[中报]南大光电(300346):2023年半年度报告
|
时间：2023年08月30日 08:06:32 中财网 |
|
原标题:南大光电:2023年半年度报告
江苏南大光电材料股份有限公司
2023年半年度报告
2023年 08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人冯剑松、主管会计工作负责人陆振学及会计机构负责人(会计主管人员)郭颜杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“LED产业链相关业务”的披露要求：
1、行业景气状况及全球化竞争的风险
公司主要从事先进前驱体、电子特气、光刻胶及配套材料等三类关键半导体材料的研发、生产和销售。公司所处行业受半导体行业的景气状况影响较大，半导体行业是周期性行业，公司经营状况与半导体行业的周期特征紧密相关，半导体行业发展过程中的波动将使公司面临一定的行业经营风险。同时，由于全球化竞争日益激烈，面对国际巨头的竞争压力，能否在全球化竞争中取得相对竞争优势，抓住市场机会，将对公司的生存及发展具有重大影响。投资者应综合考虑公司所处行业发展情况以及上下游国内外市场竞争情况、国家宏观经济政策、行业市场发展情况和技术发展趋势等因素审慎估值和投资。
2、安全生产的风险
公司产品对氧和水十分敏感，在空气中会自燃，遇水则发生爆炸，属于易爆危险品。产品生产流程中的合成、纯化等环节涉及到各种物理和化学反应，对安全管理和操作要求较高。公司自成立以来，遵守国家相关安全生产的法律和法规，并在工艺、管理、人员、设备等方面做好安全防范措施，比如增加技术研发投入，采用先进工艺，增设安全生产装置，建立完善、有效的安全生产管理制度，加强安全生产培训，提高从业人员的安全知识和安全意识等。尽管如此，公司未来仍存在因安全管理不到位、设备及工艺不完善、物品保管及人为操作不当等原因而造成安全事故的风险。
3、募集资金投资项目实施的风险
公司在选择募投项目过程中，已聘请有关专业机构在多方面进行了充分论证和预测分析，董事会也对项目进行了充分的可行性研究。但项目在实施过程中，可能会因市场环境变化、产业政策调整、行业发展走向调整、人才短缺、安全生产管理等因素导致不能按计划完成或无法达到预期收益。因此募集资金投资项目的实施与达到预计收益存在一定的风险。公司将组建专业项目团队，制定切实可行的项目实施方案，采取周密谨慎的计划组织实施，积极争取国家产业扶持政策，确保项目顺利实施并达到预期收益。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司现有总股本
543,707,116 股，其中回购专用账户股份 0 股。公司拟以现有总股本543,707,116 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股0股，以资本公积金向全体股东每10股转增0股。权益分派方案公布后至实施前，如公司总股本由于可转换公司债券转股、限制性股票回购注销等原因发生变动的，将按照“现金分红比例不变”的原则，在方案实施公告中披露按公司最新股本总额计算利润分配总额。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 12
第四节 公司治理............................................................................................................................... 30
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 33
第六节 重要事项............................................................................................................................... 37
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 56
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 61
第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 62
第十节 财务报告............................................................................................................................... 65
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的 2023年半年度报告文本原件。
四、其他相关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 南大光电、公司、本公司 | 指 | 江苏南大光电材料股份有限公司 | | 南大资产经营公司 | 指 | 南京大学资产经营有限公司，本公司原法人股东之一，2021年 7月将持
有本公司股份全部无偿划转至南京大学资本运营有限公司 | | 南大资本运营公司 | 指 | 南京大学资本运营有限公司，2021年 7月起成为本公司法人股东之一 | | 宏裕创投 | 指 | 北京宏裕融基创业投资中心（有限合伙），本公司法人股东之一，系第
一大股东沈洁女士的一致行动人 | | 同华投资 | 指 | 上海同华创业投资股份有限公司，本公司法人股东之一 | | 全椒南大光电、全椒南大 | 指 | 全椒南大光电材料有限公司，本公司控股子公司 | | 苏州南大光电、苏州南大 | 指 | 南大光电（苏州）有限公司，原苏州南大光电材料有限公司，本公司全
