[中报]泰康公卫健康ETF (159760): 泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指数证券投资基金2023年中期报告

时间:2023年08月30日 06:44:19 中财网

原标题:泰康公卫健康ETF : 泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指数证券投资基金2023年中期报告



泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指
数证券投资基金
2023年中期报告

2023年6月30日










基金管理人:泰康基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2023年8月30日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料未经审计。

本报告期为2023年1月1日起至2023年6月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ........................................................ 2 1.1 重要提示 ...................................................................2 1.2 目录.......................................................................3 §2 基金简介 ............................................................. 5 2.1 基金基本情况 ...............................................................5 2.2 基金产品说明 ...............................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .....................................................6 2.4 信息披露方式 ...............................................................6 2.5 其他相关资料 ...............................................................6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .....................................................7 3.2 基金净值表现 ...............................................................7 3.3 其他指标 ...................................................................8 §4 管理人报告 ........................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...............................10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................12 §5 托管人报告 .......................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .....13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............13 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ......................................... 14 6.1 资产负债表 ................................................................14 6.2 利润表 ....................................................................15 6.3 净资产(基金净值)变动表 ..................................................16 6.4 报表附注 ..................................................................18 §7 投资组合报告 ......................................................... 41 7.1 期末基金资产组合情况 ......................................................41 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..........................................41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................43 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................44 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..........................................46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...............46 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .........46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...............46 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................46 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................46 7.12 投资组合报告附注 .........................................................46 §8 基金份额持有人信息 ................................................... 49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................49 8.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................49 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................49 §9 开放式基金份额变动 ................................................... 50 §10 重大事件揭示 ........................................................ 51 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................51 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................51 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................51 10.4 基金投资策略的改变 .......................................................51 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .........................................51 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..........................51 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................51 10.8 其他重大事件 .............................................................56 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................... 56 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ....................56 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................56 §12 备查文件目录 ........................................................ 57 12.1 备查文件目录 .............................................................57 12.2 存放地点 .................................................................57 12.3 查阅方式 .................................................................57
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指数证券投资基金
基金简称公卫健康
场内简称泰康公卫健康ETF
基金主代码159760
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2021年12月6日
基金管理人泰康基金管理有限公司
基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额170,360,223.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交 易所深圳证券交易所
上市日期2021年12月20日
2.2 基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化,力争实现 与标的指数表现一致的长期回报。
投资策略本基金主要采取完全复制法股票投资策略,即按照标的指数的成份 券构成及其权重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份券及 其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性原因等) 导致无法获得足够数量的股票时,或者因为法律法规的限制无法投 资某只股票时,基金管理人将采用采用其他指数投资技术适当调整 基金投资组合,以达到跟踪标的指数的目的。在正常市场情况下, 本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%,年化跟踪误差不超过 2%。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪 误差超过正常范围的,基金管理人应采取合理措施避免跟踪误差进 一步扩大。本基金为提高投资效率、更好地达到本基金的投资目标, 在风险可控的前提下,以套期保值为目的,本着谨慎原则,参与股 指期货投资。本基金将根据对现货和期货市场的分析,发挥股指期 货杠杆效应和流动性好的特点,采用股指期货在短期内取代部分现 货,获取市场敞口,投资策略包括多头套期保值和空头套期保值。 基于流动性管理的需要,本基金可以投资于债券等固定收益类工具, 债券投资的目的是保证基金资产流动性,有效利用基金资产,提高 基金资产的投资收益。
业绩比较基准国证公共卫生与健康指数收益率
风险收益特征本基金属于股票型基金,风险与收益高于混合型基金、债券型基金 与货币市场基金。 本基金为被动投资的交易型开放式指数基金,主要采用完全复 制策略,跟踪标的指数市场表现,具有与标的指数所代表的股票市 场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 泰康基金管理有限公司招商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名陈玮光张姗
 联系电话010-896203660755-83077987
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400189552295555 
传真010-896201000755-83195201 
注册地址北京市西城区复兴门内大街156 号3层1-10内302深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 
办公地址北京市西城区武定侯街2号泰康 国际大厦3、5层深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 
邮政编码100033518040 
法定代表人金志刚缪建民 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.tkfunds.co m.cn
基金中期报告备置地点基金管理人办公地、基金托管人的住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公 司北京市西城区太平桥大街17号

