[中报]浦发银行(600000):上海浦东发展银行股份有限公司2023年半年度报告（摘要）
上海浦东发展银行股份有限公司 2023年半年度报告摘要 重要提示 1. 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）和公司网站（http://www.spdb.com.cn）仔细阅读半年度报告全文。 2. 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。 3. 公司于2023年8月29日在上海召开第七届董事会第五十七次会议审议通过本报告，全体董事亲自出席会议并行使表决权。 4. 公司半年度报告中分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表未经审计，但已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）分别根据中国注册会计师审阅准则和国际审阅准则审阅，并出具了标准无保留结论的审阅报告。 1. 公司基本情况简介 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 普通股A股 浦发银行 600000 - 浦发优1 360003 - 优先股 上海证券交易所 浦发优2 360008 - 可转换公司债券 浦发转债 110059 - 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 谢 伟 吴 蓉 联系地址 上海市中山东一路12号浦发银行董监事会办公室 电 话 021-63611226 021-61618888转董监事会办公室 传 真 021-63230807 021-63230807 电子信箱 [email protected] [email protected] 2.主要会计数据和财务指标、股份及可转债情况 2.1主要会计数据和财务指标 本报告期 本期比上年 单位：人民币百万元 上年同期 2021年1-6月 （1-6月） 同期增减（%） 主要会计数据 营业收入 91,230 98,644 -7.52 97,365 利润总额 26,567 34,533 -23.07 34,722 归属于母公司股东的净利润 23,138 30,174 -23.32 29,838 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 20,384 29,862 -31.74 29,729 经营活动产生的现金流量净额 48,486 65,257 -25.70 -212,862 主要财务指标（元/股） 基本每股收益 0.76 1.00 -24.00 0.99 稀释每股收益 0.70 0.92 -23.91 0.91 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.67 0.99 -32.32 0.99 每股经营活动产生的现金流量净额 1.65 2.22 -25.68 -7.25 盈利能力指标（%） 加权平均净资产收益率 3.73 5.13 下降1.40个百分点 5.36 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.28 5.08 下降1.80个百分点 5.34 平均总资产收益率 0.27 0.37 下降0.10个百分点 0.38 全面摊薄净资产收益率 3.72 5.12 下降1.40个百分点 5.37 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 3.26 5.06 下降1.80个百分点 5.35 净利差 1.53 1.79 下降0.26个百分点 1.77 净利息收益率 1.56 1.84 下降0.28个百分点 1.84 成本收入比 26.59 24.53 上升2.06个百分点 23.88 占营业收入百分比（%） 利息净收入比营业收入 66.24 69.63 下降3.39个百分点 69.49 非利息净收入比营业收入 33.76 30.37 上升3.39个百分点 30.51 手续费及佣金净收入比营业收入 15.30 15.49 下降0.19个百分点 15.68 本期末比上年末 单位：人民币百万元 本报告期末 上年末 2021年末 增减（%） 规模指标 资产总额 8,932,519 8,704,651 2.62 8,136,757 其中：贷款总额 4,977,453 4,900,662 1.57 4,786,040 负债总额 8,211,439 7,997,876 2.67 7,458,539 其中：存款总额 5,001,799 4,826,478 3.63 4,403,056 归属于母公司股东的净资产 713,100 697,872 2.18 670,007 归属于母公司普通股股东的净资产 603,191 587,963 2.59 560,098 归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股) 20.55 20.03 2.60 19.08 资产质量指标（%） 不良贷款率 1.49 1.52 下降0.03个百分点 1.61 贷款减值准备对不良贷款比率 170.45 159.04 上升11.41个百分点 143.96 贷款减值准备对贷款总额比率 2.54 2.42 上升0.12个百分点 2.31 注： （1） 基本及稀释每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号一一净资产收 益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》计算： 稀释每股收益=(归属于母公司普通股股东的净利润+稀释性潜在普通股对归属于母公司普通股股东净利润的影响) /(发行在外的普通股加权平均数+稀释性潜在普通股转化为普通股的加权平均数)。 加权平均净资产收益率=归属于母公司普通股股东的净利润/归属于母公司普通股股东的加权平均净资产。 （2） 今年3月，公司对浦发优2优先股发放股息人民币7.215亿元（含税）。在计算本报告披露的每股收益及加权平 均净资产收益率等指标时，公司考虑了优先股股息发放的影响。 （3） 非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》的定义计算。 （4） 归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具优先股、永续债部分）/期末 普通股股本总数。 （5） 平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总额＋期末资产总额）/2。 （6） 全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。 （7） 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润/期末 归属于母公司普通股股东的净资产。 （8） 净利差=总生息资产平均收益率-总计息负债平均成本率。 （9） 净利息收益率=利息净收入/总生息资产平均余额。 （10） 成本收入比=业务及管理费/营业收入。 （11） 贷款总额为企业贷款、个人贷款及票据贴现本金余额的合计，存款总额为企业存款、个人存款和其他存款本金余 额的合计。 （12） 报告期加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率、全面摊薄净资产收益率、扣除非 经常性损益后全面摊薄净资产收益率、平均总资产收益率未年化处理。 2.2企业会计准则与国际财务报告准则下会计数据的差异 按照企业会计准则编制的财务报表和按照国际财务报告准则编制的财务报表中列示的报告期的本集团净利润、资产总额、负债总额无差异。 