资子公司 | | 宁波南大光电、宁波南大 | 指 | 宁波南大光电材料有限公司，本公司控股子公司 | | 南大光电半导体、南大半导体 | 指 | 南大光电半导体材料有限公司，本公司全资子公司 | | 奥盖尼克 | 指 | 奥盖尼克材料（苏州）有限公司，本公司控股子公司 | | Sonata, LLC | 指 | Sonata, LLC，本公司全资子公司 | | 淄博南大光电、淄博南大 | 指 | 南大光电（淄博）有限公司，原山东飞源气体有限公司，本公司控股子
公司 | | 科源芯氟 | 指 | 淄博科源芯氟商贸有限公司，本公司控股子公司 | | 乌兰察布南大光电、乌兰察布南大 | 指 | 南大光电（乌兰察布）有限公司，原乌兰察布南大微电子材料有限公
司，本公司控股子公司 | | 苏州丹百利、丹百利 | 指 | 苏州丹百利电子材料有限公司 | | 大基金二期 | 指 | 国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司 | | 《公司章程》 | 指 | 《江苏南大光电材料股份有限公司章程》 | | 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 元 | 指 | 人民币元 | | 02专项 | 指 | 国家科技重大专项之《极大规模集成电路制造技术及成套工艺》项目 | | 863计划 | 指 | 国务院于 1986年 3月开始实施的高科技研究发展计划，该计划从世界高
技术发展趋势和我国需求出发，选择了一些领域作为我国高技术研究发
展的重点，支持其攻关研究及创新 | | MO源 | 指 | 高纯金属有机源（亦称高纯金属有机化合物），是制备 LED、新一代太
阳能电池、相变存储器、半导体激光器、射频集成电路芯片等的核心原
材料，在半导体照明、信息通讯、航天等领域有极重要的作用 | | 半导体前驱体 | 指 | 半导体前驱体是集成电路制造中 ALD和 CVD薄膜沉积工艺中使用到的
一种重要介质，是用于形成符合半导体制造要求的各类薄膜层的核心原
材料，在国防军事工业、航空航天、芯片制造、新型光伏太阳能电池、
移动通讯及其他电子产品方面都有着极其广泛的应用。根据形成薄膜的
材料属性划分，可以分为硅前驱体和金属前驱体；根据集成电路晶圆制
造工序划分，可分为高 K前驱体和低 K前驱体两类。 | | 电子特种气体、电子特气 | 指 | 集成电路、平板显示、发光二极管、太阳能电池等生产制造过程中的关
键性化工材料之一，被广泛的应用于清洗、刻蚀、成膜、掺杂等工艺 | | 高纯砷烷、磷烷 | 指 | 氢类电子特种气体产品，均为大规模集成电路制备中的主要支撑材料之
一，同时也广泛应用于发光二极管、平板显示器，太阳能电池、移动通
信、汽车导航、航空航天、军事工业等方面。其中磷烷是半导体器件制
造中的重要 N型掺杂源，其可用于多晶硅化学气相沉淀、外延 GaP材
料、离子注入工艺、MOCVD工艺、磷硅玻璃钝化膜制备等工艺中；砷
烷主要用于外延硅的 N型掺杂、硅中的 N型扩散、离子注入、生长砷化
镓和磷砷化镓。 | | 三氟化氮 | 指 | 在常温下是一种无色、无味、性质相对稳定的气体。三氟化氮在微电子
工业中作为一种优良的等离子蚀刻气体，在离子蚀刻时裂解为活性氟离
子，这些氟离子对硅和钨等化合物，具有优异的蚀刻速率和选择性（对
氧化硅和硅）。它在蚀刻时，在蚀刻物表面不留任何残留物，是非常良
好的清洗剂，对生产设备腔体的清洗起着良好的作用，在芯片制造、高
能激光器方面得到了大量的运用。 | | 六氟化硫 | 指 | 是一种无色、无臭、无毒、不燃的稳定气体，具有良好的电气绝缘性能
及优异的灭弧性能，是一种优于空气和油的新一代超高压绝缘介质材
料。六氟化硫以其良好的绝缘性能和灭弧性能，应用于断路器、高压变
压器、气封闭组合电容器、高压传输线、互感器等。电子级高纯六氟化
硫也是一种良好的蚀刻剂，被大量应用显示面板、半导体加工过程中的
干刻（Etch）和腔体清洗。 | | 光刻胶 | 指 | 又称光致抗蚀剂，是一种对光敏感的混合液体，可以通过光化学反应，
经曝光、显影等光刻工序将所需要的微细图形从光罩（掩模版）转移到
待加工基片上 | | 集成电路、IC | 指 | Integrated Circuit的简称，是采用一定的工艺，将一个电路中所需的晶体
管、电阻、电容和电感等元件及布线连在一起，制作在一小块或几小块
半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路
功能的微型结构 | | LED | 指 | 发光二极管，用半导体材料制备的固体发光器件，其原理是利用半导体
材料的特性将电能转化为光能而发光 | | LCD | 指 | 液晶显示屏，是利用有机复合物液晶的物理特性，即通电时排列变得有
序，使光线容易通过，不通电时排列混乱，阻止光线通过，进行工作的
显示设备 | | 外延片 | 指 | 外延生长的产物，用于制造 LED芯片等 | | MOCVD | 指 | 金属有机化学气相沉积，目前应用范围最广的生长外延片的方法，有时
也指运用此方法进行生产的设备。 | | 薄膜沉积工艺 | 指 | 薄膜沉积工艺是指在硅片基底上沉积导体、绝缘体或者半导体等材料形
成功能薄膜，使之具有光学、电学等方面的特殊性能，包括物理薄膜沉
积（PVD）、化学气相反应薄膜沉积（CVD）和原子层薄膜沉积
（ALD） | | 6N | 指 | 气体纯度的表示方法，“N”的数目表示纯度百分数中“9”的个数，6N即纯
度 99.9999% |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 南大光电 | 股票代码 | 300346 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 江苏南大光电材料股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 南大光电 | | | | 公司的外文名称（如有） | JIANGSU NATA OPTO-ELECTRONIC MATERIAL CO., LTD. | | | | 公司的外文名称缩写（如有） | NATA OPTO-ELECT | | | | 公司的法定代表人 | 冯剑松 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022年年
