[中报]券商LOF (160633): 鹏华中证全指证券公司指数型证券投资基金(LOF)2023年中期报告
原标题:券商LOF : 鹏华中证全指证券公司指数型证券投资基金(LOF)2023年中期报告 鹏华中证全指证券公司指数型证券投资基 金(LOF) 2023年中期报告 2023年6月30日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2023年8月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年08月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2023年01月01日起至2023年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................ 2 1.1 重要提示 ...................................................................2 1.2 目录.......................................................................3 §2 基金简介 ............................................................. 5 2.1 基金基本情况 ...............................................................5 2.2 基金产品说明 ...............................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .....................................................6 2.4 信息披露方式 ...............................................................6 2.5 其他相关资料 ...............................................................6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .....................................................7 3.2 基金净值表现 ...............................................................8 3.3 其他指标 ...................................................................9 §4 管理人报告 .......................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...............................11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................12 §5 托管人报告 .......................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .....12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ......................................... 13 6.1 资产负债表 ................................................................13 6.2 利润表 ....................................................................14 6.3 净资产（基金净值）变动表 ..................................................15 6.4 报表附注 ..................................................................19 §7 投资组合报告 ......................................................... 49 7.1 期末基金资产组合情况 ......................................................49 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..........................................49 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................51 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................54 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...............55 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .........55 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .........55 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...............55 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................55 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................56 7.12 投资组合报告附注 .........................................................56 §8 基金份额持有人信息 ................................................... 57 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................57 8.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................57 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................58 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................58 §9 开放式基金份额变动 ................................................... 58 §10 重大事件揭示 ........................................................ 59 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................59 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................59 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................59 10.4 基金投资策略的改变 .......................................................59 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .........................................59 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..........................59 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................59 10.8 其他重大事件 .............................................................63 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................... 65 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ....................65 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................65 §12 备查文件目录 ........................................................ 65 12.1 备查文件目录 .............................................................65 12.2 存放地点 .................................................................65 12.3 查阅方式 .................................................................65 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
(2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3) 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 鹏华券商A
3.3 其他指标 注：无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本15,000万元人民币。截至6月30日，公司管理资产总规模达到11517亿元，301只公募基金、13只全国社保投资组合、7只基本养老保险投资组合。经过20余年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。公司对不同投资组合在不同时间窗口下（日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行专项分析，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金秉承指数基金的投资策略，在应对基金申购赎回的基础上，力争跟踪指数的收益，并将基金跟踪误差控制在合理范围内。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，本报告期鹏华券商 A份额净值增长率为 1.01%，同期业绩比较基准增长率为0.88%，鹏华券商C份额净值增长率为0.93%，同期业绩比较基准增长率为0.88%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 当前经济处于弱复苏、弱现实的阶段，最新的社融数据表明经济复苏态势有所企稳，但是内生动能不足仍是问题，所以未来经济能否进一步企稳回升，市场的预期是财政政策的出台，下半年整体将围绕着经济复苏与政策博弈展开。海外的形势也比较复杂，俄乌地缘政治问题，美联储加息问题都有可能对市场产生扰动。总体来看，下半年困扰市场的因素将逐步出清，海外方面，美国现在预期两次加息后会进入降息周期，国内政策和经济会更加明显，下半年逐步开始交易明年的经济复苏预期。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。 本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。 基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。 本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、截止本报告期末，鹏华券商A期末可供分配利润为-1,768,639,683.62元，期末基金份额净值0.902元，不符合利润分配条件；鹏华券商C期末可供分配利润为-77,267,490.03元，期末基金份额净值0.872元，不符合利润分配条件。 2、本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：鹏华中证全指证券公司指数型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2023年6月30日 单位：人民币元
6.2 利润表 会计主体：鹏华中证全指证券公司指数型证券投资基金(LOF) 本报告期：2023年1月1日至2023年6月30日 单位：人民币元
本报告期：2023年1月1日至2023年6月30日 单位：人民币元
邓召明 邢彪 郝文高 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 鹏华中证全指证券公司指数型证券投资基金（LOF）(原鹏华中证全指证券公司指数分级证券投资基金，以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]第505号《关于准予鹏华中证全指证券公司指数分级证券投资基金注册的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华中证全指证券公司指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,030,703,657.95元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第 428号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《鹏华中证全指证券公司指数分级证券投资基金基金合同》于2015年5月6日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,030,790,724.11份基金份额，其中认购资金利息折合 87,066.16份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 本基金管理人于2020年12月2日发布《关于鹏华中证全指证券公司指数分级证券投资基金之鹏华证券A份额和鹏华证券B份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，在2020年12月31日(份额折算基准日)日终，以鹏华证券份额的基金份额净值为基准，鹏华证券A份额、鹏华证券B份额按照各自的基金份额净值折算成鹏华证券份额的场内份额。根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等相关规定，经与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一致，并报中国证监会备案，鹏华证券A份额和鹏华证券B份额终止运作后，于鹏华中证全指证券公司指数分级证券投资基金折算基准日次日（2021年1月 1日）《鹏华中证全指证券公司指数型证券投资基金（LOF）基金合同》生效，《鹏华中证全指证券公司指数分级证券投资基金基金合同》同时失效。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、《资产管理产品相关会计处报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华中证全指证券公司指数型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2023年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年06月30日的财务状况以及2023年上半年的经营成果和基金净资产变动情况等有关信息。 （未完）  |