2.3股份变动及股东情况 2.3.1普通股股份变动情况 变动前 变动增减 变动后 比例 可转债 限售股解 比例 数量 数量 （%） 转股 禁 （%） 一、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 29,352,174,170 100.00 +1,251 - 29,352,175,421 100.00 2、其他 - - - - - - 二、普通股股份总数 29,352,174,170 100.00 +1,251 - 29,352,175,421 100.00 2.3.2普通股股东情况 单位：户 截至报告期末普通股股东总数 201,993 - 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数 前十名普通股股东持股情况 单位：股 持有有 质押 报告期内增 比例 限售条 股东名称 期末持股数量 /冻 股东性质 减 （%） 件股份 结 数量 上海国际集团有限公司 - 6,331,322,671 21.57 - - 国有法人 中国移动通信集团广东有限公司 - 5,334,892,824 18.18 - - 国有法人 富德生命人寿保险股份有限公司－传统 - 2,779,437,274 9.47 - - 境内非国有法人 富德生命人寿保险股份有限公司－资本金 - 1,763,232,325 6.01 - - 境内非国有法人 上海上国投资产管理有限公司 - 1,395,571,025 4.75 - - 国有法人 富德生命人寿保险股份有限公司－万能H - 1,270,428,648 4.33 - - 境内非国有法人 中国证券金融股份有限公司 - 1,179,108,780 4.02 - - 国有法人 上海国鑫投资发展有限公司 - 945,568,990 3.22 - - 国有法人 香港中央结算有限公司 +24,524,754 681,274,646 2.32 - - 境外法人 中央汇金资产管理有限责任公司 - 387,174,708 1.32 - - 国有法人 1．上海国际集团有限公司为上海上国投资产管理有限公司、上海国鑫投资发展有限公司的控股公司。 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 2.富德生命人寿保险股份有限公司－传统、富德生命人寿保险股份有限公司－ 资本金、富德生命人寿保险股份有限公司－万能H为同一法人。 3.除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 注：富德生命人寿保险股份有限公司的股东资格尚须监管机构核准。 2.3.3优先股股东总数 单位：户 代码 简称 股东总数 360003 浦发优1 31 截至报告期末优先股股东总数 360008 浦发优2 16 2.3.4前十名优先股股东持股情况表 浦发优1 单位：股 股东名称 报告期内股 期末持有股 占比 所持股份类别 质押/ 股东 份增减变动 份数量（股） （%） 冻结 性质 华宝信托有限责任公司－宝富投资 1 - 18,004,545 12.00 境内优先股 - 其他 号集合资金信托计划 宁银理财有限责任公司－宁欣系列 -2,045,000 11,495,000 7.66 境内优先股 - 其他 理财产品 中国平安人寿保险股份有限公司－ - 11,470,000 7.65 境内优先股 - 其他 万能－个险万能 中国平安人寿保险股份有限公司－ - 11,470,000 7.65 境内优先股 - 其他 分红－个险分红 传统－普通保险产品 博时基金－灵活配置5号特定多个客 - 11,465,455 7.64 境内优先股 - 其他 户资产管理计划 光大永明资管－光大永明资产聚优 2 +2,045,000 9,855,000 6.57 境内优先股 - 其他 号权益类资产管理产品 交银施罗德资管－交银施罗德资管 - 9,180,000 6.12 境内优先股 - 其他 卓远1号集合资产管理计划 交银施罗德资管－交银施罗德资管 -3,000,000 8,540,000 5.69 境内优先股 - 其他 卓远2号集合资产管理计划 光大证券资管－光证资管鑫优3号集 +2,000,000 6,290,000 4.19 境内优先股 - 其他 合资产管理计划 1.中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能、中国平安人寿保险股份有限前十名优先股股东之 公司－分红－个险分红、中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品为间，上述股东与前十名 一致行动人。 普通股股东之间存在关 2.交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远1号集合资产管理计划、交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远2号集合资产管理计划为同一法人。 联关系或属于一致行动 除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 人的说明 浦发优2 单位：股 股东名称 报告期内股 期末持有 占比 所持股份类 质押/ 股东 份增减变动 （%） 别 冻结 性质 股份数量 中国人民财产保险股份有限公司－传统 - 34,880,000 23.25 境内优先股 - 其他 （股） －普通保险产品－008C－CT001沪 中国平安人寿保险股份有限公司－分红 - 20,360,000 13.57 境内优先股 - 其他 －个险分红 中国平安人寿保险股份有限公司－自有 - 19,500,000 13.00 境内优先股 - 其他 资金 中国平安人寿保险股份有限公司－万能 - 19,500,000 13.00 境内优先股 - 其他 －个险万能 中国银行股份有限公司上海市分行 - 10,460,000 6.97 境内优先股 - 其他 中国平安财产保险股份有限公司－传统 - 10,450,000 6.97 境内优先股 - 其他 －普通保险产品 光大永明资管－光大永明资产聚优2号 +2,696,000 7,696,000 5.13 境内优先股 - 其他 权益类资产管理产品 光大永明资管－光大永明资产聚优1号 +6,580,000 6,580,000 4.39 境内优先股 - 其他 权益类资产管理产品 交银施罗德资管－交银施罗德资管卓远 -1,000,000 5,970,000 3.98 境内优先股 - 其他 2号集合资产管理计划 光大证券资管－光证资管鑫优3号集合 - 4,000,000 2.67 境内优先股 - 其他 资产管理计划 1.中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红、中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金、中国平安人寿保险股份有限公司－万前十名优先股股东之间，上述股东与前 能－个险万能、中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产十名普通股股东之间存在关联关系或属 品为一致行动人。 于一致行动人的说明 2.光大永明资管－光大永明资产聚优2号权益类资产管理产品、光大永明资管－光大永明资产聚优1号权益类资产管理产品为同一法人。 除上述情况外，公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。 2.4可转换公司债券情况 2019年11月1日，公司完成A股可转换公司债券（以下简称“可转债”）发行工作，募集资金500亿元，扣除发行费用后募集资金净额约499.12亿元；2019年11月15日，上述A股可转债在上交所挂牌交易，简称“浦发转债”，代码110059。2020年5月6日，公司可转债进入转股期。 公司于2023年7月21日实施了2022年度A股普通股利润分配。根据《上海浦东发展银行股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关条款及有关法规规定，在公司可转债发行后，当公司出现因派送现金股利使公司股东权益发生变化时，公司将相应调整可转债转股价格。为此，本次利润分配实施后，浦发转债的初始转股价格自2023年7月21日（除息日）起，由人民币13.56元/股调整为人民币13.24元/股。 截至报告期末，累计已有人民币1,393,000元浦发转债转为公司普通股，累计转股股数95,024股，占浦发转债转股前公司已发行普通股股份总额的0.0003%。尚未转股的浦发转债金额为人民币49,998,607,000元，占浦发转债发行总量的比例为99.9972%。 