报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2022年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
?适用 □不适用
注册资本变更：
公司于 2023年 1月 17日在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露了《关于完成工
商变更登记的公告》（公告编号：2023-004）。因回购股份注销事项，公司总股本由 543,733,750股减少至 543,702,550股，
注册资本由“人民币 543,733,750 元”变更为“人民币 543,702,550 元”。公司取得了江苏省市场监督管理局换发的《营业
执照》，完成了工商变更登记手续。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 826,240,501.72 | 847,104,093.39 | -2.46% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 152,237,452.07 | 144,401,626.24 | 5.43% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润（元） | 112,452,919.79 | 116,048,011.18 | -3.10% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | 107,705,989.56 | 95,806,914.16 | 12.42% | | 基本每股收益（元/股） | 0.2809 | 0.2666 | 5.36% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.2945 | 0.2656 | 10.88% | | 加权平均净资产收益率 | 6.98% | 7.27% | -0.29% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 5,354,524,384.41 | 5,314,564,363.62 | 0.75% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,257,812,939.78 | 2,117,932,272.70 | 6.60% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
备的冲销部分） | -13,046.05 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标
准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 49,240,939.96 | | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益 | 15,939,772.60 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 541,291.93 | | | 减：所得税影响额 | 13,740,398.62 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 12,184,027.54 | | | 合计 | 39,784,532.28 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
| | 产品，
和存储
方面已
（2
含
刻和清
广泛应
公
氮、六
领军企
、光刻
光
工。
公
具备了
及配套
认证，
（
公
要用途
、先进
产品
类别
MO
源
半导
体前
驱体
材料 | 产了吸附式安全源和ARC机
制造领域。经过持续的技术
居世界前列。
含氟电子特气
电子特气是应用于微电子工
材料，其中三氟化氮广泛用
于输配电及控制设备行业，高
是国内主要的含氟电子特气
化硫等。公司凭借优质的产
的重要供应商。
及配套材料板块
胶及配套材料是光刻工艺中
在光刻胶技术研发方面始终
制功能单体、功能树脂、光
料的全部自主化。目前研发
款产品正在主要客户处认证，
）公司主要产品
布局先进前驱体材料、电子
下：
驱体材料板块 | 式离子注入源、混
级和市场拓展，公
（如集成电路、平
大规模集成电路、
纯六氟化硫可用于半
产企业，生产基地
质量及领先的技术
关键材料，主要应
持完全自主化路线
剂等光刻胶材料的
产品已在下游客户
持续推动光刻胶及配
气和光刻胶及配套 | | 产品样式 | 主要产品 | | | | | 三甲基镓 | | | | | 三甲基铟 | | | | | 三乙基镓 | | | | | 三甲基铝 | | | | | | | | | | 正硅酸乙酯
（TEOS） | | | | | 二异丙胺硅烷
（DIPAS） | | | | | 三甲硅烷基胺
（TSA） | | | | | 六氯乙硅烷
（HCDS） | | | | | 气板块 | | | | 产品样式 | 主要产品 | | | | | 高纯磷烷 | | |
| | | | | 产品样式 | 主要产品 | | | | 高纯砷烷 | | | | 安全源磷烷 | | | | 安全源砷烷 | | | | | | | | 三氟化氮 | | | | 六氟化硫 | | | | 板块 | | | 产品样式 | 主要产品 | | | | ArF光刻胶（干式
及浸没式） | |
（三）主要经营模式
、采购模式
公司原材料采购全部采用直接采购模式。对于生产所需的主要原材料，一方面，为了降低供应商过度集中带来的供应风险，公司通常针对每种生产原材料选取两家及以上的供应商；另一方面，为确保长期稳定的货源供应，公司通常会与主要供应商结成长期合作伙伴关系。而生产所用的其他辅助原料属于常见工业用品，供应比较充足，可供选择的供应商也较多，公司根据成本和就近原则进行选择。
