[中报]中国东航(600115):中国东方航空股份有限公司2023年半年度报告
原标题:中国东航:中国东方航空股份有限公司2023年半年度报告 东航股份、公司、本公 中国东方航空股份有限公司 司 中国东航集团 中国东方航空集团有限公司，系本公司控股股东、关联方 东航金控 东航金控有限责任公司，系中国东航集团下属全资公司，本公司股东、关联方 东航国际控股（香港）有限公司，系东航金控下属全资公司，本公司股东、关东航国控 联方 Delta AirLines Inc，IATA二字代码 DL，系本公司股东， 达美 官网：https://www.delta.com/ 法荷航 Air France-KLM，官网：https://www.airfranceklm.com/ Qantas Airways Ltd，IATA二字代码 QF， 澳航 官网：https://www.qantas.com/ Japan Airlines Co., Ltd，IATA二字代码 JL， 日航 官网：http://www.jal.com/ 上海吉祥航空股份有限公司，IATA二字代码 HO， 吉祥航空 官网：http://www.juneyaoair.com/，系本公司关联方 均瑶集团 上海均瑶（集团）有限公司，系吉祥航空控股股东、本公司关联方 吉祥香港 上海吉祥航空香港有限公司，系吉祥航空下属全资子公司、本公司关联方 上海吉道航 上海吉道航企业管理有限公司，系吉祥航空下属全资子公司、本公司关联方 东航产投 东方航空产业投资有限公司，系中国东航集团下属全资公司、本公司关联方 东航物流 东方航空物流股份有限公司，系东航产投下属控股公司、本公司关联方 中货航 中国货运航空有限公司，系东航物流的下属控股公司、本公司关联方 东航江苏 中国东方航空江苏有限公司，系本公司下属控股公司 东航武汉 中国东方航空武汉有限责任公司，系本公司下属控股公司 东航云南 东方航空云南有限公司，系本公司下属控股公司 上海航空或上航 上海航空有限公司，系本公司下属全资公司 中联航 中国联合航空有限公司，系本公司下属全资公司 一二三航 一二三航空有限公司，系本公司下属全资公司 东航技术 东方航空技术有限公司，系本公司下属全资公司 公司中文名称 中国东方航空股份有限公司 公司中文简称 东航股份 公司英文名称 China Eastern Airlines Corporation Limited 公司英文名称缩写 CEA 公司法定代表人 刘绍勇 注：2022年 8月 12日，公司董事长刘绍勇先生辞去公司董事长、董事等职务，由副董事长李养民先生代行董事长、法定代表人等职务。 ? 联系人和联系方式 董事会秘书 汪健 上海市闵行区虹翔三路 36号 联系地址 中国东方航空股份有限公司董事会办公室 电话 021-22330935 传真 021-62686116 电子信箱 [email protected] ? 基本情况变更简介 公司注册地址 上海市浦东新区国际机场机场大道 66号 公司注册地址的邮政编码 201202 公司注册地址的历史变更情况 不适用 公司办公地址 上海市闵行区虹翔三路 36号 公司办公地址的邮政编码 201100 公司网址 www.ceair.com 移动应用客户端（APP） 东方航空 移动网址(M网站) m.ceair.com 电子信箱 [email protected] 服务热线 +86 95530 新浪微博 http://weibo.com/ceair 微信小程序 中国东方航空 微信公众订阅号 东方航空订阅号 微信号 donghang_gw ? 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 公司登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn及 www.hkexnews.hk 上海市闵行区虹翔三路 36号 公司半年度报告备置地点 中国东方航空股份有限公司董事会办公室 ? 公司股票简况 A股上市地：上海证券交易所 股票简称：中国东航 股票代码：600115 H股上市地：香港联合交易所 股票简称：中国东方航空股份 股票代码：00670 注：2021年 6月 9日，中国东方航空股份有限公司的 A股证券简称由“东方航空”变更为“中国东航”。 2023年1月13日，公司通知纽约证券交易所拟申请自愿将其美国存托证券股份（ADR）从纽约证券交易所退市，退市于 2023年 2月 3日生效。 本报告期 上年同期 本期比上年 （2023年 1-6 （2022年 1-6 同期增减（%） 月） 月） 营业收入 49,425 19,354 155.37 -6,249 -18,736 不适用 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的扣除非经 -6,682 -18,850 不适用 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 16,113 -1,575 不适用 本报告期末 上年度末 本期末比上年 (2023.6.30) (2022.12.31) 同期末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 22,775 29,080 -21.68 总资产 289,362 285,742 1.27 （二）主要财务数据 本报告期 上年同期 本期比上年 主要财务数据 （2023年 1-6 （2022年 1-6 同期增减(%) 月） 月） 基本每股收益（元／股） -0.2803 -0.9926 不适用 稀释每股收益（元／股） -0.2803 -0.9926 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收 -0.2998 -0.9987 不适用 益（元／股） -24.10 -44.56 上升 20.46个百分点 加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净 -25.77 -44.83 上升 19.06个百分点 资产收益率（%） 公司主要会计数据和财务指标的说明： 1. 公司每股收益是按母公司发行在外普通股的加权平均数计算； 2. 母公司发行在外普通股的加权平均数，2023年上半年为 222.91亿股，2022年上半年为 188.74亿股。 