[中报]环境治理 (164908): 交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF)2023年中期报告
原标题:环境治理 : 交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF)2023年中期报告 交银施罗德中证环境治理指数型证券投资 基金(LOF) 2023年中期报告 2023年6月30日 基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 送出日期：2023年8月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年08月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2023年01月01日起至06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................ 2 1.1 重要提示 ...................................................................2 1.2 目录.......................................................................3 §2 基金简介 ............................................................. 5 2.1 基金基本情况 ...............................................................5 2.2 基金产品说明 ...............................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .....................................................6 2.4 信息披露方式 ...............................................................6 2.5 其他相关资料 ...............................................................6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .....................................................6 3.2 基金净值表现 ...............................................................7 §4 管理人报告 .......................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...............................11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................13 §5 托管人报告 .......................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .....13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ......................................... 14 6.1 资产负债表 ................................................................14 6.2 利润表 ....................................................................15 6.3 净资产（基金净值）变动表 ..................................................16 6.4 报表附注 ..................................................................19 §7 投资组合报告 ......................................................... 40 7.1 期末基金资产组合情况 ......................................................40 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..........................................41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................42 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................43 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..........................................45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .........45 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .........45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...............45 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................45 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................45 7.12 投资组合报告附注 .........................................................45 §8 基金份额持有人信息 ................................................... 46 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................46 8.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................47 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................47 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................47 §9 开放式基金份额变动 ................................................... 47 §10 重大事件揭示 ........................................................ 48 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................48 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................48 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................48 10.4 基金投资策略的改变 .......................................................48 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .........................................48 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..........................48 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................49 10.8 其他重大事件 .............................................................50 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................... 51 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ....................51 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................51 §12 备查文件目录 ........................................................ 51 12.1 备查文件目录 .............................................................51 12.2 存放地点 .................................................................51 12.3 查阅方式 .................................................................51 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 交银中证环境治理指数(LOF)A
2、交银中证环境治理指数(LOF)C上述“自基金合同生效起至今”实际为“自基金份额类别首次确认起至今”，下同。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注：1、本基金由交银施罗德中证环境治理指数分级证券投资基金转型而来。基金转型日为 2016年7月19日。本基金的投资转型期为交银施罗德中证环境治理指数分级证券投资基金转型实施日（即2016年7月19日）起的6个月。截至投资转型期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 2、本基金自2021年8月27日起，开始销售C类份额，投资者提交的申购申请于2021年8月30日被确认并将有效份额登记在册。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128 号文批准，由交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司共同发起设立。公司成立于2005年8月4日，注册地在中国上海，注册资本金为2亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有65%的股份，施罗德投资管理有限公司持有30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有5%的股份。公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。 截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、混合型和股票型在内的122只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII等不同类型基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公告。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，基金整体运作符合有关法律法规和基金合同的规定，为基金持有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公平，旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和私募资产管理计划均严格遵循制度进行公平交易。 公司建立资源共享的投资研究信息平台，确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度，建立公平的交易分配制度。对于交易所公开竞价交易，遵循“价格优先、时间优先”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循公平交易分配原则对交易结果进行分配。 公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各账户公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违反公平交易的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总成交量5%的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023年上半年，宏观经济运行总体呈现先回升、后趋缓态势。上半年，制造业景气度先升后降。一月至二月，国内经济加速修复，二月制造业 PMI 升至52.6%，创近年来新高。从生产端来看，春节后企业积极复产，一月、二月生产指数连续回升。需求层面，新订单、新出口订单指数连月扩张，表明内外需均有所改善。一月至二月，非制造业亦快速修复，基建投资持续发力，拉动建筑业景气度提升，居民出行及消费意愿增强带动服务业景气度向好。三月至五月，制造业PMI高位回落，经济修复动能趋弱。新订单、新出口订单指数连月收缩，需求不足仍是经济复苏的主要掣肘。五月，生产指数亦降至收缩区间，表明企业生产活动有所放缓。六月，制造业PMI企稳，结束前期下行走势。产需同步抬升，生产指数升至扩张区间，企业生产经营边际回暖。二季度，非制造业持续运行在扩张区间，但扩张步伐持续放缓。随着修复的回落，天气转热，服务业有所回调，经济由恢复性增长转向常态化运行。流动性方面，三月末央行全面降准25bp、六月降息10bp，上半年国内资金面整体平稳偏松。回顾上半年股票市场表现，年初A股市场快速上行，主要指数均明显上涨。二月以来，在国内经济复苏放缓、人民币汇率贬值等影响之下，A股市场震荡下行。 上半年，计算机、传媒、通信以及电子等数字经济相关板块为主要市场热点。作为跟踪基准指数的指数基金，上半年基金总体呈现先上行、后震荡下行态势。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金（各类）份额净值及业绩表现请见“3.1主要会计数据和财务指标”及“3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较”部分披露。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2023年下半年，政策或将延续“稳中求进”的总基调，国内经济有望进一步修复。6月16日国常会表示研究推动经济持续回升向好的一批政策措施，当前经济增长动能趋缓，稳增长政策有望加码。此外，六月以来央行降息、新能源车购置税减免政策出台或将助力经济增长动能回升。“碳中和”作为全球发展趋势有望成为长期战略方向，未来随着“减污”和“降碳”并举，环境治理相关产业或将保持较高景气度。总体而言，从中长期来看，我们对环境治理板块的表现维持谨慎乐观的看法。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内无需预警说明。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF)2023 年上半年的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司在交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的2023年中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2023年6月30日 单位：人民币元
6.2 利润表 会计主体：交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF) 本报告期：2023年1月1日至2023年6月30日 单位：人民币元
会计主体：交银施罗德中证环境治理指数型证券投资基金(LOF) 本报告期：2023年1月1日至2023年6月30日 单位：人民币元
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