除原材料以外，压力容器也是公司重要采购物资，用于产品的储存和运输。公司目前使用的封装钢瓶主要为自主研发设计，并委托合格制造商生产，能够保证钢瓶质量并确保供应的及时性和充足性。对于压力容器、机械设备和运输车辆，公司根据规模和业务配送需求制定采购计划，并与主要供应商建立了长期稳定的合作关系。
、生产模式
公司主要采用“以销定产”和“定量库存”相结合的生产模式。通常，公司会定期制定生产计划，一方面按销售预测与库存量和在线量的对比，召开产销会讨论制定；另一方面按照客户需求订单或市场潜在订单制定，以满足临时及零星产品销售的需要。此外，公司还会预先生产一定数量的产品作为库存，以提高市场响应速度，及时满足客户需求。
、销售模式
公司的销售模式分为直销模式和经销模式。其中：
（1）直销模式
3、人才优势
人才是企业的核心竞争资源。公司始终坚持“以事业吸引人、以激励凝聚人、以文化团结人”的人才管理理念，完善激励机制，抓好核心团队建设。
公司积极引进海内外技术研发和运营管理专家，组建具有丰富产业研究、产业化实践和企业管理经验的核心团队；实施股票激励计划，充分调动核心骨干人员的积极性和创造性；实行创业者团队激励制度，坚持完善“人才+平台+产业”事业合伙人机制，持续激发企业创新创效的内生长加速度。全面塑造人才引领产业、产业汇聚人才的企业生态文化，促进资本、技术和管理资源的有机结合，不断将人才优势转变为战略竞争优势。
4、品牌优势
公司始终将维护品牌形象、创造品牌价值视为长期发展目标，坚持以用户为中心的经营理念，完善用户综合服务体系，不断提升服务品质。公司凭借先进的生产工艺、较完整的产品系列及业界领先的产品品质，在 LED、IC、LCD 等领域拥有多家知名企业的高粘性客户群，积累了良好的口碑和大量优质客户资源，自主品牌深入人心。同时，公司充分发挥客户协同效应，加强同业战略协作，拓展产业协同合作，深度绑定战略客户，建立长期、稳定的合作关系。优质的客户群进一步提升了公司的品牌效应，为公司长期持续稳定发展奠定了坚实基础。
三、主营业务分析
概述
2022年下半年以来，LED、LCD和 IC行业先后呈现周期性回调，行业竞争加剧，公司各业务板块发展承压。作为重要业绩来源的三氟化氮产品自去年四季度开始量价双降，安全源、高纯砷烷等氢类特气产品出货量下滑。2023年上半年，下游行业仍延续去年回落趋势。
面对下游市场不景气的挑战，报告期内，公司识势顺势，一手抓开拓创新，聚焦主业，精准规划，抓实增长点，提升支撑点，加速新产品开发验证，加快新应用领域拓展，一手抓管理变更，分步实施了集中采购和销售体系改革，提升品质和安全，进一步增强公司市场综合竞争能力。一季度扭转了去年第四季度业绩下跌的趋势，二季度实现营业收入 42,800.89 万元，较一季度环比增长 7.48%，实现归属于上市公司股东的净利润 7,726.71 万元，环比增长 3.06%。上半年整体实现归属于上市公司股东的净利润15,223.75万元，较上年同增长 5.43%，剔除计提可转债利息因素影响后，较上年同期增长 16.28%。
1、积极应对挑战，主营业务实现稳中求进
报告期内，公司深挖发展潜力。MO源业务，在终端市场疲软、原材料价格阶段性上涨及行业低价竞争的压力下，通过精益生产控制成本，探索新领域应用，缓解毛利下降压力。
先进前驱体材料业务，则抢抓国产替代良机，加快金属前驱体、硅前驱体新产品客户导入及产业化进程，实现销售同比增长 109.29%。
氢类特气业务，在巩固现有产品市场份额的同时，适应新能源材料“半导体化”的趋势，紧抓国内光伏行业全球第一的市场机遇，全力拓展电子气体产品在光伏领域的应用，混气产品销售和效益较去年同期增长 10 倍以上。此外，扩产的多款同位素功能材料产品，品质均接近业界先进水平，开始进入国内外市场。
氟类特气业务，面对激烈的市场竞争，充分发挥公司协同效应，实现从产量的增量优势向产品服务的规模、成本优势转变，在巩固存量市场份额的同时，通过提高产品品质和渠道建设，加速全球 IC 客户的渗透和海外 OLED市场的开拓，提升增量空间。
2、务实推进改革，打好高质量发展基础
一是强化安全和品质管理。安全方面，开展重大安全隐患专项排查、安全专项整治工作，保障公司安全运营；通过应急演练、安全教育培训及安全月等活动，不断提高全员安全意识和应急管理能力。品质方面，围绕稳定生产和提升技术，完善标准化品质管理体系，重点加强新工厂、新产品量产的品控体系建设，提高客户导入效率。
二是推进采购体系改革。建立集团集采中心，推进内部流程再造，完善供应商准入和管理，推动设备及材料的国产化和多元化供应。不仅降本增效明显，而且大大降低了供应风险，助力产品品质提升，全面增强了供应链的稳定和安全。
三是启动用户事业部变革。以提升识读用户需求的精度和深度为核心，建立客户经理、技术经理、销售经理三位一体的专业化销售团队方式，强化市场同公司技术研发和生产、品质和供应链的协同，集中资源持续为用户提供更优质和精准的服务。
四是推进信息化建设。以效能提升为目标，ERP 管理系统为抓手，推进全模块信息化系统上线工作，促进各业务部门的工作协同，提高运营效率。
3、做实股权激励，完善事业合伙人机制
报告期内，公司积极落实控股子公司乌兰察布南大和全椒南大的股权激励计划，向核心骨干授予子公司股权，“以创新、创业、创富”凝聚核心人才，充分调动员工干事创业的积极性。
同时，公司正式启动发行股份及支付现金购买全椒南大少数股东权益项目。若项目获得相关部门批准并成功实施，由全椒南大技术和管理团队为主体组成的事业合伙人持股平台将成为上市公司直接股东，这是公司事业合伙人机制建设探索的又一重要里程碑，是建立个人成长和公司长远发展深度绑定的利益共同体的有益尝试。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 826,240,501.72 | 847,104,093.39 | -2.46% | | | 营业成本 | 473,108,159.04 | 442,170,457.97 | 7.00% | | | 销售费用 | 28,854,966.82 | 36,684,134.66 | -21.34% | | | 管理费用 | 77,622,865.86 | 95,713,325.64 | -18.90% | | | 财务费用 | 20,862,951.07 | 8,557,183.16 | 143.81% | 主要是报告期新增可转债