报告期可转债持有人及担保人情况 期末可转债持有人数（户） 26,942 公司可转债担保人 无 前十名可转债持有人名称 期末持债票面金额(元) 持有比例（%） 中国移动通信集团广东有限公司 9,085,323,000 18.17 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行) 5,779,710,000 11.56 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行) 3,318,422,000 6.64 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行) 2,916,474,000 5.83 登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有限公 2,616,764,000 5.23 司) 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国农业银行) 2,501,320,000 5.00 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国民生银行股份有限 2,335,863,000 4.67 公司) 登记结算系统债券回购质押专用账户(中信银行) 2,267,526,000 4.54 登记结算系统债券回购质押专用账户(中国光大银行) 945,390,000 1.89 登记结算系统债券回购质押专用账户(交通银行) 765,694,000 1.53 3.经营情况讨论与分析 3.1公司总体经营情况 报告期内，面对复杂严峻的形势，公司全面贯彻党的二十大精神，认真落实党中央、国务院和上海市委市政府决策部署及监管要求，聚焦“十四五”战略规划，持续推进轻型化、“双碳”、数字化三大转型，紧紧围绕“坚定执着、夯实基础、转换模式、融合经营”的经营主线，坚持长期主义，保持战略定力，服务实体经济有力有效，资产质量持续加固，不良贷款余额、不良贷款率较年初实现“双降”，高质量发展基础稳步夯实。 业务规模方面：报告期末，本集团资产总额为89,325.19亿元，比上年末增加2,278.68亿元，增长2.62%；其中，本外币贷款总额（含贴现）为49,774.53亿元，比上年末增加767.91亿元，增长1.57%。本集团负债总额82,114.39亿元，比上年末增加2,135.63亿元，增长2.67%；其中，本外币存款总额为50,017.99亿元，比上年末增加1,753.21亿元，增长3.63%。 经营效益方面：报告期内，本集团积极服务实体经济、加强转型发展、调整业务结构、夯实客户基础，受资产重定价、市场利率下行、资本市场波动等影响，实现营业收入912.30亿元，同比减少74.14亿元，下降7.52%，实现归属于母公司股东的净利润231.38亿元，同比减少70.36亿元，下降23.32%。平均总资产收益率（ROA）为0.27%；加权平均净资产收益率（ROE）为3.73%，成本收入比为26.59%。 业务结构方面：报告期内，本集团持续推进业务结构转型。截至报告期末，对公贷款总额（不含贴现）为27,398.54亿元，较上年末增加1,417.96亿元，增长5.46%；零售贷款总额18,699.12亿元，较上年末减少224.88亿元，下降1.19%。报告期内，实现利息净收入604.28亿元，非利息净收入308.02亿元。 资产质量方面：报告期内，本集团坚持风险“控新降旧”并举，持续加大存量不良资产处置力度，风险压降成效显著。截至报告期末，本集团不良贷款余额为743.02亿元，较上年末减少3.17亿元；不良贷款率1.49%，较上年末下降0.03个百分点；拨备覆盖率为170.45%，较上年末上升11.41个百分点。 集团化、国际化方面：本集团强化协同力度，推动子公司落实监管要求，保持稳健发展。公司充分利用跨境业务平台，稳步推进国际化经营，香港、新加坡、伦敦三家海外分行保持经营稳定。报告期内，主要投资企业合计实现营收人民币98.96亿元，净利润52.68亿元；国际业务平台资产合计3,782.07亿元，实现营收21.80亿元。 3.2利润表分析 报告期内，本集团实现营业收入912.30亿元，同比减少74.14亿元，下降7.52%；实现归属于母公司股东的净利润231.38亿元，同比减少70.36亿元，下降23.32%。 单位：人民币百万元 项目 报告期 上年同期 变动额 营业收入 91,230 98,644 -7,414 --利息净收入 60,428 68,681 -8,253 --手续费及佣金净收入 13,962 15,281 -1,319 --其他净收入 16,840 14,682 2,158 营业支出 64,652 64,080 572 --税金及附加 1,051 1,082 -31 --业务及管理费 24,257 24,195 62 3.2.1营业收入 下表列示出本集团营业收入构成及占比情况： 项目 本报告期 上年同期 利息净收入（%） 66.24 69.63 手续费及佣金净收入（%） 15.30 15.49 其他净收入（%） 18.46 14.88 合计 100.00 100.00 报告期内，本集团实现业务总收入1,846.54亿元，同比增加1.61亿元，增长0.09%。 下表列示出本集团业务总收入变动情况： 单位：人民币百万元 项目 本期金额 占业务总收入比重(%) 比上年同期增减(%) 贷款利息收入 105,145 56.94 -3.92 投资利息收入 32,811 17.77 5.67 手续费及佣金收入 17,520 9.49 -10.31 存拆放同业和其他金融机 9,519 5.16 34.85 构往来业务利息收入 存放央行利息收入 2,819 1.53 3.00 其他收入 16,840 9.11 14.70 合计 184,654 100.00 0.09 下表列出本集团营业收入地区分部的情况： 单位：人民币百万元 地区 营业收入 占比（%） 营业利润 占比（%） 总行 34,992 38.36 2,698 10.15 长三角地区 20,052 21.98 12,663 47.64 珠三角及海西地区 6,202 6.80 2,868 10.79 环渤海地区 7,094 7.78 1,400 5.27 中部地区 5,969 6.54 1,190 4.48 西部地区 5,589 6.13 -819 -3.08 东北地区 2,086 2.29 903 3.40 境外及附属机构 9,246 10.12 5,675 21.35 合计 91,230 100.00 26,578 100.00 注：作为本报告的用途，本集团地区分部的定义为： （1）总行：总行本部（总行本部及直属机构） （2）长三角地区：上海、江苏、浙江、安徽地区分行 （3）珠三角及海西地区：广东、福建地区分行 （4）环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行 （5）中部地区：山西、河南、湖北、湖南、江西、海南地区分行 （6）西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行 （7）东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区分行 （8）境外及附属机构：境外分行及境内外子公司 3.2.2利息净收入 报告期内，本集团实现利息净收入604.28亿元，同比减少82.53亿元，下降12.02%。 下表列出所示期间本集团资产负债项目利息收支、平均收益和成本情况： 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 生息资产 平均余额 利息收入 平均收益率(%) 平均余额 利息收入 平均收益率(%) 贷款及垫款 4,835,452 105,145 4.38 4,735,891 109,432 4.66 投资 1,931,717 32,811 3.43 1,733,032 31,050 3.61 存放中央银行款项 376,948 2,819 1.51 367,928 2,737 1.50 存拆放同业及其他金融机构 662,388 9,519 2.90 691,024 7,059 2.06 合计 7,806,505 150,294 3.88 7,527,875 150,278 4.03 报告期 上年同期 计息负债 平均余额 利息支出 平均成本率(%) 平均余额 利息支出 平均成本率(%) 客户存款 4,891,292 53,117 2.19 4,506,402 46,082 2.06 同业及其他金融机构存拆放款项 1,337,378 16,656 2.51 1,174,980 11,836 2.03 已发行债务证券 1,296,914 17,731 2.76 1,436,078 20,406 2.87 向中央银行借款 186,748 2,362 2.55 225,346 3,273 2.93 合计 7,712,332 89,866 2.35 7,342,806 81,597 2.24 3.2.2.1利息收入 报告期内，集团实现利息收入 1,502.94亿元，同比增加 0.16亿元，上升0.01%；其中，公司贷款、零售贷款平均收益率分别为3.86%、5.51%，较去年同期分别同比下降0.08和0.51个百分点。 