[中报]雷迪克(300652):2023年半年度报告
原标题:雷迪克:2023年半年度报告 2023-049 2023年8月30日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人沈仁荣、主管会计工作负责人陆莎莎及会计机构负责人(会计主管人员)陆莎莎声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施” 部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 7 一、公司简介 ................................................................................................................................................... 7 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................... 7 三、其他情况 ................................................................................................................................................... 7 四、主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................................... 8 五、境内外会计准则下会计数据差异 ........................................................................................................... 8 六、非经常性损益项目及金额 ....................................................................................................................... 8 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................... 10 一、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................. 10 二、主要经营情况 ......................................................................................................................................... 12 二、核心竞争力分析 ..................................................................................................................................... 13 三、主营业务分析 ......................................................................................................................................... 15 四、非主营业务分析 ..................................................................................................................................... 16 五、资产及负债状况分析 ............................................................................................................................. 16 六、投资状况分析 ......................................................................................................................................... 17 七、重大资产和股权出售 ............................................................................................................................. 25 八、主要控股参股公司分析 ......................................................................................................................... 25 九、公司控制的结构化主体情况 ................................................................................................................. 25 十、公司面临的风险和应对措施 ................................................................................................................. 25 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 .............................................................................. 26 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................... 27 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 .............................................................. 27 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况.......................................................................................... 27 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 .................................................................................. 27 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 .............................................. 27 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................... 28 一、重大环保问题情况 ................................................................................................................................. 28 二、社会责任情况 ......................................................................................................................................... 28 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................... 