[中报]锂电池ETF (159840): 工银瑞信国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金2023年中期报告

时间:2023年08月30日 06:42:47 中财网

原标题:锂电池ETF : 工银瑞信国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金2023年中期报告



工银瑞信国证新能源车电池交易型开放式
指数证券投资基金
2023年中期报告

2023年6月30日










基金管理人:工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人:中信建投证券股份有限公司
送出日期:2023年8月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中信建投证券股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年8月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2023年1月1日起至6月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 6 3.3 其他指标 .................................................................... 7 §4 管理人报告 ...................................................................7 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 13 §5 托管人报告 .................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 13 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 13 6.1 资产负债表 ................................................................. 13 6.2 利润表 ..................................................................... 15 6.3 净资产(基金净值)变动表 ................................................... 16 6.4 报表附注 ................................................................... 18 §7 投资组合报告 ................................................................ 56 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 56 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 57 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 59 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 61 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 63 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 63 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 63 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 63 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 63 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 63 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 63 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 64 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 64 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................... 65 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 66 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 66 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 66 §10 重大事件揭示 ............................................................... 66 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 66 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 66 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 67 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 67 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 67 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 67 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 67 10.8 其他重大事件 .............................................................. 68 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 68 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 68 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 68 §12 备查文件目录 ............................................................... 69 12.1 备查文件目录 .............................................................. 69 12.2 存放地点 .................................................................. 69 12.3 查阅方式 .................................................................. 69
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称工银瑞信国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金
基金简称锂电池ETF
场内简称锂电池ETF
基金主代码159840
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2021年8月5日
基金管理人工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人中信建投证券股份有限公司
报告期末基金份额总额2,203,574,851.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交 易所深圳证券交易所
上市日期2021年8月20日
2.2 基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化,力争实 现与标的指数表现相一致的长期投资收益。
投资策略本基金采取完全复制策略,跟踪标的指数的表现,即按照标的指数 的成份股票的构成及其权重构建基金股票投资组合,并根据标的指 数成份股票及其权重的变动进行相应调整。本基金投资于标的指数 成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%,且不低 于非现金基金资产的 80%,因法律法规的规定而受限制的情形除 外。
业绩比较基准国证新能源车电池指数收益率。
风险收益特征本基金属于股票型基金,风险与收益高于混合型基金、债券型基金 与货币市场基金。本基金为指数基金,主要采用完全复制策略,跟 踪标的指数市场表现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的股 票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 工银瑞信基金管理有限公司中信建投证券股份有限公司
信息披露 负责人姓名朱碧艳朱志明
 联系电话400-811-99994008-888-108
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-811-999995587 
传真010-66583158010-85130975 
注册地址北京市西城区金融大街5号、甲5 号9层甲5号901北京市朝阳区安立路66号4号 楼 
办公地址北京市西城区金融大街5号新盛 大厦A座6-9层北京市东城区朝阳门内大街2号 凯恒中心B座10层 

邮政编码100033100010
法定代表人赵桂才王常青
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.ic bccs.com.cn
基金中期报告备置地点基金管理人或基金托管人的住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2023年1月1日-2023年6月30日)
本期已实现收益-87,527,112.86
本期利润-91,399,373.53
加权平均基金份额本期利润-0.0513
本期加权平均净值利润率-7.55%
本期基金份额净值增长率-7.49%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2023年6月30日)
期末可供分配利润-766,920,169.76
期末可供分配基金份额利润-0.3480
期末基金资产净值1,436,654,681.24
期末基金份额净值0.6520
3.1.3 累计期末指标报告期末(2023年6月30日)
基金份额累计净值增长率-34.80%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

4、所列数据截止到报告期最后一日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月2.48%1.66%2.39%1.67%0.09%-0.01%
过去三个月-4.96%1.76%-5.49%1.77%0.53%-0.01%
过去六个月-7.49%1.55%-8.16%1.56%0.67%-0.01%
过去一年-34.41%1.84%-35.64%1.86%1.23%-0.02%
自基金合同生效起 至今-34.80%2.15%-39.27%2.21%4.47%-0.06%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金基金合同于2021年08月05日生效。

