[中报]国投中鲁(600962):国投中鲁2023年半年度报告
原标题:国投中鲁:国投中鲁2023年半年度报告 国投中鲁果汁股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人杜仁堂、主管会计工作负责人刘玉及会计机构负责人（会计主管人员）牛晶晶声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无，报告期内董事会未审议关于半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司主要受原材料价格波动风险、市场需求波动风险和汇率波动风险等因素影响，有关风险因素的描述已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”部分予以详细描述，敬请查阅。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 15 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 17 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 21 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 28 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 28 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 29
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 归属于上市公司股东的净利润增加主要系本期毛利增加，销售费用下降所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 1.行业总体情况 浓缩果蔬汁（浆）产品是以天然水果和蔬菜为原料进行深加工，广泛应用于混合果汁、蔬菜汁等食品饮料生产行业，属于食品饮料行业基础原材料，此外还可作为果酒酿制原料、化妆品及各种药品的添加剂，整体市场需求具有可持续性，也是公司长期经营的基础动力。其中，浓缩苹果汁具有性质稳定、风味温和、能保持果汁基本营养成分、适合工业化生产等特点，常作为世界各国浓缩还原果汁（FC果汁）及各种果汁饮料的基础配料，是欧美等发达国家的准刚需产品，近年在中国的市场需求也在逐步上升。 当前，浓缩苹果汁行业处于成熟期，全球浓缩苹果汁行业产销格局和行业规模相对稳定。根据联合国商品贸易统计数据库（UN Comtrade）统计，2020年—2022年期间，全球浓缩苹果汁出口总量分别为 125.66 万吨、140.58 万吨和 151.31 万吨，全球年均浓缩苹果汁销量基本维持在140万吨左右。浓缩苹果汁加工业属于资源密集型行业,充裕的苹果供应量是浓缩苹果汁进行规模生产的先决条件，也是影响全球浓缩苹果汁产销量的重要因素之一，主要的浓缩苹果汁生产、出口国（地区）分别为中国、欧洲、南美。浓缩苹果汁的主要消费国为美国、加拿大、日本、南非、俄罗斯、土耳其、澳大利亚、德国。中国苹果种植面积和产量均位居全球首位，浓缩苹果汁产量和出口量正常年份为全球最大，近三年在40万吨左右小幅波动，占全球出口苹果汁总量的比重在25%-30%之间。 2.主营业务情况 报告期内，公司主要业务未发生变化，经营范围主要是浓缩果蔬汁（浆）的生产和销售，主导产品为浓缩苹果汁，平均占公司产品总量的 70%左右。公司浓缩苹果汁产品以出口为主，根据联合国商品贸易统计数据库（UN Comtrade）的数据估计，近三年公司浓缩苹果汁年出口份额平均占全球10%、中国30%，在全球浓缩苹果汁行业中名列前茅，主要客户群体是下游的食品饮料生产企业，公司与可口可乐、雀巢、卡夫等世界知名饮料及食品公司保持长期稳定的战略合作关系。 3.经营发展模式 公司生产所需的果蔬原料具有季节性生长的特征，因此公司采取季产年销、以销定产的经营策略，即根据年度产销调度计划，在榨季期间集中生产，并应客户需求全年内安排产品供应。 在国内主要苹果产区和位居全球第二的欧洲苹果产区，公司均布局了生产工厂，保障公司可以全面掌握原料信息，合理制定生产计划。作为行业细分领域的龙头企业之一，公司拥有丰富的浓缩果蔬汁（浆）生产和产品质量管控经验，建立了完善的食品安全和质量管理体系，在此基础之上，公司坚持研发创新，不断拓展和丰富果蔬汁（浆）产品种类，形成浓缩果汁、NFC果汁、多品种饮料浓缩液及水果原浆等产品系列，产品结构不断拓展和丰富。 