30 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ............................................................................................................. 30 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 .......................................................... 30 三、违规对外担保情况 ................................................................................................................................. 30 四、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................. 30 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 .......................................... 30 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ...................................................................... 30 七、破产重整相关事项 ................................................................................................................................. 30 八、诉讼事项 ................................................................................................................................................. 30 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...................................................................................... 31 十一、重大关联交易 ..................................................................................................................................... 31 十二、重大合同及其履行情况 ..................................................................................................................... 32 十三、其他重大事项的说明 ......................................................................................................................... 33 十四、公司子公司重大事项 ......................................................................................................................... 33 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 34 一、股份变动情况 ......................................................................................................................................... 34 二、证券发行与上市情况 ............................................................................................................................. 35 三、公司股东数量及持股情况 ..................................................................................................................... 35 四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% ................................................................................................................................................................... 37 五、董事、监事和高级管理人员持股变动 ................................................................................................. 37 六、控股股东或实际控制人变更情况 ......................................................................................................... 38 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 39 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................... 40 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 41 一、审计报告 ................................................................................................................................................. 41 二、财务报表 ................................................................................................................................................. 41 三、公司基本情况 ......................................................................................................................................... 58 四、财务报表的编制基础 ............................................................................................................................. 59 五、重要会计政策及会计估计 ..................................................................................................................... 60 六、税项 ......................................................................................................................................................... 