§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2023年1月1日-2023年6月30日)
本期已实现收益-5,724,323.43
本期利润-11,243,844.83
加权平均基金份额本期利润-0.0634
本期加权平均净值利润率-8.37%
本期基金份额净值增长率-8.92%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2023年6月30日)
期末可供分配利润-52,895,024.47
期末可供分配基金份额利润-0.3105
期末基金资产净值117,465,198.53
期末基金份额净值0.6895
3.1.3 累计期末指标报告期末(2023年6月30日)
基金份额累计净值增长率-31.05%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(2)期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

(3)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-3.05%1.04%-3.64%1.04%0.59%0.00%
过去三个月-8.12%1.10%-8.97%1.11%0.85%-0.01%
过去六个月-8.92%1.14%-9.72%1.16%0.80%-0.02%
过去一年-18.78%1.51%-19.48%1.53%0.70%-0.02%
自基金合同生效起 至今-31.05%1.60%-32.96%1.64%1.91%-0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:1、本基金基金合同于2021年12月06日生效。

2、按照本基金的基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定,建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.3 其他指标
无。

§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
泰康基金管理有限公司(以下简称“泰康基金”)前身为泰康资产管理有限责任公司(以下简称“泰康资产”)公募事业部,2015年4月,泰康资产公募基金管理业务资格正式获得监管机构批准,成为首家获得该业务资格的保险资产管理公司。2021年9月1日,泰康资产获得证监会批准设立子公司泰康基金,2021年10月12日,泰康基金完成工商注册。2022年11月18日,泰康资产旗下公募基金产品的基金管理人变更为泰康基金。

泰康基金注册地为北京,注册资本为1.2亿元人民币。截至2023年6月30日,泰康基金共管理72只证券投资基金,已形成包括货币、债券、偏债混合、偏股混合、主动权益、沪港深系列、主动量化及被动指数、FOF基金等不同类型、不同风险收益特征的产品系列,并在养老目标基金、宽基及细分行业主题 ETF、以及双碳、科技、大健康、消费 2+2赛道等方面均进行了战略布局,为投资者提供了丰富多元的投资选择。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
魏军本基金基 金经理、 量化投资 部负责人2021年 12月6日-15年魏军于2019年5月加入泰康公募,现任泰 康基金量化投资部负责人。曾历任广发基 金管理有限公司量化研究员、基金经理助 理、基金经理、量化投资部副总经理等职 务。2019年12月27日至今担任泰康沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金 经理。2020年6月 30日至今担任泰康沪 深 300交易型开放式指数证券投资基金联 接基金基金经理。2020年 9月 18日至今 担任泰康中证500交易型开放式指数证券 投资基金基金经理。2021年7月7日至今 担任泰康中证智能电动汽车交易型开放式 指数证券投资基金基金经理。2021年8月 27日至今担任泰康中证内地低碳经济主题 交易型开放式指数证券投资基金基金经 理。2021年 12月6日至今担任泰康国证 公共卫生与健康交易型开放式指数证券投 资基金基金经理。2022年8月1日至今担 任泰康中证 500交易型开放式指数证券投 资基金联接基金基金经理。2022年9月27
     日至2023年2月17日担任泰康中证新能 源动力电池指数型证券投资基金基金经 理。2023年6月 14日至今担任泰康中证 科创创业 50指数型发起式证券投资基金 基金经理。2023年8月 17日至今担任泰 康中证 500指数增强型发起式证券投资基 金基金经理。
注:证券从业的含义遵从行业协会的相关规定。表中的任职日期和离任日期均指公司相关公告中披露的日期。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守相关法律法规以及基金合同的约定,本基金运作整体合法合规,没有出现损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人公平对待旗下管理的所有基金和组合,建立了公平交易制度和流程,并严格执行。报告期内,本基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。在投资管理活动中,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金管理人建立了异常交易的监控与报告制度,对异常交易行为进行事前、事中和事后的监控。报告期内,没有出现本基金所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
宏观经济在2023年上半年呈现出先复苏、再环比走弱的特征。一季度,得益于经济场景的恢复、积压需求的回补,经济呈现出复苏态势。但随着回补需求的逐步释放,居民和企业部门的信心恢复速度偏慢,外部经济和金融风险等不确定性有所发酵,内生增长动能不足的问题在二季度逐步凸显。地产、就业市场、出口等部门都呈现出一定压力,物价指数走低,库存主动去化,政策继续坚持高质量发展。