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 科目 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国企业会计准则 -6,249 -18,736 22,775 29,080 按国际财务报告准则调整的项目及金额 2,242 2,242 无形资产（商誉） - - 按国际财务报告准则 -6,249 -18,736 25,017 31,322 （二）境内外会计准则差异的说明 在国际财务报告准则及中国企业会计准则下，对吸收合并上海航空股份有限公司（简称“上航股份”）的合并成本的公允价值及上航股份于收购日的净资产的公允价值的确认计量方法不同，因而就本次吸收合并所确认的无形资产（商誉）的价值有所不同。 三、非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 5 除上述各项之外的其他营业外收支净额 42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 531 所得税影响额 -143 少数股东损益影响额 -2 合计 433 2023年 2022年 变动幅度 客运数据 108,605.29 44,554.26 143.76% 可用座公里（ASK）（百万） 95,779.17 42,976.03 122.87% －国内航线 10,941.75 1,344.98 713.53% －国际航线 1,884.37 233.25 707.88% －地区航线 77,934.58 27,012.42 188.51% 客运人公里（RPK）（百万） 69,436.15 26,237.24 164.65% －国内航线 7,156.32 645.42 1,008.78% －国际航线 1,342.11 129.76 934.30% －地区航线 51,945.79 18,667.47 178.27% 载运旅客人次（千） 49,405.34 18,482.38 167.31% －国内航线 1,595.96 97.56 1,535.88% －国际航线 944.50 87.53 979.06% －地区航线 71.76 60.63 11.13pts 客座率(%) 72.50 61.05 11.45pts －国内航线 65.40 47.99 17.41pts －国际航线 71.22 55.63 15.59pts －地区航线 注 客运人公里收益（人民币元） 0.603 0.552 9.24% －国内航线 0.582 0.507 14.79% －国际航线 0.766 2.340 -67.26% 截至 6月 30日止 6个月 2023年 2022年 变动幅度 货运数据 3,140.91 3,275.93 -4.12% 可用货邮吨公里（AFTK）（百万） 2,039.31 678.93 200.37% －国内航线 1,020.34 2,576.67 -60.40% －国际航线 81.26 20.33 299.70% －地区航线 945.35 1,270.58 -25.60% 货邮载运吨公里（RFTK）（百万） 394.43 254.70 54.86% －国内航线 544.70 1,010.88 -46.12% －国际航线 6.22 4.99 24.65% －地区航线 346.62 310.42 11.66% 货邮载运量（百万公斤） 259.16 168.03 54.23% －国内航线 81.96 137.39 -40.35% －国际航线 5.50 5.00 10.00% －地区航线 30.10 38.79 -8.69pts 货邮载运率(%) 19.34 37.52 -18.18pts －国内航线 53.38 39.23 14.15pts －国际航线 7.65 24.56 -16.91pts －地区航线 注 1.573 3.077 -48.88% 货邮吨公里收益（人民币元） －国内航线 0.796 1.064 -25.19% －国际航线 2.095 3.522 -40.52% －地区航线 5.145 15.832 -67.50% 截至 6月 30日止 6个月 2023年 2022年 变动幅度 综合数据 注：在计算单位收益指标时相应的收入包含合作航线收入和燃油附加费。 （二）机队结构 公司践行绿色发展理念，持续优化机队结构。2023年上半年，公司围绕新型主力机型引进飞机合计 12架，退出飞机 5架。公司机队机龄结构始终保持年轻化。公司作为国产 C919客机的全球首发用户，于 2023年 5月 28日正式开启 C919全球首次商业载客飞行。 截至 2023年 6月 30日，公司共运营 785架飞机，其中客机 782架，公务机 3架。 截至 2023年 6月 30日机队情况 单位：架 2023年上 平均机龄 序号 机型 厂商 小计 自有 融资租赁 经营租赁 半年净增 （年） 1 B777-300ER 波音 0 20 10 10 0 7.4 宽体客机合计 2 103 47 51 5 7.5 5 A320系列 空客 10 382 125 136 121 8.7 6 B737系列 波音 -5 279 102 72 105 8.7 7 C919 商飞 0 1 0 1 0 0.6 窄体客机合计 5 662 227 209 226 8.7 8 ARJ21 商飞 0 17 8 9 0 1.3 支线客机合计 0 17 8 9 0 1.3 客机合计 7 782 282 269 231 8.4 公务机总数 3 飞机总数 785 注： 1.A330系列飞机包括 A330-200飞机和 A330-300飞机； 2.A320系列飞机包括 A319飞机、A320飞机、A320NEO飞机和 A321飞机； 3.B737系列飞机包括 B737-700飞机、B737-800飞机和 B737-8飞机。 （三）经营情况讨论与分析 1.2023年上半年经营回顾 2023年上半年，受到全球通胀高企、主要经济体货币政策收紧、地缘政治局势紧张等因素影响，全球经济复苏的步伐正在放缓，各经济领域及地区之间的差距不断扩大。国际货币基金组织预测，2023年全球经济增速将从 2022年的3.5%下降至 3.0%。随着全球大部分国家逐步取消旅行限制措施，全球航空客运需求呈现出强劲恢复态势，但同时面临着国际油价持续高位、部分国家航空市场劳动力短缺等压力。 面对复杂严峻的外部环境，我国经济持续恢复、总体回升向好。我国航空客运需求大幅回升，整体呈现出稳健的恢复态势，但同时也面临着国际航线恢复滞后、人民币兑美元汇率贬值等挑战。 公司管理层以高度的责任感，科学研判，把握行业复苏机遇，统筹推进安全 1 一步到位：公司于 2021年 12月起在试点航线推出的服务，直销渠道支持售中选座值机功能，购票过程中先选座后支付；分销渠道旅客在出票后由系统自动分配座位（不值机），旅客可在直销渠道重新更换座位和值机。 