87 七、合并财务报表项目注释 ......................................................................................................................... 87 八、合并范围的变更 ....................................................................................................................................125 九、在其他主体中的权益 ............................................................................................................................128 十、与金融工具相关的风险 ........................................................................................................................132 十一、公允价值的披露 ................................................................................................................................132 十二、关联方及关联交易 ............................................................................................................................133 十三、股份支付 ............................................................................................................................................136 十四、承诺及或有事项 ................................................................................................................................136 十五、资产负债表日后事项 ........................................................................................................................137 十六、其他重要事项 ....................................................................................................................................137 十七、母公司财务报表主要项目注释 ........................................................................................................138 十八、补充资料 ............................................................................................................................................146 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 3、载有公司法定代表人签名的2023年半年度报告文件原件。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务 公司的主营业务是汽车轴承的研发、生产和销售，产品主要用于 AM市场。在汽车配件领域有多年的售后市场及OEM配套经验。 （二）主要产品及用途 公司的主营业务是汽车轴承的研发、生产和销售，产品主要包括轮毂轴承、轮毂轴承单元、圆锥轴承、离合器分离轴承、涨紧轮等。 轮毂轴承、轮毂轴承单元、圆锥轴承：主要应用于汽车车轴处用来承重和为轮毂的转动提供精确引导的零部件，既承受轴向载荷又承受径向载荷，是汽车载重和转动的重要组成部分。轮毂轴承单元是将轮毂轴承、轮轮毂轴承羊角端和制动器端安装法兰、以及相关密封圈、轮胎安装螺栓、ABS轮速传感器（包括磁性编码器）等主要零部件一体化集成设计并制造的汽车零部件产品。 离合器分离轴承：汽车动力系统中的重要零部件，位于离合器与变速器之间，通过其轴向移动使离合器分离，从而切断汽车发动机与变速器之间的动力传输，辅助完成汽车起步、停驶及换挡等项操作，保证了离合器能够接合平顺，分离柔和，减少磨损，延长离合器及整个离合器系统的使用寿命。 涨紧轮：用于汽车传动系统的皮带张紧装置，用来调节同步带的松紧度，自动调整张紧力，为系统提供合适张力，保证系统正常运转，同时避免运转过程中皮带出现打滑、异常磨损或噪音，使传动系统稳定安全可靠。 （三）公司主要经营模式 公司经营模式主要包括采购、生产以及销售模式。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 1、采购模式 公司建立了严格的供应商管理制度，由采购部会同技术部、品保部对意向供应商进行综合考评，只有符合公司的相关标准，通过了公司的考评，才能成为公司的潜在供应商。同类原材料主要从1-2家供应商采购，与其签订《年度采购框架协议》，以订单通知方式实施具体采购计划。 公司制定了完善的供应商管理制度，从生产条件、交货周期、报价水平、管理能力、产品质量等方面评定并选择供应商。公司制定了严格的检验标准，质检人员对采购物资进行严格检验，检验合格后才能入库。 2、生产模式 公司主要采用“以销定产”的生产管理模式。公司根据在手订单情况结合产成品库存情况，制定月（或周）生产计划，生产单位根据生产计划和工艺指令实施生产。 公司采取专业生产与外协加工相结合的生产方式。公司产品的研发设计、精车加工、磨加工、产品装配、检测等保证产品质量和竞争力的关键工序（环节）基本由公司自身完成。公司充分利用地区产业集群、专业配套优势，对于部分工艺简单、质量可控的工序如锻加工、粗车加工等采用外协加工的方式，同时为提高生产效率，对外采购部分毛坯件。 3、销售模式 根据进入整车的时间不同，汽车零部件市场可分为用于汽车制造企业整车装配供应零部件的主机配套市场（OEM市场）和用于汽车维修或保养服务所需的售后服务市场（AM市场）。公司轴承产品大部分销往AM市场，少部分销往OEM市场。
公司为汽车零部件制造商，根据《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为“C 制造业”中的“C36 汽车制造业”；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754－2017），公司所属行业为“C 制造业”门类—“C36 汽车制造业”大类—“C3670汽车零部件及配件制造”小类。报告期内，公司所属行业发展情况如下： 1、汽车行业发展分析概况 我国汽车市场在经历过一季度促销政策切换和市场价格波动带来的影响后，在中央和地方促消费政策、轻型车国六实施公告发布、多地汽车营销活动、企业新车型大量上市的共同拉动下，叠加车企半年度节点冲量和4、5 月同期基数相对偏低，市场需求逐步恢复。 中国汽车工业协会2023年7月公布的数据显示，2023年1-6 月汽车产销分别完成1,324.8万辆和 1,323.9万辆，同比分别增长 9.3%和 9.8%。其中，乘用车产销分别完成 1,128.1万辆和 1,126.8万辆，同比分别增长 8.1%和 8.8%；商用车产销分别完成 196.7万辆和 197.1万辆，同比分别增长 16.9%和 15.8%；新能源汽车继续延续快速增长态势，市场占有率稳步提升，产销分别完成 378.8万辆和 374.7万辆，同比分别增长 42.4%和 44.1%，市场占有率提升至 28.3%，逐步进入全面市场化拓展期，迎来新的发展和增长阶段；汽车出口继续保持较高水平，屡创月度历史新高；自主品牌表现亮眼，紧抓新能源、智能网联转型机遇全面向上，产品竞争力不断提升。 