4.行业市场地位 公司通过全球化生产和全球化销售布局在全球浓缩苹果汁行业处于龙头地位，是八部委联合审定的国家农业产业化重点龙头企业之一，也是国内规模最大的浓缩苹果汁产销企业。公司作为国内最早从事浓缩苹果汁加工的企业，是业内第一家A股主板上市企业，拥有良好的口碑和形象，是中国食品土畜进出口商会副会长单位、果汁分会理事长单位，也是中国饮料工业协会常务理事单位、中国饮料工业协会果蔬汁分会副会长单位、国家食药同源产业科技创新联盟副理事长单位、中国苹果产业协会副会长单位、国家首批农业产业化重点龙头企业以及美国果汁加工企业协会（JPA）董事会中唯一的中国成员企业。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1.塑造品牌优势，客户关系稳固 公司在海外市场拥有稳固的销售网络和客户群体，建立了较为成熟的销售模式，与全球知名食品饮料企业结成战略合作伙伴关系。多年来，公司凭借丰富的行业经验，强化过程质量管控，持续提升研发创新能力，优化服务流程，在客户群体中积淀形成良好的口碑，进而塑造了优质品牌价值，为公司业务拓展及产业链延伸提供了发展机遇。面对市场竞争的不断加剧，公司持续从服务、质量和产品创新方面增加客户黏性，加强对销售渠道的管控力度，并根据对全球主要市场价格趋势的研判，科学调整销售策略，持续巩固公司行业内的品牌优势。 2.践行安全标准，产品质量过硬 公司是国内首批通过ISO9001质量管理体系和HACCP体系认证的浓缩果蔬汁企业。目前，公司10家控股企业建立、通过FSSC22000食品安全管理体系认证和Kosher（洁食）认证，9家控股企业获得HALAL(清真)认证。自2005年起，多家控股企业先后通过美国食品药品监督管理局(FDA)的多次不定期审核。从原料基地管理、原料采购管理、辅料供应商管理，到生产过程现场控制、成品质量控制以及成品仓储物流监控，公司实施全流程管控，通过强化质量安全体系管理，确保公司产品达到国际标准，符合客户要求，为产品顺利出口海外市场提供了质量保障。 3.合理布局产能，规模优势显著 公司进行全球产能布局，充分整合中国、波兰两大区域在产能、市场上的资源，形成中国和欧洲两大主要供应区优势互补。同时公司在北京、美国和波兰设有销售团队联动协作，销售网络覆盖全球，产品销至全球三十余个国家和地区。通过全球化生产和全球化销售布局，公司具备良好的供应能力和市场资源整合能力，形成公司在浓缩果汁行业核心竞争优势。 4.技术积累深厚，研发经验丰富 公司在果蔬精深加工研究方面具有软硬件优势，具备多元化经营基础。乳山研发为山东省果蔬精深加工工程研究中心，配备了功能齐全、配套设施完善的综合果蔬加工中试线，每小时加工能力500公斤，用于开展研发多品种果蔬原料加工。为加强“产学研”合作，公司持续与部分国内著名的高等院校与科研院所保持合作关系，旨在促进公司科技创新和培育人才队伍，致力于为客户提供高品质产品，服务于国家乡村振兴战略和“一带一路”倡议。 三、 经营情况的讨论与分析 根据国际货币基金组织（IMF）发布的《世界经济展望》（WEO），全球经济增速预计将从2022年3.5%的估计值下降至2023年和2024年的3.0%，2023年全球经济仍然相对疲弱。报告期内，美国市场对中国果汁加征的25%关税仍未取消，受俄乌冲突影响欧洲市场对中国果汁需求量锐减，一定程度上削弱了中国果汁在欧美市场的竞争力；不过，受2022年以来产品售价上涨和美元汇率上行影响，公司主营业务毛利率较上年后期显著增长，且全球海运困局和物流紧张形势逐步缓解，降低了公司销售费用。 在管理层带领下，公司积极化解风险和把握机遇，全体员工凝心聚力，锚定目标，以战略为引领，有效推动各项精益管理工作，聚焦公司主责主业，推动公司基本面和经营业绩不断改善。 报告期内，实现营业收入69,846.65万元，同比减少13.68%；归属上市公司股东的净利润2,343.46万元，同比增加123.87%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,502.29万元，同比增加 245.06%。截至报告期末，公司总资产 195,588.48 万元，归属于上市公司股东的净资产81,403.84万元。上半年公司重点开展工作如下： 1.坚持战略引领，持续增强发展动能 面对严峻内外部环境，公司科学分析外部变化，结合内部发展实际，及时调整优化“十四五”发展规划的重点任务和重大举措。