平均余额 利息收入 平均收益率(%) 平均余额 利息收入 平均收益率(%) 公司贷款 2,614,167 50,006 3.86 2,418,518 47,244 3.94 零售贷款 1,868,478 51,027 5.51 1,875,405 56,004 6.02 票据贴现 352,807 4,112 2.35 441,968 6,184 2.82 注：其中，一般性短期贷款平均收益率为4.88%，中长期贷款平均收益率为4.35%。 投资利息收入 报告期内，本集团投资利息收入为328.11亿元，同比上升5.67%，投资平均收益率为3.43%，同比下降0.18个百分点。 存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入 报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为95.19亿元，同比上升34.85%，存拆放同业和其他金融机构往来业务平均收益率为2.90%，同比上升0.84个百分点。 3.2.2.2利息支出 报告期内，本集团利息支出898.66亿元，同比增加82.69亿元，上升10.13%。 客户存款利息支出 报告期内，本集团客户存款平均成本率2.19%，同比上升0.13个百分点。 下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和平均成本率： 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 平均余额 利息支出 平均成本率(%) 平均余额 利息支出 平均成本率(%) 公司客户 活期 1,723,258 13,150 1.54 1,761,582 12,130 1.39 定期 1,804,572 25,047 2.80 1,674,079 21,481 2.59 零售客户 活期 358,729 406 0.23 310,765 459 0.30 定期 1,004,690 14,514 2.91 759,940 12,012 3.19 同业和其他金融机构存拆放款项利息支出 报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为166.56亿元，同比上升40.72%。 已发行债务证券利息支出 报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为177.31亿元，同比下降13.11%。 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 手续费及佣金净收入 13,962 45.33 15,281 51.00 其中：手续费及佣金收入 17,520 56.88 19,533 65.19 手续费及佣金支出 -3,558 -11.55 -4,252 -14.19 投资损益 13,757 44.66 8,709 29.07 公允价值变动损益 4,319 14.02 361 1.20 汇兑损益 -3,155 -10.24 3,719 12.41 其他业务收入 1,283 4.17 1,386 4.63 资产处置损益 83 0.27 19 0.06 其他收益 553 1.79 488 1.63 合计 30,802 100.00 29,963 100.00 3.2.3.1手续费及佣金收入 报告期内，本集团实现手续费及佣金收入175.20亿元，同比减少20.13亿元，降幅10.31%。 单位：人民币百万元 报告期 去年同期 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 银行卡业务 6,721 38.37 7,004 35.86 托管及其他受托业务 2,618 14.94 6,144 31.45 投行类业务 2,537 14.48 2,304 11.80 代理业务 3,084 17.60 1,795 9.19 信用承诺 1,302 7.43 1,044 5.34 结算与清算业务 588 3.36 578 2.96 其他 670 3.82 664 3.40 合计 17,520 100.00 19,533 100.00 3.2.3.2投资损益 报告期内，本集团实现投资损益137.57亿元，同比上升57.96%。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 交易性金融资产 8,650 62.88 8,871 101.86 票据买卖差价净收益 228 1.66 1,289 14.80 贵金属 -4,270 -31.04 -3,177 -36.48 按权益法核算的长期股权投资 138 1.00 104 1.19 其他权益工具投资 15 0.11 48 0.55 其他债权投资 -1 -0.01 -17 -0.20 衍生金融工具 4,298 31.24 406 4.66 债权投资 286 2.08 1,048 12.03 其他 4,413 32.08 137 1.59 合计 13,757 100.00 8,709 100.00 3.2.3.3公允价值变动损益 报告期内，本集团实现公允价值变动损益43.19亿元，同比上升1,096.40%。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 贵金属 1,394 32.28 1,135 314.40 交易性金融工具 2,425 56.15 -1,194 -330.75 被套期债券 46 1.07 -364 -100.83 以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款 -27 -0.63 -131 -36.29 衍生金融工具 477 11.04 1,143 316.62 其他 4 0.09 -228 -63.15 合计 4,319 100.00 361 100.00 3.2.4业务及管理费用 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 员工费用 13,729 56.60 14,253 58.91 折旧及摊销费 3,555 14.66 3,271 13.52 短期和低价值资产租赁费 156 0.64 171 0.71 其他 6,817 28.10 6,500 26.86 合计 24,257 100.00 24,195 100.00 3.2.5信用减值损失及其他资产减值损失 报告期内，本集团坚持严格不良贷款分类管理；贷款和垫款减值损失为291.77亿元，同比下降14.26%。 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 发放贷款和垫款 29,177 75.81 34,029 89.35 其他资产 9,310 24.19 4,054 10.65 合计 38,487 100.00 38,083 100.00 3.2.6所得税费用 报告期内，所得税费用29.52亿元，同比减少9.85亿元，降幅25.02%。实际所得税率11.11%，同比下降0.29个百分点。 单位：人民币百万元 项目 报告期 上年同期 税前利润 26,567 34,533 按中国法定税率计算的所得税 6,642 8,633 子公司采用不同税率的影响 63 -13 不可抵扣支出的影响 304 284 免税收入的影响 -4,907 -5,030 其他所得税调整 850 63 所得税费用 2,952 3,937 所得税实际税负率(%) 11.11 11.40 3.3资产负债表分析 3.3.1资产情况分析 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 贷款总额 4,977,453 55.72 4,900,662 56.30 贷款应计利息 16,403 0.18 16,309 0.19 减：以摊余成本计量的贷款减值 -126,952 -1.42 -118,621 -1.36 准备 金融投资 2,685,774 30.07 2,555,463 29.36 长期股权投资 2,795 0.03 2,655 0.03 衍生金融资产 70,837 0.79 42,829 0.49 现金及存放央行款项 411,019 4.60 457,089 5.25 存拆放同业及其他金融机构款项 616,262 6.90 643,054 7.39 商誉 5,351 0.06 6,981 0.08 其他 273,577 3.07 198,230 2.27 合计 8,932,519 100.00 8,704,651 100.00 注：根据中国人民银行办公厅2022年7月印发的《黄金租借业务管理暂行办法》（银办发〔2022〕88号）有关规定， 自2023年起，本集团与金融机构间开展的黄金租借业务，租出端从“贵金属”调整至“拆出资金”列报，租入端从“交 易性金融负债”调整至“拆入资金”列报，同口径调整2022年末比较数据。 