2 凌燕：公司的“凌燕”乘务示范组，成立于 1989年 5月，现已成为知名的优秀空中服务品牌，荣获“上海品牌”认证、“2021-2022年度全国民航青年文明号”。 3 APU（Auxiliary Power Unit）：辅助动力装置，航空器上主动力装置（发动机）之外可独立输出压缩空气或供电的小型辅助动力装置，一般是小型的燃气涡轮发动机，向飞机独立地提供电力和压缩空气，少量的 APU可以向飞机提供附加推力。 2023年下半年 2024年 2025年 引进 退出 引进 退出 引进 退出 C919 4 0 0 0 0 0 ARJ21 9 0 9 0 0 0 商飞客机合计 13 0 9 0 0 0 A350-900 3 0 0 0 0 0 A320系列 4 6 21 14 31 23 空客客机合计 7 6 21 14 31 23 B787系列 0 0 7 0 4 0 B737系列 2 3 6 9 0 14 波音客机合计 2 3 13 9 4 14 注：公司不排除将根据外部环境市场情况变化以及公司运力规划等适时优化调整飞机引进和退出计划，并依照上市规则进行公告。 四、报告期内主要经营情况 （一）主营业务分析 1.财务报表相关科目变动分析表 单位：人民币百万元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 49,425 19,354 155.37 营业成本 50,740 33,959 49.42 税金及附加 154 92 67.39 1,971 1,022 92.86 销售费用 管理费用 1,561 1,649 -5.34 研发费用 159 132 20.45 4,394 4,266 3.00 财务费用 其他收益 2,498 1,732 44.23 投资收益 20 -22 不适用 公允价值变动收益 -1 -6 不适用 -44 -3 不适用 信用减值损失 资产减值损失 - -5 不适用 资产处置收益 8 12 -33.33 -7,073 -20,058 不适用 营业利润 营业外收入 113 68 66.18 营业外支出 6 5 20.00 利润总额 -6,966 -19,995 不适用 16,113 -1,575 不适用 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 -6,511 -1,871 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -7,037 18,314 -138.42 主营业务分行业、分产品情况 营业收入比 营业成本比 毛利率 毛利率比上年 分行业 营业收入 上年同期增 营业成本 上年同期增 （％） 增减 减(%) 减(%) 航空运输业务 47,971 162.55 50,247 50.83 -4.74 77.59pts 其他业务 1,454 34.26 493 -23.68 66.09 25.74pts 合计 49,425 155.37 50,740 49.42 -2.66 72.80pts 主营业务分地区情况 营业收入比 营业成本比 毛利率 毛利率比上年 分地区 营业收入 上年同期增 营业成本 上年同期增 （％） 增减 减(%) 减(%) 41,749 196.01 国内 - - - - 6,559 29.37 国际 - - - - 港澳台地区 1,117 520.56 - - - - 合计 49,425 155.37 50,740 49.42 -2.66 72.80pts 公司航空运输业务收入包括客运收入、货邮运输收入以及其他收入。 ? 2023年上半年，公司客运收入为人民币 453.78亿元，同比增长 226.48%，占公司航空运输收入的 94.59%；旅客运输周转量为 77,934.58百万客公里，同比增长 188.51%。 其中：国内航线旅客运输周转量为 69,436.15 百万客公里，同比增长164.65%；收入为人民币 388.75亿元，同比增长 216.37%，占客运收入的85.67%； 国际航线旅客运输周转量为7,156.32百万客公里，同比增长1,008.78%；收入为人民币 54.18亿元，同比增长 258.81%，占客运收入的 11.94%； 地区航线旅客运输周转量为 1,342.11百万客公里，同比增长 934.30%；收入为人民币 10.85亿元，同比增长 974.26%，占客运收入的 2.39%。 ? 2023年上半年，公司货运收入为人民币 14.87亿元，同比减少 61.97%，占上年同期占 本期金额较 本期占总成 上年同期金 项目名称 本期金额 总成本比例 上年同期变 本比例(%) 额 (%) 动(%) 航空油料消耗 17,432 34.36 8,960 26.39 94.55 机场起降费 6,682 13.17 2,896 8.53 130.73 餐食及供应品 1,280 2.52 439 1.29 191.57 职工薪酬 9,126 17.99 7,700 22.67 18.52 飞发及高周件折旧 10,444 20.58 9,036 26.61 16.45 飞发修理 2,132 4.20 1,430 4.21 49.09 民航基础设施基金 497 0.98 226 0.67 119.91 其他营运成本 2,654 5.23 2,626 7.73 -1.90 其他业务支出 493 0.97 646 1.90 -23.68 营业成本合计 50,740 100.00 33,959 100.00 49.42 2023年上半年，公司营业成本为人民币 507.40亿元，同比增长 49.42%。 主要是由于航空客运市场恢复，航班量大幅增加，营业成本相应增加所致。 2023年上半年，公司飞机燃油成本为人民币174.32亿元，同比增长94.55%，主要是由于航班量和飞行小时增加，加油量同比增长 92.46%，增加航油成本人民币 82.84亿元；因原油价格上涨，平均航空油价同比增长 1.09%，增加航油成本人民币 1.88亿元。 2023年上半年，公司机场起降费同比增长 130.73%，主要是由于航空客运需求恢复增长，起降架次增加所致。 （1）科目变动幅度分析 截至 2023年 6月 30日，应收账款余额为人民币 22.26亿元，较 2022年12月 31日增长 195.23%，主要是由于航空客运市场复苏，客票销售增加所致。 截至 2023年 6月 30日，应付票据余额为人民币 16.21亿元，较 2022年12月 31日增长 115.56%，应付账款余额为人民币 148.80亿元，较 2022年12月 31日增长 37.55%，主要是由于航空客运市场复苏，公司运输周转量增加，公司日常经营中应支付给供应商的成本费用增加所致。 