2、汽车零部件行业发展概况 全球汽车零部件行业主要由欧美、日本等汽车工业发达国家主导，发展中国家零部件企业在国际市场的综合实力相对有限，我国汽车零部件行业起步较晚，但处于不断进步中，中国汽车零部件企业凭借成本优势、先进制造能力、快速反应能力、同步研发能力等不断拓展市场，与国际汽车零部件企业差距逐步缩小。“十四五”期间，我国经济将保持向好趋势，消费需求将不断提升，未来我国汽车产销量仍有较大增长潜力，我国汽车零部件行业发展前景广阔。同时，随着汽车“新四化”的快速发展，我国汽车零部件行业的产业结构也将不断优化。 二、主要经营情况 2023年上半年，汽车市场外部环境纷繁复杂，在国际矛盾频发，汽车消费需求恢复缓慢，终端交易价格持续下探等因素影响下，汽车行业及公司所在的零部件行业产销情况受到一定程度的干扰，但国内汽车市场在经历了一季度的市场过渡期后，二季度形势明显好转，整体保持稳健发展，在政策对新能源汽车应用推广的大力支持下，叠加经济实用的新能源汽车车型供给持续丰富，新能源汽车渗透率有望持续增长，从而有望带动全产业链需求扩大，更好发展。 报告期内，公司坚持既定的企业发展方针，立足于国产化替代趋势不断加强的大背景下，积极调整客户结构，卡位新能源赛道；在持续巩固现有存量售后市场（AM）业务的同时，前期布局的主机配套（OEM）市场业务也在本报告期内稳步推进，截至2023年上半年，公司已经与众多车企实现了配套或合作关系，如长安汽车、长城汽车、东风汽车、江铃汽车以及广汽、零跑等主流新能源汽车品牌，另外部分潜在意向客户也在持续对接中，公司整体业务经营、研发及市场拓展相互促进，良性循环，实现了高质量可持续的良好发展格局。 2023年 1-6月，公司实现营业总收入 28,682.41万元，较上年同期下降-11.57%；实现归属于上市公司股东的净利润 5,366.35万元，较上年同期增加 1.69%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润4,736.82万元，较上年同期增加1.04%。 报告期内，公司主要在以下几个方面开展了工作： 1、聚力发展，提质增效 当下新能源汽车在市场驱动下提前进入上升拐点，伴随着激烈的市场竞争，整车厂竞争格局正加速重塑。终端消费 客户对产品质量、车型迭代、服务响应以及价格敏感度通过整车厂传导到零部件厂商。 在配套整车厂供应的过程中，如何更好的配合客户进行产品升级迭代、实现快速交付，这对零部件厂商自身的柔性生产能力、协同能力、快速响应和降本能力也提出了更高的要求。做好提质增效是企业在日益激烈的竞争下实现突围，树立核心竞争力的首要抓手。 报告期内公司对产线进行了进一步升级规划，工厂自动化水平和生产调度能力显著提高，为产品质量升级夯实了基础；成本管控方面，公司通过完善预算绩效考核体系，使各生产事业部深入参与到生产经营中来，加强员工的主人翁精神，强化降本控费的考核力度，以项目进展作为节点，从采购、研发、技术到生产制造、外协、物流等多个环节，建立起合力多措、齐抓共管的精益化生产机制。 2、优化客户和产品结构，打造发展新格局 公司凭借自身深耕乘用车高端售后市场二十余年的制造底蕴，在立足现有业务板块的基础上，把握行业机遇，充分参与到新能源汽车主机市场的赛道中来，稳步推进售后/主机双向产业布局，以毛利率较高的售后市场为根基，逐步向主机配套市场，特别是新能源增量市场拓展，寻求新的经济增长点。 公司原有存量业务以服务高端售后市场为主。在多年合作过程中，公司积累了过硬的制造能力和管控能力，并通过持续的研发投入对自身工程能力加以优化，正向研发与同步开发能力稳步提升，具备了匹配整车厂的同步开发能力；多个前期定点意向项目已在近期陆续转化成订单向车企交付，如长安汽车、长城汽车、广汽集团以及零跑汽车等，未来公司将持续大力开发乘用车主机客户、高端 AM市场客户及商用车客户，扩大市场规模，增强抗风险能力。 3、强化人才队伍建设，健全人才培养体系 人力资源是公司保持持续创新能力和竞争实力的关键，是公司可持续发展的基础。报告期内，公司实施了一系列人才提升措施。包括聘请专家对相关人员进行培训，外派业务骨干人员学习，同时组织内部培训及交流等形式的学习。通过多种形式的培训学习，拓宽了员工视野，提高了员工整体专业知识水平及业务能力。 报告期内，公司继续深化内部管理运营、制度化体系建设，通过不断加强人员培养以及团队建设，不断优化公司组织架构，梳理内部制度和流程，逐步实现公司发展的系统化、信息化建设；通过不断创新人才培育机制，合理有效配置人才资源，根据业务的差异性及不同业务领域的能力需求，制定差异化有针对性的人才培养体系，使员工队伍更为专业化、职业化、市场化。 二、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，公司核心技术人员未发生变化。 公司在以下方面依旧保持核心竞争优势： （一）规模和品类优势 公司自设立以来专注于研发、生产汽车轴承，经过多年的发展，已成为汽车轴承行业中具有一定规模的企业，拥有较强的研发能力和生产能力，能满足客户“小批量、多品种”的定制化需求，目前可提供超过一万种汽车轴承产品型号，日常生产中流转达3,000种。公司形成的规模和品类优势能够同时满足不同客户对于不同型号汽车轴承产品的需求，从而能够提高公司的订单获取能力，并降低经营成本。 （二）技术和产品优势 作为多年从事专业生产汽车轴承的国家级专精特新“小巨人”企业，公司一直以来注重技术创新和新产品开发，具备较强的汽车轴承产品研发能力，2012年建立了“省级高新技术企业研究开发中心”，2017年建立了“省级企业研究院”，曾承担了“自调心离合器分离轴承单元产业化”国家火炬计划项目。公司不断对汽车轴承的研发、生产工艺进行改进，提高产品的性能、精度、使用寿命等，自主研发能力不断提高，多种技术已达到行业内先进技术水平，是行业标准的起草修订单位。 同时，汽车轴承产品也得到业内以及客户的广泛认可。公司的“MAZDA汽车离合器分离轴承”为国家重点新产品，“830900KG汽车发动机皮带涨紧轮单元组件”为浙江省高新技术产品，“汽车液压离合器分离轴承单元”、“一种多腔迷宫密封结构汽车轮毂轴承”、“第三代卷边结构圆锥轮毂轴承单元（带主动式传感器）”等多个产品为浙江省省级工业新产品。 经过多年的研发积累和与客户的密切合作，公司研发团队积累了丰富的产品开发经验和技术创新能力，通过新技术的应用和工艺改进使产品在耐用性、精度、性能等方面不断提高，能满足客户的产品开发需求，并能较好地把握行业趋势及产品功能的研发。在汽车主机厂的新产品开发过程中，公司紧密配合主机厂，根据产品性能和装配要求进行同步开发，并不断按照其最新要求进行持续优化和改进，积极解决客户在新产品研发中出现的问题。截至目前，公司被授权各项专利合计126项，另有多项专利进入实质性审核阶段。 （三）质量优势 公司自创建以来就建立了完善的质量管理体系，实行规范化的质量管理，公司 2018年完成了ISO/TS16949向 IATF16949的转版，通过了 ISO45001职业健康及安全管理体系的认证，从企业质量管理、计量管理、环境、工艺和工装管理、人力资源管理等方面建立了完整有效的体系。从企业质量管理、计量管理、环境、工艺和工装管理、人力资源管理等方面建立了完整有效的体系。公司采用国际性的质量标准，严格按照要求设计生产和管理流程；每年实施内部审核和管理评审，持续改进、提高产品的质量稳定性。公司通过不断技术改进，使得公司汽车轴承件在国内外售后市场享有一定的知名度并得到认可。 （四）管理和成本控制优势 公司拥有一支经验丰富、技术实力强的管理和技术团队，且主要负责人均拥有多年行业深耕经验。 在市场端方面，具有较强的判断力和敏锐的市场反应力，使公司能够较好地适应市场变化，作出及时有效的调整；生产端方面，多年来深耕制造领域积累了丰富的生产经验，公司对产品生产工艺较为深刻的理解和设计能力，使得公司在保障产品质量的情况下，具备通过采购单件设备自行配置完整生产线的能力，比直接采购完整生产线大幅降低了在生产设备上的采购成本。在不同产品的设计、制造、装配等各个环节实行专门的项目管理，依靠丰富的管理经验，降低材料、人员、设备等损耗，高效组织生产。这一精细化管理体系为公司产品批量化、高效化、高品质的快速交付提供了有力支持。公司出色的管理和成本控制能力帮助公司在复杂、激烈的竞争中保持较高的运营效率，为公司的快速发展奠定了基础。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：万元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 ?适用 □不适用 单位：元
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