2、根据基金合同规定,本基金建仓期为6个月。截至本报告期末,本基金的投资符合基金合同关于投资范围及投资限制的规定。
3.3 其他指标
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
工银瑞信基金管理有限公司是由中国工商银行绝对控股、独立运营的基金公司,工商银行拥有80%股权,瑞士信贷拥有20%股权。目前,公司在北京、上海、深圳等地设有分公司,分别在香港和上海设有全资子公司-工银瑞信资产管理(国际)有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。

命,依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队,立足专业化、综合化、国际化、数字化,坚持“稳健投资、价值投资、长期投资、绿色投资、责任投资”,致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。

公司秉持“以人为本”的理念,全方位引入国内外优秀人才,组建了一支风格稳健、诚信敬业、创新进取、团结协作的专业团队。经过十多年的发展,工银瑞信(含子公司)已拥有公募基金、私募资产管理计划、社保基金境内外委托投资、基本养老保险基金委托投资、保险资金委托投资、企业年金、职业年金、养老金产品等多项产品管理人资格和 QDII、QFII、RQFII、公募基金投顾等多项业务资格,成为国内业务资格全面、产品种类丰富、经营业绩优秀、资产管理规模领先、业务发展均衡的基金管理公司之一。
工银瑞信(含子公司)以持续优秀的投资业绩、完善周到的服务,为逾8500万境内外个人和机构投资者提供涵盖公募与私募、上市与非上市、境内与跨境业务的财富管理服务,赢得了广大基金投资人、企业年金客户、私募资产管理计划客户等的认可和信赖。截至2023年6月30日,工银瑞信(含子公司)旗下管理238只公募基金和多个年金、私募资产管理计划,资产管理总规模超过1.7万亿元,养老金管理规模居行业领先。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
刘伟 琳指数及量 化投资部 投资副总 监、本基 金的基金 经理2021年8 月5日-13年博士研究生。2010年加入工银瑞信,曾任 金融工程分析师、投资经理助理、投资经 理,现任指数及量化投资部投资副总监、 基金经理。2014年10月17日至2022年3 月21日,担任工银瑞信睿智中证500指数 分级证券投资基金(自2020年2月18日 起,转型为工银瑞信中证500交易型开放 式指数证券投资基金联接基金)基金经理; 2014年10月17日至今,担任工银瑞信沪 深300指数证券投资基金基金经理;2014 年10月17日至今,担任工银瑞信睿智深 证100指数分级证券投资基金(自2018年 4月17日起,变更为工银瑞信中证京津冀 协同发展主题指数证券投资基金(LOF)) 基金经理;2015年5月 21日至今,担任 工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金 (自2020年11月26日起,变更为工银瑞 信中证传媒指数证券投资基金(LOF))基 金经理;2015年7月 23日至2020年11
     月3日,担任工银瑞信中证高铁产业指数 分级证券投资基金基金经理;2017年9月 15日至2018年5月4日,担任工银瑞信 深证成份指数证券投资基金(LOF)基金经 理;2018年6月15日至今,担任工银瑞 信印度市场证券投资基金(LOF)基金经理; 2019年5月20日至今,担任工银瑞信沪 深300交易型开放式指数证券投资基金基 金经理;2019年8月21日至今,担任工 银瑞信沪深300交易型开放式指数证券投 资基金联接基金基金经理;2019年 10月 17日至2022年3月21日,担任工银瑞信 中证500交易型开放式指数证券投资基金 基金经理;2019年11月1日至2022年3 月21日,担任工银瑞信粤港澳大湾区创新 100交易型开放式指数证券投资基金基金 经理;2019年12月25日至2022年3月 21日,担任工银瑞信粤港澳大湾区创新 100交易型开放式指数证券投资基金联接 基金基金经理;2020年 6月 1日至 2022 年3月31日,担任工银瑞信中证800交易 型开放式指数证券投资基金基金经理; 2021年1月21日至今,担任工银瑞信中 证科技龙头交易型开放式指数证券投资基 金基金经理;2021年1月22日至2023年 1月 5日,担任工银瑞信中证沪港深互联 网交易型开放式指数证券投资基金基金经 理;2021年6月11日至2022年10月25 日,担任工银瑞信中证线上消费主题交易 型开放式指数证券投资基金基金经理; 2021年7月22日至2023年3月8日,担 任工银瑞信中证科技龙头交易型开放式指 数证券投资基金发起式联接基金基金经 理;2021年8月5日至今,担任工银瑞信 国证新能源车电池交易型开放式指数证券 投资基金基金经理;2021年11月26日至 2023年1月5日,担任工银瑞信中证沪港 深互联网交易型开放式指数证券投资基金 发起式联接基金基金经理;2021年 12月 14日至今,担任工银瑞信中证500六个月 持有期指数增强型证券投资基金基金经 理;2022年6月30日至今,担任工银瑞 信国证港股通科技交易型开放式指数证券 投资基金基金经理;2022年7月4日至今, 担任工银瑞信国证新能源车电池交易型开
     放式指数证券投资基金发起式联接基金基 金经理;2023年3月30日至今,担任工 银瑞信中证港股通高股息精选交易型开放 式指数证券投资基金基金经理。
注:1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期;离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《基金从业人员资格管理规则》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期,按照时间优先、价格优先的原则,本基金管理人对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合,均采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易;未出现清算不到位的情况,且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