截至 2023年 6月 30日，合同负债余额为人民币 72.94亿元，较 2022年12月 31日增长 130.39%，主要是由于航空客运市场复苏，已销售但尚未承运票款增加所致。 截至 2023年 6月 30日，其他流动负债余额为人民币 118.78亿元，2022年 12月 31日余额为人民币 2.15亿元；应付债券余额为人民币 136.68亿元，较 2022年 12月 31日减少 30.19%；长期借款余额为人民币 513.85亿元，较2022年 12月 31日增长 33.96%，主要是由于公司根据金融市场情况，调整筹资结构，偿还公司债券，增加超短期融资券和银行长期借款所致。 （2）资产结构分析 截至 2023年 6月 30日，公司资产总额为人民币 2,893.62亿元，较 2022年 12月 31日增长 1.27%；资产负债率为 91.89%，较 2022年 12月 31日上升 2.42个百分点。 其中，流动资产总额为人民币 329.36亿元，占资产总额 11.38%，较 2022年 12月 31日增长 20.15%；非流动资产为人民币 2,564.26亿元，占资产总额合计 219,171 100 219,634 100 -0.21 截至 2023年 6月 30日，公司带息负债中的长、短期借款、应付债券及超短期融资券折合人民币1,284.71亿元，较2022年12月31日的人民币1,212.31亿元增长 5.97%，按照币种分类明细如下： 单位：人民币百万元 折合人民币 币种 截至 2023年 6月 30日 截至 2022年 12月 31日 变动比例(%) 人民币 124,398 117,094 6.24 新加坡元 2,664 2,582 3.18 欧元 1,409 1,555 -9.39 合计 128,471 121,231 5.97 -7.83 合计 90,700 98,403 （4）资产抵押及或有负债 截至 2023年 6月 30日，公司部分银行贷款对应的抵押资产原值折合人民币为 316.33亿元，较 2022年 12月 31日的人民币 316.29亿元，增加 0.01%。 2.境外资产情况 （1）资产规模 截至 2023年 6月 30日，公司境外资产为人民币 2.79亿元，占总资产的比例为 0.096%。 （2）境外资产占比较高的相关说明 不适用 3.截至报告期末主要资产受限情况 截至 2023年 6月 30日，公司受限的资产主要为固定资产中借款抵押的飞机及发动机，资产原值折合人民币为 316.33亿元。 （四）投资状况分析 1.重大股权投资 不适用 合计 617,682 -18,089 392,060 - - 2,456 - 597,137 证券投资情况 单位：人民币千元 本期公允 证券 证券代 证券简最初投资 资金 期初账面 计入权益的累计 本期购本期出本期投期末账面 会计核价值变动 品种 码 称 成本 来源 价值 公允价值变动 买金额 售金额 资损益 价值 算科目 损益 中国民 股权 其他权 股票 00696 航信息18,503 312,615 -52,530 241,582 - - 0 260,085 收购 益工具 网络 交易性 浦发银 股权 股票 600000 122,144 71,276 -392 - - - 0 70,884 金融资 置换 行 产 交易性 海航控 债转 68 68 -11 - - - 0 57 金融资 股票 600221 股 股 产 合计 / / 140,715 / 383,959 -52,933 241,582 - - 0 331,026 / 私募基金投资情况 不适用 （1）利率变动 1．东航江苏 2023 年上半年，东航江苏实现营业收入人民币 43.08 亿元，同比增长142.70%，实现净利润人民币-2.41亿元，去年同期为人民币-14.19亿元；旅客运输周转量为 7,981.15百万客公里，同比增长 125.75%，承运旅客 542.93万人次，同比增长 130.90%。截至 2023 年 6月 30日，东航江苏共运营 A320系列机型飞机合计 72架。 2．东航武汉 2023 年上半年，东航武汉实现营业收入人民币 17.89 亿元，同比增长201.69%，实现净利润人民币-1.48亿元，去年同期为人民币-6.08亿元；旅客运输周转量为 3,113.44百万客公里，同比增长 159.88%，承运旅客 277.93万人次，同比增长 154.91%。截至 2023年 6月 30日，东航武汉共运营 B737系列机型飞机合计 32架。 2023年上半年，公司拓宽融资渠道，通过发行超短期融资券、公司债券、人民币贷款等方式开展人民币融资，积极优化公司债务币种结构。未来，公司将进一步加强对汇率市场的研判，拓宽人民币等各类融资工具，持续优化公司债务币种结构，降低汇率波动对公司经营的不利影响。 8.利率变动风险 公司主要负债是由于引进飞机、发动机及航材等所产生的美元负债和人民币负债。美元利率以及人民币利率变化可能造成公司现有浮动利率贷款成本和未来融资成本变动，从而影响公司财务费用。 截至 2023年 6月 30日，在其他变量保持稳定的前提下，如利率上升或下降 25个基点，则公司利润总额及其他综合收益受到的影响如下： 单位：人民币百万元 对利润总额的影响 对其他综合收益的影响 上升 下降 上升 下降 -238 238 5 -5 浮动利率 未来公司拟通过开展衍生品交易，进一步优化公司美元债务中浮动利率债务比例；同时积极把握超短期融资券、公司债券的发行时机，降低人民币融资成本。 9.数据及信息安全风险 公司运营过程中各项业务的开展与信息网络系统密切相关。如公司信息网络系统存在设计缺陷、运行故障、内部人员的合规培训和安全意识缺乏以及遭遇外部网络攻击等情况，都可能会影响公司的生产运营或造成客户数据和公司信息泄露，对公司经营业绩及品牌形象产生不利影响。 二、公司董事、监事和高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 变动日期 席晟 副总经理 辞任 工作安排 2023年 4月 21日 三、公司董事、监事、高级管理人员在其他单位任职变动情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 李养民 上海吉祥航空股份有限公司 董事 2019年 11月 2023年 8月 蔡洪平 中远海运发展股份有限公司 独立董事 2016年 6月 2023年 2月 董学博 中国机械工业集团有限公司 外部董事 2019年 12月 2023年 5月 孙 铮 兴业银行股份有限公司 外部监事 2023年 5月 代行总经理 郭丽君 东方航空物流股份有限公司 2023年 7月 职责 东航实业集团有限公司 董事 2019年 6月 2023年 1月 方照亚 东方航空产业投资有限公司 董事 2019年 6月 2023年 1月 东航国际融资租赁有限公司 董事 2021年 8月 2023年 1月 中国东方航空集团有限公司 总审计师 2009年 9月 2023年 4月 席 晟 中国东方航空集团有限公司 副总经理 2018年 1月 2023年 4月 中国东方航空集团有限公司 党组成员 2018年 1月 2023年 3月 冯德华 上海吉祥航空股份有限公司 董事 2023年 8月 2.