计提利息所致 | | 所得税费用 | 18,540,596.92 | 25,223,678.64 | -26.50% | | | 研发投入 | 82,635,196.39 | 86,011,594.10 | -3.93% | | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 107,705,989.56 | 95,806,914.16 | 12.42% | | | 投资活动产生的现金
流量净额 | 274,618,342.15 | -327,952,452.32 | 183.74% | 主要是报告期收回的理财
资金增加所致 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -83,683,910.38 | 156,345,950.80 | -153.52% | 主要是报告期取得的银行
借款较上期减少所致 | | 现金及现金等价物净
增加额 | 300,365,465.21 | -74,342,606.56 | 504.03% | 主要是报告期经营活动、
投资活动及筹资活动综合
影响所致 | | 投资收益 | 11,232,849.96 | 1,122,830.07 | 900.41% | 主要是报告期确认的理财
产品收益增加所致 | | 公允价值变动损益 | 5,999,451.97 | 9,177,335.38 | -34.63% | 主要是报告期确认的理财
产品公允价值变动所致 | | 信用减值损失 | -830,401.53 | -2,231,478.21 | 62.79% | 主要是报告期根据公司信
用政策计提的坏账准备减
少所致 | | 资产减值损失 | 5,895,757.19 | -4,535,204.70 | 230.00% | 主要是报告期计提的存货
跌价准备减少所致 | | 资产处置收益 | 12,715.64 | 197,663.66 | -93.57% | 主要是报告期资产处置减
少所致 | | 营业外收入 | 1,046,060.58 | 4,208,203.42 | -75.14% | 主要是报告期收到的与日
常经营无关的政府补助款
较上期减少所致 | | 营业外支出 | 346,290.15 | 845,577.34 | -59.05% | 主要是报告期捐赠支出较
上期减少所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上
年同期增减 | | 分产品或服务 | | | | | | | | MO源产品 | 110,661,741.04 | 81,295,429.75 | 26.54% | 4.10% | 24.55% | -12.06% | | 特气产品 | 617,047,349.51 | 325,203,212.34 | 47.30% | -7.74% | -0.06% | -4.05% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“LED 产业链相关业务”的披露
要求：
对主要收入来源地的销售情况
| 主要收入来源地 | 产品名称 | 销售量 | 销售收入 | 当地行业政策、汇率或贸
易政策发生的重大不利变
化及其对公司当期和未来
经营业绩的影响情况 | | 国内 | MO源产品 | 25,517.50 | 97,873,055.55 | | | 国内 | 特气产品 | 4,376,610.02 | 571,597,020.46 | | | 国内 | 其他 | | 97,982,690.02 | | | 国外 | MO源产品 | 1,111.38 | 12,788,685.49 | | | 国外 | 特气产品 | 246,071.46 | 45,450,329.05 | | | 国外 | 其他 | | 548,721.15 | |
不同销售模式类别的销售情况
| 销售模式类别 | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 经销 | 97,536,981.74 | 11.80% | 119,443,438.94 | 14.10% | -18.34% | | 直销 | 728,703,519.98 | 88.20% | 727,660,654.45 | 85.90% | 0.14% |
报告期内销售收入占公司营业收入 10%以上的产品的销售情况
| 产品名称 | 项目 | 单位 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | | MO源产品 | 销售量 | KG | 26,628.88 | 23,574.83 | 12.95% | | | 销售收入 | 元 | 110,661,741.04 | 106,299,496.63 | 4.10% | | | 销售毛利率 | % | 26.54 | 38.60 | -12.06% | | 特气产品 | 销售量 | KG | 4,622,681.48 | 4,743,603.78 | -2.55% | | | 销售收入 | 元 | 617,047,349.51 | 668,786,463.20 | -7.74% | | | 销售毛利率 | % | 47.30 | 51.35 | -4.05% |
报告期内销售收入占公司营业收入 10%以上的产品的产能情况
?适用 □不适用
| 产品名称 | 产能 | 产量 | 产能利用率 | 在建产能 | | 特气类（单位： KG） | 4,402,500 | 4,768,557 | 108.31% | 2,735,000.00 | | MO源产品 （单位：KG） | 39,200 | 24,277 | 61.93% | |
公司以 LED显示屏换取广告权益
□是 ?否