3.3.1.1客户贷款 报告期末，本集团贷款及垫款总额为49,774.53亿元，比上年末增长1.57%。 3.3.1.2金融投资 单位：人民币百万元 报告期 上年同期 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 交易性金融资产 740,222 27.56 708,984 27.74 债权投资 1,376,148 51.24 1,196,691 46.83 其他债权投资 562,375 20.94 641,918 25.12 其他权益工具投资 7,029 0.26 7,870 0.31 合计 2,685,774 100.00 2,555,463 100.00 交易性金融资产 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债券 132,665 17.92 116,753 16.47 资金信托及资产管理计划 15,752 2.13 14,112 1.99 基金投资 362,161 48.93 358,185 50.52 券商收益凭证 30,197 4.08 20,348 2.87 权益投资 18,597 2.51 19,140 2.70 其他投资 180,850 24.43 180,446 25.45 合计 740,222 100.00 708,984 100.00 债权投资 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债券 963,077 69.98 808,698 67.58 资金信托及资产管理计划 391,327 28.44 392,864 32.83 其他投资 29,043 2.11 177 0.01 应计利息 16,673 1.21 14,424 1.21 减值准备 -23,972 -1.74 -19,472 -1.63 合计 1,376,148 100.00 1,196,691 100.00 其他债权投资 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 余额 占比（%） 余额 占比（%） 债券 554,972 98.68 635,072 98.93 应计利息 7,403 1.32 6,846 1.07 合计 562,375 100.00 641,918 100.00 抵债股权 1,862 26.49 2,700 34.31 其他投资 5,167 73.51 5,170 65.69 合计 7,029 100.00 7,870 100.00 按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 中国财政部、地方政府、央行 891,121 53.98 868,635 55.66 政策性银行 336,727 20.40 306,576 19.65 商业银行及其他金融机构 217,575 13.18 223,586 14.33 其他 205,291 12.44 161,726 10.36 债券投资合计 1,650,714 100.00 1,560,523 100.00 持有的面值最大的十只金融债券情况 单位：人民币百万元 债券名称 面值 年利率（%） 到期日 计提减值准备 2023年政策性银行债券 16,750 3.10 2033-02-13 1.47 2018年政策性银行债券 10,430 4.98 2025-01-12 0.92 2023年政策性银行债券 10,360 3.10 2033-02-27 0.91 2018年政策性银行债券 8,930 4.73 2025-04-02 0.78 2022年政策性银行债券 8,790 2.96 2032-07-18 0.77 2022年政策性银行债券 8,680 2.83 2029-08-11 0.76 2022年政策性银行债券 8,350 2.98 2032-04-22 0.73 2019年政策性银行债券 7,950 3.63 2026-07-19 0.70 2020年政策性银行债券 6,800 3.43 2027-01-14 0.60 2019年政策性银行债券 6,710 3.42 2024-07-02 0.59 3.3.1.3长期股权投资 报告期末，本集团长期股权投资余额27.95亿元，比上年末增长5.27%。其中，对合营公司投资余额24.46亿元，比上年末增长5.48%。报告期末，本集团长期股权投资减值准备余额为零。 利率衍生工具 4,636,820 18,241 16,679 3,889,642 12,374 9,973 汇率衍生工具 2,144,505 28,098 32,222 1,882,807 21,145 23,554 贵金属及其他衍生工具 517,023 24,498 13,440 332,377 9,310 3,999 合计 70,837 62,341 42,829 37,526 其中被指定为套期工具 的衍生产品： 公允价值套期 -利率互换合同 16,716 381 135 12,048 545 100 现金流量套期 -利率互换合同 1,397 32 - 627 34 - -货币互换合同 23,256 170 624 20,788 134 148 总计 583 759 713 248 3.3.1.5商誉 因报告期内上海信托已完成上投摩根股权转让交易，本集团原分摊至上投摩根的商誉资产已作转出处理；报告期末，商誉账面价值为53.51亿元。报告期末，依据中国企业会计准则的规定，本集团对收购上海信托形成的商誉进行了减值测试，确定报告期不需要计提减值准备。 3.3.2负债情况分析 截至报告期末，本集团负债总额 82,114.39亿元，比上年末增加 2,135.63亿元，增长2.67%。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项目 金额 占比（%） 金额 占比（%） 存款总额 5,001,799 60.91 4,826,478 60.35 存款应付利息 67,730 0.82 67,334 0.84 同业及其他金融机构存拆放款项 1,496,912 18.23 1,461,511 18.27 已发行债务证券 1,272,371 15.50 1,330,304 16.63 向中央银行借款 202,042 2.46 165,133 2.06 交易性金融负债 14,920 0.18 10,238 0.14 衍生金融负债 62,341 0.76 37,526 0.47 其他 93,324 1.14 99,352 1.24 负债总额 8,211,439 100.00 7,997,876 100.00 注：根据中国人民银行办公厅2022年7月印发的《黄金租借业务管理暂行办法》（银办发〔2022〕88号）有关规定， 自2023年起，本集团与金融机构间开展的黄金租借业务，租出端从“贵金属”调整至“拆出资金”列报，租入端从“交 易性金融负债”调整至“拆入资金”列报，同口径调整2022年末比较数据。 活期存款 2,206,693 44.12 2,070,163 42.89 其中：公司存款 1,803,629 36.06 1,656,442 34.32 个人存款 403,064 8.06 413,721 8.57 定期存款 2,792,763 55.83 2,753,419 57.05 其中：公司存款 1,797,049 35.93 1,836,412 38.05 个人存款 995,714 19.90 917,007 19.00 其他存款 2,343 0.05 2,896 0.06 合计 5,001,799 100.00 4,826,478 100.00 3.3.3股东权益变动分析 报告期末，本集团股东权益为 7,210.80亿元，比上年末增长 2.02%。归属于母公司股东权益为 7,131.00亿元，比上年末增长2.18%；未分配利润为1,994.79亿元，比上年末下降1.84%，主要是由于报告期内实现净利润以及利润分配所致。 