防治污染设施的建设和运行情况 东航技术危险废物严格按照当地生态环境主管部门要求依法合规处置；所有专业环保设施设备均稳定正常运行。 3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 东航技术 2023年上半年未涉及。 4.突发环境事件应急预案 东航技术编制了《企业突发环境事件应急预案》，并在当地生态环境主管部门完成备案；并积极推进落实年度应急演练。 5.环境自行监测方案 在环境监测方面，东航技术按照属地生态环境主管部门要求，已安装在线监测，实现了环境动态和实时监测。 4 PBN、HUD、CCO/CDO：PBN（Performance Based Navigation)，民航飞机可以沿着最有利的飞行路线来飞行,可以明显缩短飞行距离,进而减少飞行过程中的油耗量和飞行时间；HUD（Head Up Display）平视显示系统；CCO/CDO（Continuous Climb Operations/Continuous Descent Operations）飞机起飞爬升和下降着陆时尽可能地采取最佳的速度、最合适的航空器姿态等连续爬升或者连续下降的方法来获得或者消失高度，可以减少燃油消耗，减少发动机损耗。 与再融资 吕 强 承 诺 其 持 有 的 本 公 司 承诺时间为 2023年 1月；股份 相关的承 吕强 45,558,086股 A股股票自 2023年 1 期限为 2023年 1月 12日 是 是 限售 诺 月 12日起 6个月内不减持。 至 2023年 7月 11日。 中国物流集团资产管理有限公司承诺 与再融资 中国物流集 承诺时间为 2023年 1月； 股份 其持有的本公司 45,558,086股 A股 相关的承 团资产管理 期限为 2023年 1月 12日 是 是 限售 股票自 2023年 1月 12日起 6个月 诺 有限公司 至 2023年 7月 11日。 内不减持。 二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 报告期内未发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。 三、违规担保情况 公司报告期内未发生违规担保情况。 四、半年审计情况 不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 不适用 六、破产重整相关事项 不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 不适用 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 不适用 十、重大关联交易 （一）与日常经营相关的关联交易 公司发生的日常关联交易是公司开展航空运输业务中与中国东航集团、中国东航集团下属控股子公司及其他关联方发生的关联交易，该等关联交易是按一般商业条款达成，符合公司和全体股东的整体利益，对公司股东而言公平合理。 2023年上半年公司发生的日常关联交易情况如下： 单位：人民币百万元 2023年上半 2023年关联交易 交易项目 年发生额 额度上限 10,261 15,000 金融服务——每日最高存款余额 2,000 15,000 金融服务——每日最高综合授信余额 4 39 金融服务——其他金融服务费用总额 航空食品相关服务和航空机供品供应保障相关服 1,279 4,000 务——支付金额 航食保障相关业务——公司作为出租人年度物业 40 220 租赁租金及机供品供应金额——收取金额 航食保障相关业务——公司作为承租人年度物业 1 8 租赁租金——支付金额 航食保障相关业务——公司作为承租人物业租赁 5 160 使用权资产总值 402 航空配套服务——支付金额 1,750 1 156 2,070 航空配套服务——使用权资产总值 95 800 外贸进出口服务——支付金额 物业租赁及代建代管服务——公司作为出租人年 2 6 度物业租赁租金——收取金额 物业租赁及代建代管服务——公司作为承租人年 60 400 度物业租赁租金及代建代管费用——支付金额 物业租赁及代建代管服务——公司作为承租人物 148 735 2 业租赁使用权资产总值 广告委托代理服务——支付金额 11 80 15亿美元或等值人民 3 飞机及发动机租赁总金额——支付金额 - 币 4 - 12.50亿美元或等值 飞机及发动机租赁使用权资产总值 人民币 货运物流业务保障服务——收取金额 163 690 货站业务保障服务——支付金额 160 820 客机货运业务独家经营运输服务价款——收取金 1,487 8,900 额 航空互联网服务——支付金额 29 72 279 850 航空信息技术服务——支付金额 2 310 法荷航航空运输合作保障服务——支付金额 法荷航航空运输合作保障服务——收取金额 8 130 注： 1.报告期末车辆设备租赁所涉及的使用权资产总值； 2.报告期末物业租赁和代建代管服务中物业租赁所涉及的使用权资产总值； 3.总金额包括新引进融资租赁飞机、经营租赁飞机及发动机的租金总额、利息、安排费； 4.报告期内新引进融资租赁飞机、经营租赁飞机及发动机的使用权资产总值。 （二）资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 不适用 （三）共同对外投资的重大关联交易 不适用 （四）关联债权债务往来 单位：人民币百万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 期初 发生 期末 期初余额 发生额 期末余额 余额 额 余额 中国东航集团 控股股东 - - - 18,510 -8,504 10,006 合计 - - - 18,510 -8,504 10,006 关联债权债务形成原因 控股股东向公司提供贷款 关联债权债务对公司经营成果 公司从控股股东获得贷款资金，贷款利率低于中国人民银行 LPR 利及财务状况的影响 率，有助于公司以较低的融资成本开展相关业务 （五）公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 1.