本基金管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析,采用了日内、3日内、5日内的时间窗口,假设不同组合间价差为零,进行了T分布检验。对于没有通过检验的交易,公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析,本报告期未出现本基金管理人管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内,本公司所有投资组合未发生参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
经济增长方面,在政策支持和疫后经济活动自然恢复两股动力带动下,一季度经济持续修复:制造业PMI重返荣枯线以上,由去年四季度的48.1%升至51.3%,并且2、3两月连续超预期。步入二季度,实体经济增长修复不及预期,价格指数同比回落:4-6月制造业PMI持续低于50%荣枯线,显示制造业处于收缩状态;服务业PMI虽仍处于荣枯线以上,但环比持续回落,显示服务业修复斜率放缓。通货膨胀角度,一季度物价水平较为疲软,1-2月CPI同比增速为1.5%,二季度物价水平延续疲软,4-5月CPI同比增速均低于0.2%,4-5月PPI同比增速均值为-4.1%,两者均处于历史较低分位数。总结而言,上半年经济修复疲弱,从直接原因上来看,地产和外需不振是主要原因,企业、居民、财政仍然难以形成收入及就业改善-预期改善-投资消费改善的正向循环。

流动性方面,整体上半年增量资金有限,一季度宏观流动性维持充裕,而进入二季度,社融数据较为疲弱,A股资金面增量资金减少。宏观流动性方面,银行间市场流动性整体维持宽松,DR007中枢较一季度回落、围绕政策利率中枢波动。社融方面,二季度社融及信贷表现疲弱,4-5月新增社融分别较前5年同期均值缩减38%、28%,新增信贷分别较前5年同期均值缩减58%、14%,M2同比增速下降。A股资金面方面,由于市场赚钱效应较差,二季度新增资金相比一季度进一步减少,市场存量博弈的特征更加明显。一季度增量较明显的北上和两融资金流入均放缓,科创主题相关的ETF成为二季度主要的增量资金。

股市方面,上半年A股整体呈现前高后低,TMT行业涨幅靠前。上半年A股市场宽幅震荡,一季度各类主题板块表现亮眼,以数字经济、中特估、AI为代表的相关板块涨幅居前,顺周期及新能源板块承压。进入二季度,市场整体表现平淡,行业之间快速切换轮动,“高低切换”的现象较为显著,赚钱效应较差。回顾上半年A股市场表现,主要宽基指数涨跌不一,小盘风格相对较好,其中上证综指上涨3.7%,沪深300指数下跌0.8%,深证成指上涨0.1%。从风格来看,代表大盘股的中证100指数和代表中盘指数的中证200回报分别为-1.8%和4.1%,中小板指和创业板指回报分别为-1.8%和-5.6%。分行业来看,各行业涨跌幅分化较大,通信、传媒、计算机表现排名前三,收益率分别为45.4%、43.4%和32.3%,消费者服务、房地产、农林牧渔回报列最后三位,分别为-27.9%、-14.1%和-9.2%。

