 42,133,
748.46 | 0.00 | 583,706,530.00 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 291,492.78 | | 报告期投入募集资金总额 | 83,315.04 | | 已累计投入募集资金总额 | 226,761.17 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | 公司于2022年3月首次公开发行人民币普通股（A股）8,585万股，每股面值人民币1元，发行价格为35.68元/
股，募集资金总额为人民币306,312.80万元，扣除各项发行费用人民币14,820.02万元，实际募集资金净额为人民币
291,492.78万元。
按照募集资金用途，计划用于“年产120万吨食品级PET高分子新材料项目（二期）”、“多功能绿色环保高分子
新材料项目”、“20000m3乙二醇储罐技改项目”、“年产120万吨食品级PET高分子新材料项目扩建（三期）”、
“年产120万吨MEG联产10万吨电子级DMC新材料项目（一期）”和补充流动资金，项目投资总额为287,293.67万
元。
截至2023年6月30日，公司使用募集资金支付募投项目“多功能绿色环保高分子新材料项目”13,940.23万元，募
投项目“多功能绿色环保高分子新材料项目”结项并将节余募集资金永久补充流动资金3,061.42万元，支付募投项目
“年产120万吨食品级PET高分子新材料项目（二期）”107,509.58万元，募投项目“年产120万吨食品级PET高分子
新材料项目（二期）”结项并将节余募集资金永久补充流动资金7,882.44万元，支付募投项目“20000m3乙二醇储罐技
改项目”1,900.00万元，支付募投项目“年产120万吨食品级PET高分子新材料项目扩建（三期）”55,451.86万元，
支付募投项目“年产120万吨MEG联产10万吨电子级DMC新材料项目（一期）”29,959.50万元，补充流动资金
18,000.00万元，支付IPO发行费用2,551.31万元，收到利息收入4,901.00万元，支付相关手续费0.90万元。
截至2023年6月30日，剩余募集资金净额为58,704.05万元，募集资金专户余额为58,704.05万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
?适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目
和超募资金投
向 | 是否已
变更项
目(含
部分变
更) | 募集资
金承诺
投资总
额 | 调整后
投资总
额(1) | 本报告
期投入
金额 | 截至期
末累计
投入金
额(2) | 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) | 项目达到
预定可使
用状态日
期 | 本报告
期实现
的效益 | 截止报
告期末
累计实
现的效
益 | 是否
达到
预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | 年产120万吨
食品级PET高
分子新材料项
目（二期） | 否 | 115,39
2.02 | 115,39
2.02 | 37,437
.78 | 107,509
.58 | 93.17% | 2022年01
月31日 | 8,723.
43 | 34,009.
86 | 是 | 否 | | 多功能绿色环
保高分子新材
料项目 | 否 | 17,001
.65 | 17,001
.65 | 0 | 13,940.
23 | 81.99% | 2021年06
月30日 | 477.88 | 2,395.1
4 | 是 | 否 | | 补充流动资金 | 否 | 18,000 | 18,000 | 0 | 18,000 | 100.00% | | 0 | 0 | 不适
用 | 否 | | 承诺投资项目
小计 | -- | 150,39
3.67 | 150,39
3.67 | 37,437
.78 | 139,449
.81 | -- | -- | 9,201.
31 | 36,405.
00 | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | 20000m3乙二醇
储罐技改项目 | 否 | 1,900 | 1,900 | 1,900 | 1,900 | 100.00% | 2023年03
月31日 | 0 | 0 | 不适
用 | 否 | | 年产120万吨
食品级PET高
分子新材料项
目扩建（三
期） | 否 | 55,000 | 55,000 | 14,017
.76 | 55,451.
86 | 100.82% | 2023年05
月31日 | 0 | 0 | 不适
用 | 否 | | 年产120万吨
MEG联产10万
吨电子级DMC
新材料项目
（一期） | 否 | 80,000 | 80,000 | 29,959
.5 | 29,959.
5 | 37.45% | 2025年04
月30日 | 0 | 0 | 不适
用 | 否 | | 超募资金投向
小计 | -- | 136,90
0 | 136,90
0 | 45,877
.26 | 87,311.
36 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | | 合计 | -- | 287,29
3.67 | 287,29
3.67 | 83,315
.04 | 226,761
.17 | -- | -- | 9,201.
31 | 36,405.
00 | -- | -- | | 分项目说明未
达到计划进
度、预计收益
的情况和原因
（含“是否达
到预计效益”
选择“不适
用”的原因） | 项目“年产120万吨食品级PET高分子新材料项目扩建(三期)”尚处于试生产阶段，“年产120万吨MEG
联产10万吨电子级DMC新材料项目（一期）”尚处于建设阶段，尚未具备生产条件及产生效益；项目
“20000m3乙二醇储罐技改项目”及“补充流动资金”项目效益反映在公司整体经济效益中，故无法单独核算经
济效益。 | | | | | | | | | | | | 项目可行性发
生重大变化的
情况说明 | 无 | | | | | | | | | | | | 超募资金的金
额、用途及使
用进展情况 | 适用 | | | | | | | | | | | | | 2022年3月公司首次公开发行人民币普通股（A股）8,585万股，每股面值人民币1元，发行价格为35.68
元/股，募集资金总额为人民币306,312.80万元，扣除各项发行费用人民币14,820.02万元，实际募集资金净
额为人民币291,492.78万元，其中超募资金141,099.11万元（扣除各项发行费用后)。
2022年5月20日，公司2021年度股东大会审议通过《关于建设年产120万吨食品级PET高分子新材料项目扩 | | | | | | | | | | |
|