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | 11,232,849.96 | 5.35% | 主要是公司理财产品的收益 | 否 | | 公允价值变动损益 | 5,999,451.97 | 2.85% | 主要是报告期确认的理财产
品公允价值 | 否 | | 资产减值 | 5,065,355.66 | 2.41% | 主要是报告期计提信用减值
损失、存货跌价准备的变动
影响 | 否 | | 营业外收入 | 1,046,060.58 | 0.50% | 主要是报告期收到的与日常
经营无关的政府补助款 | 否 | | 营业外支出 | 346,290.15 | 0.16% | 主要是报告期捐赠支出 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资
产比例 | 金额 | 占总资
产比例 | | | | 货币资金 | 799,460,757.00 | 14.93% | 502,058,370.28 | 9.45% | 5.48% | 主要是报告期收回理
财产品增多所致 | | 应收账款 | 443,441,284.30 | 8.28% | 316,268,112.97 | 5.95% | 2.33% | 主要是报告期第二季
度收入较上年第四季
度收入显著增加所致 | | 存货 | 499,832,429.27 | 9.33% | 481,244,817.55 | 9.06% | 0.27% | | | 长期股权投资 | 10,461,871.35 | 0.20% | 9,169,488.99 | 0.17% | 0.03% | | | 固定资产 | 1,605,263,573.27 | 29.98% | 1,619,876,612.29 | 30.48% | -0.50% | | | 在建工程 | 287,706,211.90 | 5.37% | 283,895,440.14 | 5.34% | 0.03% | | | 使用权资产 | 3,231,118.94 | 0.06% | 3,696,590.29 | 0.07% | -0.01% | | | 短期借款 | 78,652,468.02 | 1.47% | 92,223,545.54 | 1.74% | -0.27% | | | 合同负债 | 5,662,530.83 | 0.11% | 8,437,726.99 | 0.16% | -0.05% | 主要是报告期预收客
户合同货款减少所致 | | 长期借款 | 257,000,000.00 | 4.80% | 261,500,000.00 | 4.92% | -0.12% | | | 租赁负债 | 2,244,675.88 | 0.04% | 2,010,395.67 | 0.04% | 0.00% | | | 交易性金融资产 | 745,803,577.59 | 13.93% | 1,147,855,812.84 | 21.60% | -7.67% | 主要是报告期购入的
理财产品较上期减少
所致 | | 应收款项融资 | 25,244,918.98 | 0.47% | 41,358,408.22 | 0.78% | -0.31% | 主要是报告期应收票
据根据持有目的调整
至该科目的金额减少
所致 | | 预付款项 | 43,731,720.27 | 0.82% | 21,608,211.02 | 0.41% | 0.41% | 主要是报告期因备货
增加预付款增多所致 | | 其他应收款 | 11,056,317.49 | 0.21% | 6,694,499.45 | 0.13% | 0.08% | 主要是报告期保证金
及押金增加所致 | | 开发支出 | 13,743,477.22 | 0.26% | 10,040,332.94 | 0.19% | 0.07% | 主要是报告期子公司
研发投入资本化所致 | | 应付票据 | 54,409,011.36 | 1.02% | 92,800,081.08 | 1.75% | -0.73% | 主要是报告期开具应
付票据减少及上期应
付票据和信用证到期
所致； | | 应付职工薪酬 | 100,276,552.90 | 1.87% | 150,176,290.89 | 2.83% | -0.96% | 主要是报告期发放上
年度绩效奖金所致 | | 应交税费 | 29,528,948.60 | 0.55% | 20,256,967.92 | 0.38% | 0.17% | 主要是报告期母公司 0
元回购全椒南大未解
锁 675万股份按公允
价值计提的应交所得
税所致 | | 一年内到期的非
流动负债 | 75,789,439.80 | 1.42% | 86,327,949.84 | 1.62% | -0.20% | | | 其他流动负债 | 61,484,402.35 | 1.15% | 33,121,917.07 | 0.62% | 0.53% | 主要是报告期已背书
未到期银行承兑汇票
金额增加所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益的累
计公允价值变
动 | 本期
计提
的减
值 | 本期购买金
额 | 本期出售金
额 | 其
他
变
动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性
金融资产
（不含衍
生金融资
产） | 1,147,855,812.84 | 5,999,451.97 | | | 726,567,833.33 | 1,134,619,520.55 | | 745,803,577.59 | | 2.其他权
益工具投
资 | 21,446,078.50 | -227,332.87 | -11,081,254.37 | | 146,000.00 | | | 21,364,745.63 | | 3.其他非
流动金融
资产 | 59,878,252.13 | | | | | | | 59,878,252.13 | | 应收款项