单位：人民币百万元 归属于母 其他权益 一般风险 其他综合 未分配利 项目 股本 资本公积 盈余公积 公司股东 工具 准备 收益 润 权益合计 期初数 29,352 112,691 81,762 174,385 99,515 -3,053 203,220 697,872 本期增加 - - - 14,544 3,707 2,444 24,864 45,559 本期减少 - - - - 1,726 - 28,605 30,331 期末数 29,352 112,691 81,762 188,929 101,496 -609 199,479 713,100 单位：人民币百万元 项目 报告期末 上年末 比上年末增减（%） 股本 29,352 29,352 - 其他权益工具 112,691 112,691 - 资本公积 81,762 81,762 - 其他综合收益 -609 -3,053 -80.05 盈余公积 188,929 174,385 8.34 一般风险准备 101,496 99,515 1.99 未分配利润 199,479 203,220 -1.84 归属于母公司股东权益合计 713,100 697,872 2.18 少数股东权益 7,980 8,903 -10.37 股东权益合计 721,080 706,775 2.02 贵金属 834 3,948 -78.88 自营及代客贵金属规模下降 衍生金融资产 70,837 42,829 65.39 公允价值估值变化所致 买入返售金融资产 75,358 111,411 -32.36 买入返售债券减少 其他资产 145,910 64,814 125.12 待清算款项增加 交易性金融负债 14,920 10,238 45.73 与债券相关的金融负债增加 衍生金融负债 62,341 37,526 66.13 公允价值估值变化所致 应付职工薪酬 7,367 12,672 -41.86 应付工资、奖金、津贴和补贴余额下降 应交税费 20,503 32,213 -36.35 应交所得税余额下降 其他综合收益 -609 -3,053 不适用 其他债权投资估值变动 项目 本报告期 上年同期 增减（%） 报告期内变动的主要原因 投资损益 13,757 8,709 57.96 投资企业股权处置收益增加 公允价值变动损益 4,319 361 1,096.40 交易性金融工具公允价值变动所致 汇兑损益 -3,155 3,719 -184.83 市场汇率波动，汇兑收益减少 资产处置损益 83 19 336.84 固定资产处置收益增加 营业外收入 26 16 62.50 其他营业外收入增加 其他综合收益的税 2,258 -2,087 不适用 其他债权投资估值变动 后净额 投资活动使用的现 -62,141 -17,273 不适用 投资支付的现金增加 金流量净额 筹资活动(使用)/产 -78,581 45,742 -271.79 发行债券及同业存单收到的现金减少 生的现金流量 正常类 4,795,716 96.35 4,718,603 1.63 关注类 107,435 2.16 107,440 -0.00 次级类 26,986 0.54 34,688 -22.20 可疑类 33,548 0.67 25,813 29.97 损失类 13,768 0.28 14,118 -2.48 合计 4,977,453 100.00 4,900,662 1.57 不良贷款余额 74,302 1.49 74,619 -0.42 单位：人民币百万元 分类 报告期末 占比（%） 比上年末增减（%） 重组贷款 850 0.02 -32.16 逾期贷款 103,006 2.07 -4.54 注：（1）重组贷款为原已减值或发生减值但相关合同条款已重新商定过的贷款。 （2）本集团将本金或利息逾期1天及以上的贷款整笔归类为逾期贷款。 3.5.2按产品类型划分的贷款结构及贷款质量 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 不良贷款率 不良贷款率 产品类型 贷款余额 不良贷款额 贷款余额 不良贷款额 （%） （%） 企业贷款 2,739,854 46,435 1.69 2,598,058 49,746 1.91 一般企业贷款 2,514,216 46,291 1.84 2,392,505 49,746 2.08 贸易融资 225,638 144 0.06 205,553 - - 票据贴现 367,687 454 0.12 410,204 449 0.11 零售贷款 1,869,912 27,413 1.47 1,892,400 24,424 1.29 个人住房贷款 854,809 4,986 0.58 872,127 4,566 0.52 个人经营贷款 462,808 7,374 1.59 445,633 6,726 1.51 信用卡及透支 408,621 10,181 2.49 433,693 7,888 1.82 消费贷款及其他 143,674 4,872 3.39 140,947 5,244 3.72 总 计 4,977,453 74,302 1.49 4,900,662 74,619 1.52 企业贷款 2,739,854 55.05 1.69 2,598,058 53.02 1.91 制造业 542,672 10.89 1.61 472,245 9.64 1.72 租赁和商务服务业 507,928 10.20 1.12 469,945 9.59 1.26 房地产业 317,475 6.38 2.88 322,036 6.57 3.06 交通运输、仓储和邮政业 188,658 3.79 0.91 190,118 3.88 1.84 水利、环境和公共设施管 187,988 3.78 0.95 191,308 3.90 0.52 理业 批发和零售业 170,001 3.42 3.70 159,972 3.26 3.93 建筑业 176,713 3.55 2.46 157,220 3.21 2.62 电力、热力、燃气及水生 163,471 3.28 0.72 161,222 3.29 0.92 产和供应业 金融业 233,396 4.69 1.14 235,797 4.81 1.54 采矿业 76,945 1.55 0.70 70,194 1.43 1.19 信息传输、软件和信息技 67,624 1.36 2.41 66,636 1.36 2.63 术服务业 科学研究和技术服务业 36,536 0.73 0.78 31,425 0.64 1.31 文化、体育和娱乐业 21,744 0.44 0.93 19,094 0.39 1.06 农、林、牧、渔业 11,306 0.23 6.55 14,202 0.29 8.23 卫生和社会工作 13,260 0.27 3.97 12,665 0.26 4.22 教育 16,889 0.34 3.42 14,937 0.30 3.86 其他 7,248 0.15 5.12 9,042 0.20 4.28 票据贴现 367,687 7.38 0.12 410,204 8.37 0.11 个人贷款 1,869,912 37.57 1.47 1,892,400 38.61 1.29 总计 4,977,453 100.00 1.49 4,900,662 100.00 1.52 3.5.4按地区划分的贷款结构 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 地 区 账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%） 总行 552,274 11.10 574,147 11.72 长三角地区 1,620,766 32.55 1,557,005 31.77 珠三角及海西地区 646,032 12.98 618,785 12.63 环渤海地区 626,191 12.58 639,591 13.05 中部地区 516,724 10.38 527,138 10.76 西部地区 602,600 12.11 592,234 12.08 东北地区 197,578 3.97 196,820 4.02 境外及附属机构 215,288 4.33 194,942 3.97 合 计 4,977,453 100.00 4,900,662 100.00 3.5.5按担保方式划分的贷款结构 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项 目 贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%) 信用贷款 2,023,421 40.65 2,057,153 41.98 保证贷款 987,773 19.85 941,698 19.21 抵押贷款 1,740,255 34.96 1,661,258 33.90 质押贷款 226,004 4.54 240,553 4.91 合 计 4,977,453 100.00 4,900,662 100.00 3.5.6贷款迁徙率情况 单位：% 指标名称 2023年6月30日 2022年12月31日 2021年12月31日 正常类贷款迁徙率 1.68 1.80 1.84 关注类贷款迁徙率 43.24 33.11 43.57 次级类贷款迁徙率 113.39 80.48 81.86 可疑类贷款迁徙率 61.61 51.19 81.93 注：根据原银保监会 2022年发布的《关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》规定计算，为母公 司口径数据，2023年6月30日数据已年化，往期数据同步调整。 