存款业务 单位：人民币百万元 本期发生额 每日最 关联关 存款利 关联方 高存款 期初余额 期末余额 本期合计存 本期合计取 系 率范围 限额 入金额 出金额 东航集 控股股 0.20%- 团财务 东之控 15,000 6,632 390,518 386,889 10,261 有限责 股子公 1.89% 任公司 司 合计 / / / 6,632 390,518 386,889 10,261 注：上述利率不包括小额外币存款。 2.贷款业务 单位：人民币百万元 本期发生额 贷款额 贷款利率 关联方 关联关系 期初余额 期末余额 本期合计贷 本期合计还 度 范围 款金额 款金额 东航集团财 控股股东 2.64%- 务有限责任 之控股子 15,000 2,800 0 1,800 1,000 2.96% 公司 公司 合计 / / / 2,800 0 1,800 1,000 3.授信业务或其他金融业务 单位：人民币百万元 关联方 关联关系 业务类型 总额 期末余额 东航集团财务有限责 控股股东之控股子公司 综合授信 15,000 1,126 任公司 十一、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 1.托管情况 不适用 2.承包情况 出包方名称 公司及指定的下属全资及控股子公司 承包方名称 中货航 承包资产情况 公司将客机货运业务交由中货航独家经营 承包起始日至终止日 2020年 1月 1日起至 2032年 12月 31日 承包收益 2023年公司客机货运业务独家经营运输服务金额预估上限为人民币 89亿元。 承包收益确定依据 客机货运业务独家经营运输服务价款以中货航独家经营，公司客机货运业务产生的实际货运收入为基数，并扣减一定业务费率计 算。 承包收益对公司影响 该交易有利于解决公司客机货运业务与中货航经营的全货机业务之间的同业竞争问题；满足公司对客机货运专业化经营的需 求，激励中货航促进公司客机货运业务的稳步发展和增长；有利 于公司集中相关资源专注于经营和发展航空客运业务，提升公司 航空客运主业的经营能力和竞争力。 关联交易及关联关系 中货航是公司控股股东中国东航集团下属全资子公司东航产投的控股子公司东航物流的控股子公司，中货航为公司关联方，交 易构成关联交易。 3.租赁情况 报告期内本公司租赁事项详见“第三节 管理层讨论与分析”中“机队结构”部分。 （二）报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 单位：人民币百万元 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 - 报告期末对子公司担保余额合计 1,943.74 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1,943.74 担保总额占公司净资产的比例（%） 8.28% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 - 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提 1,943.74 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 - 上述三项担保金额合计 1,943.74 注：以上公司直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保约人民币 19.44亿元，系公司为下属全资 SPV公司所提供的担保，担保金额在股东大会批准的授权额度内。 截至本报告披露日，公司对 SPV公司担保情况表： 序号 已设立的 SPV公司 已担保金额（百万美元） 1 东津天一（天津）飞机租赁有限公司 16.93 2 东津天三（天津）飞机租赁有限公司 3.94 3 东津天四（天津）飞机租赁有限公司 7.22 4 东津天五（天津）飞机租赁有限公司 3.42 5 东津天六（天津）飞机租赁有限公司 2.87 6 东津天七（天津）飞机租赁有限公司 7.87 7 东津天八（天津）飞机租赁有限公司 4.11 8 东津天九（天津）飞机租赁有限公司 4.12 9 东津天十（天津）飞机租赁有限公司 9.54 10 东津天十一（天津）飞机租赁有限公司 10.73 11 东津天十二（天津）飞机租赁有限公司 16.20 12 东沪天一（上海）飞机租赁有限公司 123.56 13 东沪天二（上海）飞机租赁有限公司 7.53 14 东沪天三（上海）飞机租赁有限公司 8.21 15 东沪天四（上海）飞机租赁有限公司 9.50 16 东沪天五（上海）飞机租赁有限公司 12.58 17 东沪天六（上海）飞机租赁有限公司 20.67 合计 269.00 截至报告期末，公司对上述 17家 SPV已实际提供的担保金额为 2.69亿美元，按照美元对人民币汇率 7.2258计算，约为人民币 19.44亿元，担保金额在股东大会批准的授权额度内。 （三）其他重大合同 不适用 十二、其他重要事项 （1）2023年 1月 12日，公司非公开发行 3,416,856,492股 A股股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记、托管及限售手续。 详情请参见公司于 2023年 1月 13日在上海证券交易所网站发布的公告。 （2）2023年 1月 13日，公司通知纽约证券交易所拟申请自愿将其美国存托证券股份（以下简称“存托股”）从纽约证券交易所退市，并根据一九三四年美国证券交易法（经修订）规定撤销该等存托股和对应外资普通股的注册。存托股的退市已于 2023年 2月 3日（美国东部时间）生效，撤销存托股和对应外资普通股的注册已于 2023年 5月 8日（美国东部时间）生效，存托股计划已于2023年 5月 8日（美国东部时间）终止。详情请参见公司于 2023年 1月 13日和 5月 9日在上海证券交易所网站发布的公告。 （3）2023年 7月 6日，公司非公开发行的 2,277,904,327股 A股限售股将于 2023年 7月 12日上市流通。详情请参见公司于 2023年 7月 6日在上海证券交易所网站发布的公告。 第七节 股份变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 （二）限售股份变动情况 2023年 7月 12日，UBS AG、中国国有企业混合所有制改革基金有限公司、中国航空油料集团有限公司等 19家股东持有的公司合计 2,277,904,327股A股限售股上市流通，详情请参见公司于 2023年 7月 6日在上海证券交易所网站发布的公告。 