融资 | 41,358,408.22 | | | | 25,244,918.98 | 41,358,408.22 | | 25,244,918.98 | | 上述合计 | 1,270,538,551.69 | 5,772,119.10 | -11,081,254.37 | 0.00 | 751,958,752.31 | 1,175,977,928.77 | 0.00 | 852,291,494.33 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 | | 货币资金 | 16,669,958.36 | 用于开具银行承兑汇票保证金等 | | 应收票据 | 5,458,463.81 | 用于开具银行承兑汇票质押 | | 合计 | 22,128,422.17 | |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 1,397,203,584.67 | 1,301,951,488.88 | 7.32% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产
类别 | 初始投资
成本 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 报告期
内购入
金额 | 报告期内售
出金额 | 累计投资
收益 | 其他
变动 | 期末金额 | 资金来源 | | 其他 | 1,270,538,5
51.69 | 5,772,119.10 | -11,081,254.37 | 0.00 | 751,958,752.
31 | 1,175,977,9
28.77 | 0.00 | 852,291,49
4.33 | 自有及募
集资金 | | 合计 | 1,270,538,5
51.69 | 5,772,119.10 | -11,081,254.37 | 0.00 | 751,958,752.
31 | 1,175,977,9
28.77 | 0.00 | 852,291,49
4.33 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 149,032.85 | | 报告期投入募集资金总额 | 9,093.70 | | 已累计投入募集资金总额 | 86,591.86 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 23,320.21 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 23,320.21 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 15.65% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | 1、2021年度向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1772 号文《关于同意江苏南大光电材料股份有限公司向特定对象发行股票注
册的批复》 核准，公司于 2021年 7月发行新股 15,290,596股， 发行价格为每股 40.09元， 募集资金总额 612,999,993.64
元，扣除承销费用、保荐费用以及其他上市费用后的募集资金净额为 602,348,978.65元。上述资金于 2021年 8月 2日到
位后，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具“众环验字[2021]第 1100020号”《验资报告》验证确认。
截至 2023年 6月 30日，该项目已累计使用募集资金 36,351.65万元，尚未使用募集资金余额 27,034.50万元。
2、2022年度向不特定对象发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2639 号文《关于同意江苏南大光电材料股份有限公司向不特定对象发行可转
换公司债券注册的批复》 核准，公司于 2022年 11月发行可转债面值总额 90,000.00万， 每张面值 100.00元，发行数量
为 900.00万张，发行价格为每张 100.00元， 募集资金总额 90,000.00万元，扣除承销费用、保荐费用以及其他发行费用
后的募集资金净额为 887,979,462.27元。上述资金于 2022年 11月 30日到位后，经中审亚太会计师事务所（特殊普通合
伙）出具“中审亚太验字[2022]第 000100号”《验资报告》验证确认。
截至 2023年 6月 30日，该项目已累计使用募集资金 50,240.21万元，尚未使用募集资金余额 39,226.78万元。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投 | 是否 | 募集资 | 调整后 | 本报告 | 截至期 | 截至期 | 项目 | 本报告期 | 截止报告 | 是否 | 项目 | | 资项目
和超募
资金投
向 | 已变
更项
目(含
部分
变更) | 金承诺
投资总
额 | 投资总
额(1) | 期投入
金额 | 末累计
投入金
额(2) | 末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) | 达到
预定
可使
用状
态日
期 | 实现的效
益 | 期末累计
实现的效
益 | 达到
预计
效益 | 可行
性是
否发
生重
大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | 光刻胶
项目 | 是 | 15,000 | 3,476.61 | 235.88 | 3,077.2
0 | 88.51% | 2022
年 12
月 31
日 | -3,655.54 | -5,839.53 | 否 | 否 | | 扩建
2,000
吨/年
三氟化
氮生产
装置项
目 | 是 | 30,000 | 18,203.1
8 | 1,661.4
5 | 17,245.
