[中报]国防LOF (160630): 鹏华中证国防指数型证券投资基金(LOF)2023年中期报告
原标题:国防LOF : 鹏华中证国防指数型证券投资基金(LOF)2023年中期报告 鹏华中证国防指数型证券投资基金(LOF) 2023年中期报告 2023年6月30日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2023年8月30日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年08月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2023年01月01日起至2023年06月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................ 2 1.1 重要提示 ...................................................................2 1.2 目录.......................................................................3 §2 基金简介 ............................................................. 5 2.1 基金基本情况 ...............................................................5 2.2 基金产品说明 ...............................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .....................................................7 2.4 信息披露方式 ...............................................................7 2.5 其他相关资料 ...............................................................7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................. 8 3.1 主要会计数据和财务指标 .....................................................8 3.2 基金净值表现 ...............................................................9 3.3 其他指标 ..................................................................10 §4 管理人报告 .......................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...............................12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................14 §5 托管人报告 .......................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .....15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............15 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ......................................... 15 6.1 资产负债表 ................................................................15 6.2 利润表 ....................................................................16 6.3 净资产（基金净值）变动表 ..................................................18 6.4 报表附注 ..................................................................21 §7 投资组合报告 ......................................................... 48 7.1 期末基金资产组合情况 ......................................................48 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..........................................48 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................50 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................53 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...............54 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .........54 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .........54 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...............54 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................54 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................55 7.12 投资组合报告附注 .........................................................55 §8 基金份额持有人信息 ................................................... 56 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................56 8.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................56 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................57 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................57 §9 开放式基金份额变动 ................................................... 57 §10 重大事件揭示 ........................................................ 58 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................58 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................58 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................58 10.4 基金投资策略的改变 .......................................................58 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .........................................58 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..........................58 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................58 10.8 其他重大事件 .............................................................62 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................... 63 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ....................63 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................63 §12 备查文件目录 ........................................................ 64 12.1 备查文件目录 .............................................................64 12.2 存放地点 .................................................................64 12.3 查阅方式 .................................................................64 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
(2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3) 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分日或交易所的交易日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 鹏华国防A
3.3 其他指标 注：无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本15,000万元人民币。截至6月30日，公司管理资产总规模达到11517亿元，301只公募基金、13只全国社保投资组合、7只基本养老保险投资组合。经过20余年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 注：无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。 本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。公司对不同投资组合在不同时间窗口下（日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行专项分析，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金秉承指数基金的投资策略，在应对基金申购赎回的基础上，力争跟踪指数的收益，并将基金跟踪误差控制在合理范围内。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，本报告期鹏华国防A份额净值增长率为-7.56%，同期业绩比较基准增长率为-7.65%，鹏华国防C份额净值增长率为-7.66%，同期业绩比较基准增长率为-7.65%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 站在年中时点去复盘过去半年股债大类资产的表现，会发现实际情况与年初的预期正好相反。 站在年初时点，市场的一致预期是今年将会以来疫后复苏的年份，大类资产方面会表现为股强债弱，但实际市场走出来的是股弱债强，本质上还是对经济及政策的预期出现了较大的偏差。 今年3月份，两会政府工作报告定调全年经济增长目标为5%左右，引发市场对经济预期的下修，但随后3月份强劲的经济数据再次提振了市场对经济复苏的乐观预期。进入二季度后，随着疫后脉冲式复苏的消退，居民、企业以及地方政府等主体资产负债表约束开始显现，叠加海外发达经济体主动去库存，地产销售、出口及消费均显著趋弱，经济再次出现二次探底。但由于去年低基数的效应，预计上半年经济增速仍维持在较高水平，而中性情景下，预计完成全年的经济增长目标也并不会构成较大的挑战。 从这个角度看，今年政策的着力点会适当淡化短期稳增长的目标，而更加聚焦中长期产业发展新格局的构建，即为未来3-5年的新一轮经济可持续增长奠定好的基础。而上述政策目标的设定，意味着今年整个宏观经济会呈现出下有底、上有顶的弱复苏态势。而映射到A股市场，我们会也同样会看到上市公司整体的盈利缺乏向上的弹性，指数整体也表现出跟宏观经济类似的状态，即下有底，但向上缺乏弹性。 展望下半年，我们倾向于认为当下“经济弱复苏”、‘政策弱刺激’状态可能会贯穿全年，外部的流动性环境有望在4季度迎来积极的变化。近期美国公布的6月份CPI数据超预期回落，也引发了市场对加息周期即将结束的乐观预期。我们预计更明确的加息结束的信号有望在4季度出现，即9月份的议息会议之后，届时汇率对国内进一步宽松政策的掣肘有望显著降低。因此，从时间节奏上看，我们会更加看好4季度A股的表现，而3季度可能还是要经历一个磨底的过程。 板块结构方面，以AI为代表的科技链依然是全年的主线，目前看仍然处在产业发展的初期，未来随着技术的突破，以及应用场景的落地，业绩有望逐步兑现，从而驱动新的一轮行情；而复苏链的悲观预期释放较为充分，底部逐步明朗，未来有望在内外部政策驱动下走出脉冲式的修复行情。另外，部分基本面较为独立的方向，如国防军工、农业中的种植产业链等在下半年有望迎来拐点型的变化，当下的赔率较为有吸引力，随着时间的推移，胜率也在不断提升，且当下市场关注度也极低，未来存在较大的预期差。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。 本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、监察稽核部、各投资部门、研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。 基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。 本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、截止本报告期末，鹏华国防A期末可供分配利润为-1,023,911,889.63元，期末基金份额净值1.064元，不符合利润分配条件；鹏华国防C期末可供分配利润为-20,020,313.01元，期末基金份额净值0.965元，不符合利润分配条件。 2、本基金本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：鹏华中证国防指数型证券投资基金(LOF) 报告截止日：2023年6月30日 单位：人民币元
6.2 利润表 会计主体：鹏华中证国防指数型证券投资基金(LOF) 单位：人民币元
会计主体：鹏华中证国防指数型证券投资基金(LOF) 本报告期：2023年1月1日至2023年6月30日 单位：人民币元
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