本报告期内,本基金跟踪误差产生的主要来源是:1)申购赎回的影响;2)成份股票的停牌;3)指数成份股调整等。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内,本基金净值增长率为-7.49%,业绩比较基准收益率为-8.16%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们认为下半年的关键在于国内经济复苏的力度及海外流动性的改善,年初的时候我们判断国内经济弱复苏,海外衰退,从实际情况看国内的复苏略不及预期,企业盈利承压。站到当前时点展望下半年,我们认为市场整体机会大于风险,多数板块估值水平处于历史相对低位,且盈利性有望进一步提升,存在戴维斯双击的可能,需要自上而下挖掘结构性机会。

展望下半年投资策略,我们认为在增量资金相对有限的市场环境下,同时叠加政策刺激较弱、海外利率维持在高位,很难形成牛市 beta行情,更多聚焦在结构层面。行业配置上,我们认为chatGPT等AI大模型带来的产业变革,对应的AI数字经济TMT行情,在未来的2-3年周期持续看好,我们认为大模型将持续进化,通过供给创造需求,将不断带来新的投资机会。但短期来看,第一波普涨行情已经过去,后续应聚焦业绩兑现能力更强的细分领域。此外,随着国内经济政策的陆续落地,我们认为消费、地产链相关的板块可能有阶段性交易机会。短期来看,下半年大盘指数存在迎来反弹的概率,当下TMT+顺周期困境反转的配置可能是较好的选择。

本基金为指数型基金,基金管理人将继续按照基金合同的要求,坚持指数化投资策略,通过运用定量分析等技术,分析和应对导致基金跟踪误差的因素,继续努力将基金的跟踪误差控制在较低水平。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 (1)职责分工
估值小组成员为4人,原则上为运作部、投研部门(研究部或固定收益部)、风险管理部、法律合规部的部门负责人构成,组长由运作部负责人担任。

如遇相关部门负责人无法参与小组会议的情况,由其指定相关人员代为履行职责。

(2)专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

2、投资经理参与或决定估值的程度
投资经理可发起并参与所管理组合持仓证券的风险事件的估值讨论,但不得参与决策。

3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管银行复核确认。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内,本基金未实施利润分配,符合法律法规和基金合同的相关约定。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条规定的条件。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在本报告期内,本基金托管人在托管工银瑞信国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金过程中,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 在本报告期内,本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中财务指标、净值收益表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告的数据真实、准确和完整(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分,以及涉及关联方和基金份额持有人信息等相关数据未在托管人复核范围内)。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:工银瑞信国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2023年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
银行存款6.4.7.19,742,669.748,986,165.01
结算备付金 566,074.41455,036.46
存出保证金 1,035,784.96846,864.93
交易性金融资产6.4.7.21,426,535,780.49734,978,803.19
其中:股票投资 1,426,535,780.49734,978,803.19
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 552,461.84129,160.79
应收股利 16,241.00-
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8141,100.0762,378.53
资产总计 1,438,590,112.51745,458,408.91
负债和净资产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 -44,010.83
应付赎回款 --
应付管理人报酬 543,489.09295,675.09
应付托管费 84,542.7545,993.91
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 9,145.557,140.82
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.91,298,253.881,134,529.70
负债合计 1,935,431.271,527,350.35
净资产:   
实收基金6.4.7.102,203,574,851.001,055,574,851.00
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.12-766,920,169.76-311,643,792.44
净资产合计 1,436,654,681.24743,931,058.56
负债和净资产总计 1,438,590,112.51745,458,408.91
注: 1、本基金基金合同生效日为2021年8月5日。