81 | 94.74% | 2022
年 12
月 31
日 | 2,884.61 | 10,690.85 | 是 | 否 | | 补充流
动资金 | | 15,234.9
0 | 15,234.9
0 | 0 | 15,234.
90 | 100.00
% | | | | | | | 六氟丁
二烯产
业化项
目 | | | 6,000 | 719.07 | 719.07 | 11.98% | 2026
年 07
月 31
日 | 不适用 | 不适用 | 不适
用 | 否 | | 研发中
心升级
改造项
目 | | | 16,000 | 74.67 | 74.67 | 0.47% | 2026
年 03
月 31
日 | 不适用 | 不适用 | 不适
用 | 否 | | 永久补
充流动
资金 | | | 1,320.21 | | | 0.00% | | | | | | | 年产 45
吨半导
体先进
制程用
前驱体
产品产
业化项
目 | 否 | 7,000 | 7,000 | 1,177.2
2 | 1,826.9
1 | 26.10% | 2023
年 11
月 30
日 | 不适用 | 不适用 | 不适
用 | 否 | | 年产
140吨
高纯磷
烷、砷
烷扩产
及砷烷
技改项
目 | 否 | 8,000 | 8,000 | 40.29 | 1,331.2
0 | 16.64% | 2023
年 11
月 30
日 | 不适用 | 不适用 | 不适
用 | 否 | | 乌兰察
布南大
微电子
材料有
限公司
年产
7200T
电子级
三氟化
氮项目 | 否 | 50,000 | 50,000 | 5,185.1
2 | 23,284.
15 | 46.57% | 2024
年 12
月 31
日 | 不适用 | 不适用 | 不适
用 | 否 | | 补充流
动资金 | | 23,797.9
5 | 23,797.9
5 | 0 | 23,797.
95 | 100.00
% | | | | | | | 承诺投
资项目
小计 | -- | 149,032.
85 | 149,032.
85 | 9,093.7
0 | 86,591.
86 | -- | -- | -770.93 | 4,851.32 | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | 无 | | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 149,032.
85 | 149,032.
85 | 9,093.7
0 | 86,591.
86 | -- | -- | -770.93 | 4,851.32 | -- | -- | | 分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
的情况
和原因
（含
“是否
达到预
计效
益”选
择“不
适用”
的原
因） | 光刻胶项目：项目在实际投入过程中受到客户验证需求变化、公司实际经营情况等多重因素的影响，导致该
项目建设进度不及预期，本报告期末未达预计效益。
年产 45 吨半导体先进制程用前驱体产品产业化项目：尚在建设期，未达到预定可使用状态。
年产 140 吨高纯磷烷、砷烷扩产及砷烷技改项目：尚在建设期，未达到预定可使用状态。
乌兰察布南大微电子材料有限公司年产 7200T 电子级三氟化氮项目：尚在建设期，未达到预定可使用状态。
六氟丁二烯产业化项目：尚在建设期，未达到预定可使用状态。
研发中心升级改造项目：尚在建设期，未达到预定可使用状态。 | | | | | | | | | | | | 项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 | 项目可行性未发生重大变化。 | | | | | | | | | | | | 超募资
金的金
额、用
途及使
用进展
情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 募集资
金投资
项目实
施地点
变更情
况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 募集资
金投资
项目实
施方式
调整情
况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | 募集资
金投资
项目先
期投入
及置换 | 适用 | | | | | | | | | | | | | 一、2021年度向特定对象发行股票募集资金
2021年 8月 25日，经公司第八届董事会第六次会议审议通过，公司以募集资金对先期投入的 6,991.50万元自
筹资金进行了置换。该事项已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并于 2021年 8月 20日出
具了《江苏南大光电材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（众环专 | | | | | | | | | | |
|