二、股东情况 （一）股东总数 截至报告期末普通股股东总数(户) 171,463 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0 （二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 前十名股东持股情况 持有有限售 股东名称 股东性 比例 报告期内 质押或冻结 期末持股数量 条件股份数 （全称） 质 (%) 增减 的股份数量 量 中国东方航空集团有限 国有法人 39.06% 8,706,805,967 0 3,633,883,040 0 公司 HKSCC NOMINEES 境外法人 21.10% 4,702,842,885 201,000 0 未知 LIMITED 中国航空油料集团有限 国有法人 3.28% 730,389,827 0 227,790,432 0 公司 上海吉道航企业管理有 境内非国 2.64% 589,041,096 0 0 0 限公司 有法人 DELTA AIR LINES INC 境外法人 2.09% 465,910,000 0 0 0 上海励程信息技术咨询 境内非国 2.09% 465,838,509 0 0 0 有限公司 有法人 东航金控有限责任公司 国有法人 2.05% 457,317,073 0 0 0 中国证券金融股份有限 国有法人 1.93% 429,673,382 0 0 0 公司 UBS AG 境外法人 1.61% 359,087,020 772,670 358,314,350 0 中国国有企业混合所有 国有法人 1.53% 341,685,649 0 341,685,649 0 制改革基金有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股份种类及数量 股东名称 持有无限售条件股份的数量 种类 数量 中国东方航空集团有限公司 5,072,922,927 人民币普通股 5,072,922,927 HKSCC NOMINEES LIMITED 4,702,842,885 境外上市外资股 4,702,842,885 上海吉道航企业管理有限公司 589,041,096 人民币普通股 589,041,096 中国航空油料集团有限公司 502,599,395 人民币普通股 502,599,395 DELTA AIR LINES INC 465,910,000 境外上市外资股 465,910,000 上海励程信息技术咨询有限公司 465,838,509 人民币普通股 465,838,509 东航金控有限责任公司 457,317,073 人民币普通股 457,317,073 中国证券金融股份有限公司 429,673,382 人民币普通股 429,673,382 中国远洋海运集团有限公司 232,919,254 人民币普通股 232,919,254 上海吉祥航空股份有限公司 219,400,137 人民币普通股 219,400,137 前十名股东中回购专户情况说明 不适用 上海吉道航企业管理有限公司和上海均瑶（集团）有限公司委托上海上述股东委托表决权、受托表决 吉祥航空股份有限公司对本公司 2023 年举行的股东大会审议事项 权、放弃表决权的说明 进行表决。 中国东航集团拥有东航金控 100%的权益；HKSCC NOMINEES LIMITED持有的 4,702,842,885股中，2,626,240,000股由东航国 上述股东关联关系 控以实益拥有人的身份持有，而中国东航集团则拥有东航国控 100%或一致行动的说明 权益。中国东航集团、东航金控、东航国控为一致行动人合计持有公司 52.89%的权益。 均瑶集团是吉祥航空的控股股东，HKSCC NOMINEES LIMITED持 有的 4,702,842,885股中，547,889,777股由吉祥香港以实益拥有 人的身份持有，而吉祥航空拥有吉祥香港 100%权益。均瑶集团、上 海吉道航、吉祥航空、吉祥香港为一致行动人合计持有公司 6.84%的权益。 公司未知其他前十名无限售条件股东之间有关联或一致行动关系。 截至本报告期末，东航国控质押公司 H股股份 16.70亿股，均瑶集团质押公司H股股份 1.08亿股。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 新增可上 序 有限售条件股 持有的有限售 限售条件 市交易股 号 东名称 条件股份数量 可上市交易时间 份 数量 非公开发行，锁定 36 2,494,930,875 2024年 11月 9日 0 中国东方航空集团 个月 1 有限公司 非公开发行，锁定 18 1,138,952,165 2024年 7月 12日 0 个月 非公开发行，锁定 6 2 UBS AG 358,314,350 2023年 7月 12日 0 个月 中国国有企业混合 非公开发行，锁定 6 3 所有制改革基金有 341,685,649 2023年 7月 12日 0 个月 限公司 中国航空油料集团 非公开发行，锁定 6 4 227,790,432 2023年 7月 12日 0 有限公司 个月 国家开发投资集团 非公开发行，锁定 6 5 182,232,346 2023年 7月 12日 0 有限公司 个月 中移资本控股有限 非公开发行，锁定 6 6 161,025,065 2023年 7月 12日 0 责任公司 个月 国泰君安资产管理 非公开发行，锁定 6 7 136,059,225 2023年 7月 12日 0 (亚洲)有限公司 个月 中航工业产融控股 非公开发行，锁定 6 8 113,872,437 2023年 7月 12日 0 股份有限公司 个月 广发基金管理有限 非公开发行，锁定 6 9 103,644,646 2023年 7月 12日 0 公司 个月 中船资本控股（天 非公开发行，锁定 6 10 102,505,694 2023年 7月 12日 0 津）有限公司 个月 上述股东关联关系或 公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系 一致行动的说明 (三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东 不适用 三、董事、监事和高级管理人员情况 (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 不适用 (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 不适用 四、控股股东或实际控制人变更情况 不适用 五、优先股相关情况 不适用 第八节 债券相关情况 一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 （一）企业债券 不适用 （二）公司债券 1.