2、报告截止日 2023年 6月 30日,基金份额净值为人民币 0.6520元,基金份额总额为6.2 利润表
会计主体:工银瑞信国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年6月30日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年6月30日
一、营业总收入 -88,119,852.6932,187,156.03
1.利息收入 1,511,825.3067,486.82
其中:存款利息收入6.4.7.1342,977.6558,270.84
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
证券出借利息收入 1,468,847.659,215.98
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -86,192,799.23-69,097,024.29
其中:股票投资收益6.4.7.14-94,589,878.63-70,461,423.56
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.15-1,130.36
资产支持证券投资 收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.198,397,079.401,363,268.91
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.20-3,872,260.67100,417,749.62
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.21433,381.91798,943.88
减:二、营业总支出 3,279,520.841,712,195.74
1.管理人报酬6.4.10.2.12,676,883.671,335,768.85
2.托管费6.4.10.2.2416,404.09207,786.28
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 5,287.8837.30
8.其他费用6.4.7.23180,945.20168,603.31
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -91,399,373.5330,474,960.29
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -91,399,373.5330,474,960.29
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -91,399,373.5330,474,960.29
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:工银瑞信国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)1,055,574,851. 00--311,643,792.4 4743,931,058.56
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)1,055,574,851. 00--311,643,792.4 4743,931,058.56
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)1,148,000,000. 00--455,276,377.3 2692,723,622.68
(一)、综合收益 总额---91,399,373.53-91,399,373.53
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)1,148,000,000. 00--363,877,003.7 9784,122,996.21
其中:1.基金申2,688,000,000.--851,600,196.51,836,399,803.4
购款00 19
2.基金赎 回款-1,540,000,000 .00-487,723,192.72-1,052,276,807. 28
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)2,203,574,851. 00--766,920,169.7 61,436,654,681.2 4
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)542,574,851.00--7,261,702.13535,313,148.87
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)542,574,851.00--7,261,702.13535,313,148.87
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)97,000,000.00-3,399,074.20100,399,074.20
(一)、综合收益 总额--30,474,960.2930,474,960.29
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)97,000,000.00--27,075,886.0969,924,113.91
其中:1.基金申 购款1,631,000,000. 00--252,808,344.0 11,378,191,655.9 9
2.基金赎 回款-1,534,000,000-225,732,457.92-1,308,267,542.
 .00  08
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)639,574,851.00--3,862,627.93635,712,223.07
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]3301号《关于准予工银瑞信中证医药 50交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》和证监许可[2021]2085号《关于准予工银瑞信中证医药50交易型开放式指数证券投资基金变更注册的批复》注册,由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为交易型开放式基金,存续期限为不定期,首次设立募集不包括认购资金利息共募集384,558,000.00元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第0701号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《工银瑞信国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2021年8月5日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为384,574,851.00份基金份额,其中认购资金利息折合16,851.00份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司,基金托管人为中信建投证券股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《工银瑞信国证新能源车电池交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2023年6月30日的财务状况以及2023年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
活期存款9,742,669.74
等于:本金9,741,249.73
加:应计利息1,420.01
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计9,742,669.74
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票1,549,585,236.39-1,426,535,780.49-123,049,455.90 
贵金属投资-金交 所黄金合约 ----
债券交易所市 场----
 银行间市 场----
 合计----
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计1,549,585,236.39-1,426,535,780.49-123,049,455.90 
注:股票投资项含可退替代款估值增值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
本基金本报告期末未持有期货投资。

6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
本基金本报告期末未持有黄金衍生品。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
无。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
无。

6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
无。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
无。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
无。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
无。

6.4.7.8 其他资产
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
应收利息-
其他应收款64,141.61
待摊费用75,616.24
其他1,342.22
合计141,100.07
6.4.7.9 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费-
应付证券出借违约金-
应付交易费用296,968.32
其中:交易所市场296,968.32
银行间市场-
应付利息-
预提审计费37,191.88
  
应退替代款894,669.32
IOPV服务费9,916.99
合计1,298,253.88
6.4.7.10 实收基金 (未完)
各版头条