3.5.7前十名贷款客户情况 单位：人民币百万元 客户名称 2023年6月30日 占比（%） 18,944 客户A 0.38 17,685 客户B 0.36 16,135 客户C 0.32 11,381 客户D 0.23 10,939 客户E 0.22 10,441 客户F 0.21 10,012 客户G 0.20 8,628 客户H 0.17 7,252 客户I 0.15 6,237 客户J 0.12 合 计 117,654 2.36 3.5.8政府融资平台贷款管理情况 报告期内，公司深入贯彻党中央、国务院决策部署，严格执行监管相关要求，持续加强地方政府相关融资业务管理，落实地方政府隐性债务管控。报告期末，公司地方政府隐性债务相关融资稳步压降、风险可控，符合监管要求。 一是以“严禁增量、化解存量”为基本原则，持续推动隐性债务风险防范化解工作。根据监管政策，分类指导、平稳处置存量业务，支持到期隐性债务根据监管政策化解、展期、接续，推动风险有序压降；把好关口，严禁以任何形式新增地方政府隐性债务；加强监测后督，发现问题及时惩处。 二是完善常态化监控机制。加强日常监测预警，常态化开展风险排查，审慎研判做好预案，实现风险隐患“早识别，早发现、早预警，早化解”。 三是执行好地方政府预算管理、债务管理、债务限额管理等一系列法律法规和政策要求，稳妥解决债务化解过程中关键环节衔接问题，确保公司权益。 3.5.9期末不良贷款情况及采取的相应措施 截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团后三类不良贷款余额为743.02亿元，比上年末减少3.17亿元，不良贷款率1.49%，较上年末下降0.03个百分点。 一是加大对重点产业、重点区域、重点客群的信贷投放，实现有质量的信贷增量投放，大力实施压控类行业的有效退出和调整，推动信贷资产的行业和区域优化。 二是开展组合限额管理，强化风险行业、重点业务的区域差异化管控，实现资产结构优化及集中度的有效控制。 三是强化保全意识前移，加速风险响应处置，加大逾欠催收力度，持续深化三道风险防线融合协同。 四是强化动态监测，不断完善滚动评估机制。紧盯大户化解进程，审慎做好分类指导。 五是全面升级风险检查模式。采取驻点检查和机动检查结合模式，针对各经营机构的经营特点，有针对性的进行现场检查，把问题挖深挖透。探索非现场监测与现场检查融合的新模式，非现场监测发现问题，现场检查核查验证，提高检查的效率和效果。 六是强化零售业务风险监控。持续优化和完善产品政策、标准、制度、流程、模型和策略；完善零售风险的监控体系，推进重点产品、重点业务环节的风险监控。 3.5.10集团客户贷款授信情况 公司对集团客户授信坚持“统一授信、适度授信、差异化管理”的原则，对集团客户授信实行统一管理和风险控制。根据授信客体风险大小和风险承担能力，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止过度集中风险。根据业务发展实际，充分考虑集团客户差异化的管理要求，兼顾风险与效率，健全集团客户管理的分类模式。公司通过不断完善集团客户授信管理制度体系,优化集团客户授信管理流程，强化集团客户预警和贷后管理，确保报告期内公司集团客户授信总体平稳，集团客户授信集中度符合监管要求。 3.5.11贷款减值准备计提和核销情况 单位：人民币百万元 报告期 本集团 年初余额 118,674 报告期计提 29,177 报告期核销及处置 -26,324 收回原核销贷款和垫款 5,138 其他变动 -15 报告期末余额 126,650 注：贷款减值准备金计提方法的说明：本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估。对预期信用损失的计量方法反 映了以下各项要素：通过评估一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币的时间价值；在资产负债表日无 须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况及对未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 3.6商业银行其他监管指标分析 3.6.1资本结构及管理举措 公司持续完善资本约束和传导机制，优化资本配置，推动内外部资本补充，各级资本充足率均满足监管要求，并保持稳健合理水平。 根据原中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定计算： 单位：人民币百万元 报告期末 上年年末 项 目 本集团 本行 本集团 本行 资本总额 890,603 858,654 865,671 838,728 其中：核心一级资本 606,359 580,409 590,209 569,055 其他一级资本 110,539 109,910 110,503 109,910 二级资本 173,705 168,335 164,959 159,763 资本扣除项 15,655 41,426 21,910 45,132 其中：核心一级资本扣减项 15,655 41,426 21,910 45,132 其他一级资本扣减项 _ _ _ _ 二级资本扣减项 _ _ _ _ 资本净额 874,948 817,228 843,761 793,596 最低资本要求（%） 8.00 8.00 8.00 8.00 储备资本和逆周期资本要求（%） 2.50 2.50 2.50 2.50 附加资本要求（%） 0.50 0.50 - - 风险加权资产 6,448,771 6,202,252 6,182,036 5,963,199 其中：信用风险加权资产 6,011,890 5,794,344 5,772,353 5,581,774 市场风险加权资产 75,793 68,637 48,595 42,154 操作风险加权资产 361,088 339,271 361,088 339,271 核心一级资本充足率（%） 9.16 8.69 9.19 8.79 一级资本充足率（%） 10.87 10.46 10.98 10.63 资本充足率（%） 13.57 13.18 13.65 13.31 注：（1）以上为根据原中国银保监会《商业银行资本管理办法（试行）》计量的母公司和集团口径资本充足率相关数据及 信息。核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级 资本扣减项；总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。 （2）根据原中国银保监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，公司在官方网站（www.spdb.com.cn）投 资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息。 （3）系统重要性银行附加资本：根据人民银行《系统重要性银行附加监管规定（试行）》，系统重要性银行应额外满足附加资本要求，公司入选国内系统重要性银行第二组，适用附加资本要求为0.5%，即2023年1月1日起，公司核心 一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不得低于8%、9%和11%。 3.6.2杠杆率情况 公司在官方网站（www.spdb.com.cn）投资者关系专栏披露本报告期杠杆率相关明细信息。 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 项 目 本集团 本行 本集团 本行 一级资本净额 701,243 648,893 678,802 633,833 调整后的表内外资产余额 10,116,482 9,913,747 9,988,010 9,803,647 杠杆率（%） 6.93 6.55 6.80 6.47 注：系统重要性银行附加杠杆率要求：根据人民银行《系统重要性银行附加监管规定（试行）》，系统重要性银行应额 外满足附加杠杆率要求，公司连续两年入选国内系统重要性银行第二组，适用附加杠杆率要求为0.25%，自2023年1月 1日起，公司杠杆率不得低于4.25%。 