权益市场方面,随着疫情影响的过去,今年以来国内宏观经济逐步进入复苏期,市场的主要关注点一方面在复苏进展和政策节奏,另一方面在以人工智能为代表的科技创新方向,海外重点公司英伟达和特斯拉轮番推高市场对于相关领域的发展预期。从大盘和板块上来看,上半年上证综指上涨3.65%,沪深300下跌0.75%,创业板指下跌5.61%。板块间波动较大,其中,通信、传媒、计算机上涨较多,商贸零售、房地产等板块下跌较多。

具体投资上,本基金严格按照基金合同的规定,通过紧密跟踪业绩比较基准的被动化投资策略,将基金跟踪误差控制在合理范围内。报告期内跟踪误差主要来自基金建仓、份额的申购和赎回、指数成分股调整。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.6895元,本报告期基金份额净值增长率为-8.92%;同期业绩比较基准增长率为-9.72%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,预计经济能在政策的作用下逐步筑底企稳,但缺少向上弹性。当前稳增长的政策基调越发明晰,地产政策也将逐步优化。虽然总体政策基调是在高质量发展的框架下进行的,但政策也更加直面困难,基调也比之前积极。此外,名义库存去化速度较快,工业品价格也有望筑底。往长看,本次经济修复或局限于信心筑底和库存修复,需求侧亮点有限。

对于权益市场,考虑到盈利能力在22年处于相对底部,目前市场估值处于有性价比的阶段。

从影响资本市场的几个维度来看,宏观基本面逐步回归正常。经济最差的时候已经过去,不过从上半年的经济数据来看,经济复苏力度并不强,后续还要持续跟踪经济复苏的力度。

报告期内,跟踪指数单边下跌,整体大幅下跌。展望后市,指数估值处于低位,创新药赛道压力有望出清,指数盈利预测有所上调,中长期看指数配置价值仍然较高。

投资上,管理人将继续紧跟市场,控制跟踪误差,通过精细化投资管理,力求为投资者带来更好的投资体验。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值小组,并制定了相关制度及流程。估值小组设成员若干名,成员由各相关部门选派,包括运营管理部、风险控制部、各投资部门(包括固定收益投资部、权益投资部、量化投资部、FOF及多资产配置部)、监察稽核部等。估值小组成员具有一定的工作经验及专业胜任能力。

本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但不参与最终估值决策。

本报告期内,本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。

央国债登记结算有限责任公司以及中国基金业协会等。

本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管银行复核确认。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的相关规定,结合本基金实际运作情况,本报告期本基金未进行利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或基金资产净值低于五千万元的情形。


§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日:2023年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
银行存款6.4.7.11,622,950.861,520,094.52
结算备付金 975,186.92966,592.43
存出保证金 1,646.278,486.98
交易性金融资产6.4.7.2115,026,001.63138,702,089.05
其中:股票投资 115,026,001.63138,702,089.05
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 --
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 117,625,785.68141,197,262.98
负债和净资产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 --
应付赎回款 --
应付管理人报酬 48,934.2559,726.68
应付托管费 9,786.8511,945.33
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.9101,866.0551,053.19
负债合计 160,587.15122,725.20
净资产:   
实收基金6.4.7.10170,360,223.00186,360,223.00
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.12-52,895,024.47-45,285,685.22
净资产合计 117,465,198.53141,074,537.78
负债和净资产总计 117,625,785.68141,197,262.98
注: (1)报告截止日2023年06月30日,基金份额净值0.6895元,基金份额总额170,360,223.00份。