坚持“可衡量、可执行、可落地”原则，按年度科学分解“十四五”重点任务，落实主体责任，按季度跟进评估；公司首次编制完成《国投中鲁“十四五”新品开发规划》，结合公司新品业务情况及对国内NFC产业市场的分析，明确了新品发展规划实施方向，确保在现有主营业务稳定运营和领先地位的基础上，围绕主营业务向新渠道、新地域、新产品和新价值链扩展，有效增强战略执行动能。 2.聚焦提质增效，助力实现稳增长目标 浓缩果汁行业具有季节性特征，公司充分利用非生产期，以精益理念推动提质增效、管理创新，为下半年生产期奠定基础，持续推动公司高质量发展，助力公司经营目标稳步增长。报告期内，公司启动全级次精益管理工作，总部层面推行精益运营管理提升，控股企业层面全面推广精益生产管理；持续深化三项制度改革，推行中层干部任期制契约化改革，明确绩效考核指标；加强控股企业管理，以“一利五率”经营指标体系为过程管理抓手，以利润目标为导向，“一企一策”设定控股企业的绩效考核方案；首次制定《国投中鲁审批管理手册》，着力提高公司内部控制管理水平；继持续14年披露社会责任报告后，首次发布ESG专项报告，对标国内外通行ESG标准，升级披露质量，进一步提升公司价值和可持续发展能力。 3.落实科技创新规划，增强创新驱动能力 公司根据《国投中鲁“十四五”科技创新规划》，合理分解年度任务，量化科技创新工作目标，努力向创新驱动转变。报告期内，公司参与起草国家标准《取水定额 第65部分：饮料》；根据市场需求，依托公司技术等软硬件资源，积极研发新品，不断丰富新品储备，为公司多元化经营夯实基础，助力业绩增长。截止2023年6月，公司共参与制定并发布实施的国家标准2项、行业标准17项；公司及控股企业共拥有专利110项，其中授权国际发明专利6项，国家发明专利18项，实用新型专利86项。先后获得山东省科技进步一等奖1项，中国农业科学院杰出科技创新奖1项，中国商业联合会科技进步一等奖2项，天津市、中国轻工业联合会科技进步奖等7项。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系本期销量下降所致 销售费用变动原因说明：主要系本期物流费用同比减少所致 管理费用变动原因说明：主要系本期员工薪酬、社保等同比增加所致 财务费用变动原因说明：主要系本期汇兑收益同比减少所致 研发费用变动原因说明：主要系本期研发投入同比增加所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金同比减少所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期还款付息同比减少所致 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 货币资金增加主要系销售回款银行存款增加所致 存货减少主要系产品销售库存下降所致 在建工程减少主要系污水处理厂转固所致 合同负债增加主要系预收货款增加所致 长期借款增加主要系为本期借入的长期性资金增长所致 预付账款增加主要系确认非榨季期间停工费用所致 应付账款减少主要系支付运费、仓储费、港杂费等费用所致 应交税费减少主要系缴纳支付税款所致 一年内到期的非流动负债减少主要系一年内到期的长期借款减少所致 其他流动负债减少主要系年初待转销项税本期结转所致 未分配利润增加主要系毛利增加、销售费用下降所致 开发支出减少主要系项目转入无形资产所致 应付职工薪酬增加主要系待支付的短期薪酬增加所致 其他综合收益增加主要系汇率变动外币报表折算差额增加所致 交易性金融负债增加系开展套期保值远期结售汇业务确认的公允价值变动损益增加所致 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产55,852.66（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为28.56%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 √适用 □不适用 为防范汇率风险，公司在审议批准的额度范围内开展了远期结售汇业务，并根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对远期结售汇业务进行了核算和披露，真实、公允地反映在资产负债表及损益表相关项目。 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