3.6.3流动性覆盖率信息 单位：人民币百万元 本集团 报告期末 合格优质流动性资产 891,972.52 现金净流出量 699,653.00 流动性覆盖率（%） 127.49 3.6.4净稳定资金比例 单位：人民币百万元 本集团 报告期末 今年一季度末 上年末 上年三季度末 净稳定资金比例（%） 104.94 102.87 104.06 101.42 可用的稳定资金 4,869,298.39 4,806,054.46 4,737,359.14 4,516,766.28 所需的稳定资金 4,640,057.26 4,671,818.44 4,552,529.64 4,453,545.92 3.6.5公司近三年其他监管财务指标 实际值 项目（%） 监管标准值 报告期末 上年末 2021年末 资本充足率 ≥10.5 13.18 13.31 13.72 一级资本充足率 ≥8.5 10.46 10.63 11.00 核心一级资本充足率 ≥7.5 8.69 8.79 9.05 资产流动性比率-人民币 ≥25 47.29 50.67 49.94 资产流动性比率-本外币合计 ≥25 48.34 50.85 49.45 单一最大客户贷款占资本净额比率 ≤10 2.32 2.54 1.69 最大十家客户贷款占资本净额比率 ≤50 14.40 12.76 11.47 拨备覆盖率 ≥130 167.38 155.28 140.66 贷款拨备率 ≥1.8 2.47 2.33 2.23 注：（1）本表中资本充足率、资产流动性比率、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例、拨备覆盖率、贷款 拨备率按照上报监管机构数据计算，数据口径为母公司口径。 （2）根据原中国银保监会《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发〔2018〕7号）规定，对各 股份制银行实行差异化动态调整“拨备覆盖率”和“贷款拨备率”监管标准。 3.7根据监管要求披露的其他信息 3.7.1应收利息 报告期末，本集团应收利息详见财务报表各项金融资产及负债的附注披露。 公司按照财政部发布的《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》要求，基于实际利率法计提的金融工具的利息反映在相应金融工具报表项目中，已到期可收取尚未收取到的利息列示于“其他资产”。 应收利息坏账准备的提取情况 报告期内，本集团以预期信用损失模型为基础，对应收利息进行检查，计提相应金融工具损失准备。应收利息坏账准备的变动情况详见财务报表附注“五、15.资产减值准备”。 3.7.2 抵债资产及减值准备计提情况 单位：人民币百万元 报告期末 上年末 本集团 金额 金额 抵债资产原值 605 600 减：抵债资产跌价准备 191 156 抵债资产净值 414 444 3.7.3公允价值计量的金融资产及金融负债 同公允价值计量相关的内部控制制度情况：对于存在活跃市场的金融工具，本集团优先采用活跃市场的报价确定其公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，采用估值模型或第三方报价等估值技术确定其公允价值。 估值技术包括：参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而，当缺乏市场参数时，需就交易对手的信用点差、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。 单位：人民币百万元 计入权益的 本期公允价值 本期计提 与公允价值计量相关的项目 2022年12月31日 累计公允价 2023年6月30日 变动损益 的减值 值变动 金融资产 1.贵金属 3,948 -129 - - 834 2.交易性金融资产 708,984 2,484 - - 740,222 3.衍生金融资产 42,829 17,431 - - 70,837 4.以公允价值计量且其变动计 60,223 -27 - - 37,002 入当期损益的贷款 5.以公允价值计量且变动计入 468,537 - -9 -193 436,188 其他综合收益的贷款 6.其他债权投资 641,918 46 -5,287 1,213 562,375 7.其他权益工具投资 7,870 - 66 - 7,029 金融资产合计 1,934,309 19,805 -5,230 1,020 1,854,487 金融负债 1.交易性金融负债 10,238 -1,464 - - 14,920 2.衍生金融负债 37,526 19,621 - - 62,341 金融负债合计 47,764 18,157 - - 77,261 注：本表不存在必然的勾稽关系。 3.7.4报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况 理财与财富管理业务的开展情况 公司坚持金融为民的理念，持续丰富金融产品和服务供给，围绕不同客户的财富需求和风险偏好，为其提供贯穿全生命周期的财富管理服务和个性化的长期陪伴，提升财富管理专业力和竞争力，促进财富管理业务稳步健康发展。 资产证券化业务的开展情况 报告期内，公司充分重视信贷资产证券化在盘活存量资产、调节资产结构方面的作用；发行2单信贷资产证券化项目，业务规模总计128.62亿元，通过公开市场高效率、标准化处置不良资产。 信托业务的开展情况 信托业务方面，公司推动私行业务加快发展，主动、积极、全面融入财富联动，立足客户需求推动私行产品创设与客户多样化资产配置，以保守稳健策略为核心，积极布局固定收益类资产，不断丰富产品货架，信托代销业务向纵深发展，上半年私行信托产品规模屡创新高。 托管业务的开展情况 报告期内，公司开展了证券投资基金托管、证券公司客户资产托管、基金专户产品托管、银行理财产品托管、信托保管、私募基金托管、保险资金托管、年金和福利计划托管、客户资金托管、QDII/QFII产品托管、期货公司客户资产托管、直接股权托管等多项托管业务。截至报告期末，资产托管业务规模16.15万亿元，同比增长7.38%；报告期内，实现托管费收入11.88亿元。 基金证券（代理）业务的开展情况 报告期内，基金证券代理业务方面，坚持做好市场布局，全市场甄选优质基金产品，引导客户树立长期价值投资理念。保险代理业务方面，探索创新头部公司合作形式，持续推动期交保险业务转型。 3.7.5对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况 单位：人民币百万元 本集团 报告期末 上年末 信用承诺 1,694,978 1,780,108 其中：银行承兑汇票 630,520 729,985 开出信用证 252,989 236,245 开出保函 108,564 109,643 信用卡承诺 653,069 662,248 其他贷款承诺 49,836 41,987 资本性承诺 19,522 17,750 4.重要事项 4.1会计政策变更情况及对公司的影响 本集团于2023年度执行了财政部于近年颁布的《企业会计准则解释第16号》(财会 [2022] 31号)和《企业会计准则第25号——保险合同》(财会 [2020] 20 号)，具体会计政策变更情况及对公司的影响参见《按企业会计准则编制的2023年半年度财务报表及审阅报告》的财务报表附注“三、主要会计政策”。 4.2重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项 2023年1月19日，中国证监会发布《关于核准上投摩根基金管理有限公司变更股东、实际控制人的批复》（证监许可〔2023〕151号），核准摩根资产管理控股公司（JPMorgan Asset Management Holdings, Inc.）（以下简称“摩根资产”）成为上投摩根基金管理有限公司（以下简称“上投摩根”）主要股东；核准摩根大通公司（JP Morgan Chase & Co.）成为上投摩根实际控制人；对摩根资产通过依法受让上投摩根人民币2.5亿元出资（占注册资本比例100%）无异议。相关事项详见公司2023年1月20日发布的公告。 2023年3月24日，上投摩根股权变更由上海市市场监督管理局予以登记。4月3日，上投摩根股权转让交割完成。相关事项详见公司2023年4月5日发布的公告。 董事长： 郑 杨 上海浦东发展银行股份有限公司董事会 2023年8月29日 中财网
 |