(2)股票投资项含可退替代款的估值增值。

6.2 利润表
会计主体:泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年6月30日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年6月30日
一、营业总收入 -10,752,130.05-41,225,081.59
1.利息收入 10,251.8513,718.98
其中:存款利息收入6.4.7.1310,251.8513,718.98
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 --
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -5,258,835.54-25,810,042.19
其中:股票投资收益6.4.7.14-6,357,225.72-26,452,070.10
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.15-35,043.21
资产支持证券投资6.4.7.16--
收益   
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18-9,307.74-414,106.10
股利收益6.4.7.191,107,697.921,021,090.80
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.20-5,519,521.40-15,459,756.29
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.2115,975.0430,997.91
减:二、营业总支出 491,714.78677,258.35
1.管理人报酬6.4.10.2.1334,276.86486,944.50
2.托管费6.4.10.2.266,855.3897,388.86
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 532.390.14
8.其他费用6.4.7.2390,050.1592,924.85
三、利润总额(亏损总额 以“ -”号填列) -11,243,844.83-41,902,339.94
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -11,243,844.83-41,902,339.94
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -11,243,844.83-41,902,339.94
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指数证券投资基金 本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)186,360,223.00--45,285,685.22141,074,537.78
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)186,360,223.00--45,285,685.22141,074,537.78
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-16,000,000.00--7,609,339.25-23,609,339.25
(一)、综合收益 总额---11,243,844.83-11,243,844.83
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)-16,000,000.00-3,634,505.58-12,365,494.42
其中:1.基金申 购款4,000,000.00--1,000,517.552,999,482.45
2.基金赎 回款-20,000,000.00-4,635,023.13-15,364,976.87
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)170,360,223.00--52,895,024.47117,465,198.53
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)270,360,223.00--1,582,510.84268,777,712.16
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净270,360,223.00--1,582,510.84268,777,712.16
资产(基金净值)    
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-73,000,000.00--28,235,787.71-101,235,787.71
(一)、综合收益 总额---41,902,339.94-41,902,339.94
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)-73,000,000.00-13,666,552.23-59,333,447.77
其中:1.基金申 购款50,000,000.00--8,792,185.3741,207,814.63
2.基金赎 回款-123,000,000.0 0-22,458,737.60-100,541,262.40
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)197,360,223.00--29,818,298.55167,541,924.45
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]1685号《关于准予泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准,由泰康资产管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币332,335,419.00元(含募集股票市值),业经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)毕马威华振验字第2101243号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2021年12月6日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 332,360,223.00份基金份额,其中认购资金利息折合24,804.00份基金份额。本基金的基金管理人为泰康基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”)。

经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2021]1272号核准,本基金332,360,223.00份基金份额于2021年12月20日在深交所挂牌交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于标的指数的成份券、备选成份券。为更好地实现投资目标,还可投资于部分非成份券(包括创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证)、债券(包括国债、地方政府债、政府支持机构债券、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债的纯债部分、央行票据、中期票据、证券公司短期公司债券、短期融资券、超短期融资券)、债券回购、资产支持证券、银行存款、货币市场工具、同业存单、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会相关规定。本基金可根据法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。本基金的投资组合比例为:在建仓完成后,本基金投资于标的指数成份券和备选成份券的比例不低于基金资产净值的90%,且不低于非现金基金资产的80%;本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等;其他金融工具的投资比例依据法律法规和监管机构的规定执行。

本基金的业绩比较基准为国证公共卫生与健康指数收益率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《泰康国证公共卫生与健康交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2023年1月1日至2023年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2023年6月30日的财务状况以及2023年1月1日至2023年6月30日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让2017年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册,H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利,由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。

(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
活期存款1,622,950.86
等于:本金1,622,795.17
加:应计利息155.69
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计1,622,950.86
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票145,339,559.07-115,026,001.63-30,313,557.44 
贵金属投资-金交所 黄金合约 ----
债券交易所市场----
 银行间市场----
 合计----
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计145,339,559.07-115,026,001.63-30,313,557.44 
注:股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
无。

6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
无。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
无。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
无。

6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
无。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
无。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
无。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
无。

6.4.7.8 其他资产
无。
6.4.7.9 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费-
应付证券出借违约金-
应付交易费用12,605.90
其中:交易所市场12,605.90
银行间市场-
应付利息-
预提费用89,260.15
合计101,866.05
6.4.7.10 实收基金
金额单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日 
 基金份额(份)账面金额
上年度末186,360,223.00186,360,223.00
本期申购4,000,000.004,000,000.00
本期赎回(以“-”号填列)-20,000,000.00-20,000,000.00
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回(以“-”号填列)--
本期末170,360,223.00170,360,223.00
注:申购包含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
6.4.7.11 其他综合收益
无。
6.4.7.12 未分配利润
单位:人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-31,819,780.33-13,465,904.89-45,285,685.22
本期利润-5,724,323.43-5,519,521.40-11,243,844.83
本期基金份额交易产 生的变动数2,828,480.63806,024.953,634,505.58
其中:基金申购款-735,975.82-264,541.73-1,000,517.55
基金赎回款3,564,456.451,070,566.684,635,023.13
本期已分配利润---
本期末-34,715,623.13-18,179,401.34-52,895,024.47
6.4.7.13 存款利息收入 (未完)
各版头条