单位：万元 币种：人民币
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1.原材料价格波动风险 苹果是公司主营业务浓缩苹果汁的主要原材料（以下简称原料果），其采购成本在生产成本中占比较高，而且苹果生产的季节性导致公司业务模式具有季产年销的特点，因此合理判断各苹果主产区的原料果供应变动，及时调整产销计划，对公司经营业绩具有积极影响。根据国务院于2021年发表的《中国应对气候变化的政策与行动》白皮书，“全球许多区域出现并发极端天气气候事件和复合型事件的概率和频率大大增加”“中国是全球气候变化的敏感区和影响显著区”，近年来中国主要苹果产区的气候多变，不断印证上述观点。多变的气候条件将导致苹果产量不稳定，叠加供求竞争等因素的影响，原料果价格波动趋于难以预测，给公司制定成本控制及产销计划带来一定困难，也给公司未来销量、收入和盈利带来不确定影响。 公司已于 2018 年通过跨国并购全球主要苹果产区之一波兰完成产能布局，未来将进一步发挥产能布局多样化的优势，根据原料丰歉及价格波动情况，积极平衡国内外产能利用率，加强区域协调与定价机制，灵活调整收购策略，在一定程度上平抑原材料价格波动风险。另外，公司将继续加强产销协同，进一步深化精益管理举措，优化成本控制，采取稳健而适度灵活的销售策略。 2.市场需求波动风险 美国是全球最大的果汁消费单体市场，也是公司的主要目标市场，公司业务对美依存度较高，中美贸易摩擦期间美国对中国果汁加征 25%关税，削弱了中国果汁在美国市场的竞争力，相关不利影响至今未解除。当前全球经济低迷且复苏缓慢无力，短期内可能对全球果汁消费需求造成实质性影响，相关产品的市场需求面临下行压力（但从长期视角看，浓缩苹果汁由于具有天然、健康的特性，其未来的需求有望呈现稳中有升的趋势），而且不稳定的地缘局势和逆全球化等不确定因素使得开展国际市场、国际业务面临新的挑战。公司将继续深耕政治、营商环境稳定的海外市场，并积极挖掘“内循环”政策带来的国内消费机遇，努力优化市场布局，减少对单一市场的依赖，防范市场需求波动风险。 3.汇率波动风险 公司出口业务占比相对较高，外销收入占比约九成，主要以美元结算，因此人民币汇率波动将直接影响公司主营业务的盈利能力。公司将充分评估汇率波动的潜在影响，紧盯汇率走势动态，适时调整优化销售及回款策略，积极利用远期结售汇等套期保值工具，结合账款回收期限锁定远期结算汇率，防范汇率波动风险。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 2023年3月29日，根据《公司章程》及工作需要，国投中鲁聘任董事会秘书殷实女士为公司副总经理、总法律顾问，相关内容详见公司于2023年3月31日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《国投中鲁关于聘任高级管理人员的公告》（公告编号：2023-010）。 2023年3月29日，因国投中鲁第八届董事会职工董事苏卫华先生达到法定退休年龄，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司于2023年3月29日召开职工大会选举陈渝先生为公司第八届董事会职工董事，相关内容详见公司于 2023 年 3 月 31 日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《国投中鲁关于变更职工董事的公告》（公告编号：2023-011）。 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 根据地方环保部门发布的通知，2023年上半年，公司共有5家子公司被列入属地环保部门公布的环境监管重点单位名录，均属于水环境重点排污单位，主要原因是这些子公司所在区域内大规模企业较少，而所涉子公司用水量相对较大。相关信息如下：
1. 排污信息 √适用 □不适用 河北中鲁、山西中鲁、万荣中鲁、乳山中诚、云南中鲁的主营业务为浓缩苹果汁、浓缩梨汁等生产、加工与销售（控股企业产品各有侧重）。河北中鲁、山西中鲁、乳山中诚公司的生产生活废水经各自污水处理站处理达标后纳入城镇污水管网；万荣中鲁、云南中鲁公司的生产生活废水经各自污水处理站处理达标后排放。具体排污信息如下： 河北中鲁排污信息：
山西中鲁排污信息：
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