公司债券基本情况 投资者 是否存在 适当性 终止上市 债券 债券 还本付息 交易场 交易机 简称 代码 发行日 起息日 到期日 年利率 安排 交易的风 名称 余额 方式 所 制 （如 险 有） 2026年 10月 24日，若人民 仅面向 采用单利 16 2016年 2016年本期债券的投资人行使 币 专业投 竞价交 按年计 136 东航 10月 10月 回售选择权，则本期债券 0.00 3.03% 资者发 易与协 否 息，不计 789 01 24日 24日 回售部分债券的到期日 851 行，公 议 复利。每 为 2021年 10月 24日。 亿元 众投资 年付息一 中国东方航空 者不得 次，到期 股份有限公司 参与发 一次还 2016年公司债 行认 人民 本，最后 券（第一期） 16 2016年 2016年 竞价交 购，本 136 币 一期利息 东航 10月 10月 2026年 10月 24日 3.30% 易与协 否 期债券 790 15 随本金的 02 24日 24日 议 上市后 亿元 兑付一起 将被实 支付。债 上海证 施投资 券于每年 券交易 者适当 的付息日 中国东方航空 人民 所 性管 19 2019年 2019年 向投资者 股份有限公司 155 币 竞价交 理，仅 东航 8月 19 8月 20 2024年 8月 20日 3.60% 否 支付的利 2019年公司债 618 30 易 限专业 01 日 日 息金额为 券（第一期） 亿元 投资者 投资者截 2031年 3月 12日,若本 参与交 人民 至利息登 21 2021年 2021年期债券的投资人行使回 竞价交 易，公 175 币 记日收市 东航 3月 11 3月 12售选择权，则本期债券回 3.95% 易与协 否 众投资 802 30 中国东方航空 时所持有 01 日 日 售部分债券的兑付日为 议 者认购 亿元 股份有限公司 的债券票 2026年 3月 12日。 或买入 2021年公司债 面总额与 人民 的交易 券（第一期） 21 2021年 2021年 2027年 3月 12日,若本 竞价交 对应的票 175 币 行为无 东航 3月 11 3月 12期债券的投资人行使回 3.68% 面年利率 易与协 否 803 60 效。 02 日 日 售选择权，则本期债券回 议 的乘积； 亿元 售部分债券的兑付日为 于兑付日 2024年 3月 12日。 向投资者 支付的本 息金额为 投资者截 ISIN 至兑付登 代 除非事先赎回，或购买和 记日收市 东航海外(香港) 码： 2021年 2021年取消，债券将在 2026年新加 时所持有新加坡 场外交 有限公司新元 - XS2 7月 15 7月 15 7月内或最接近 2026年坡元 2.00% 否 的债券最 交易所 易 债券 343 日 日 7月的付息日按本金金额 5亿 后一期利 214 赎回。 息及所持 040 有的债券 票面总额 的本金。 公司对债券终止上市交易风险的应对措施 不适用 逾期未偿还债券 不适用 报告期内债券付息兑付情况 债券名称 付息兑付情况的说明 中国东方航空股份有限公司 2023年 3月 20日，公司支付债券本金及自 2022年 3月2012年公司债券（第一期） 18日至 2023年 3月 17日期间的利息。 中国东方航空股份有限公司 2023年 4月 28日，公司支付债券本金及自 2022年 4月2020年公司债券（第一期） 28日至 2023年 4月 27日期间的利息。 中国东方航空股份有限公司 2023年 3月 13日，公司支付自 2022年 3月 12日至 2023 2021年公司债券（第一期） 年 3月 11日期间的利息。 品种一 中国东方航空股份有限公司 2023年 3月 13日，公司支付自 2022年 3月 12日至 2023 2021年公司债券（第一期） 年 3月 11日期间的利息。 品种二 东航海外(香港)有限公司新元 2023年 1月 16日，公司支付自 2022年 7月 15日至 2023债券 年 1月 15日期间的利息。 详情请参见公司 2023 年 1 月 12 日、2 月 24 日、3 月 9 日、4 月 21 日在上海证券交易所网站披露的公告。 2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 （1）公司 2016年公司债券（第一期）（16东航 01）为 10年期，到期日2026年 10月 24日，若债券的投资人行使回售选择权，则债券回售部分债券的到期日为 2021年 10月 24日。2021年 10月 24日回售 14.99149亿元，债券余额为 0.00851亿元。 （2）公司 2021年公司债券（第一期）（21东航 01）为 10年期，到期日2031年 3月 12日，若债券的投资人行使回售选择权，则债券回售部分债券的兑付日为 2026年 3月 12日。 （3）公司 2021年公司债券（第一期）（21东航 02）为 6年期，到期日2027年 3月 12日，若债券的投资人行使回售选择权，则债券回售部分债券的兑付日为 2024年 3月 12日。 3.信用评级结果调整情况 信用评级 债券名称 信用评级机构名称 评级展望变动 级别 中国东方航空股份有限公司 2016 大公国际资信评估有限公 AAA 维持稳定 年公司债券（第一期）品种一 司 中国东方航空股份有限公司 2016 大公国际资信评估有限公 AAA 维持稳定 年公司债券（第一期）品种二 司 中国东方航空股份有限公司 2019 中诚信国际信用评级有限 AAA 维持稳定 年公司债券（第一期） 责任公司 中国东方航空股份有限公司 2021 中诚信国际信用评级有限 AAA 维持稳定 年公司债券（第一期）品种一 责任公司 中国东方航空股份有限公司 2021 中诚信国际信用评级有限 AAA 维持稳定 年公司债券（第一期）品种二 责任公司 4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响 报告期内，公司的担保情况、偿债计划和其他偿债保障措施与募集说明书的约定和相关承诺一致，未发生变化。公司严格按照募集说明书约定向债券持有人付息。 （三）银行间债券市场非金融企业债务融资工具 1.非金融企业债务融资工具基本情况 截至本报告披露日，公司存续的非金融企业债务融资工具基本情况： 是否 存在 交 还本 终止 债券 债券 年利率 易 交易 简称 代码 发行日 起息日 到期日 付息 上市 名称 余额 （%） 场机制 方式 交易 所 的风 险 中国东方航空股份有限公司 2023年 23东航股 2023年 4 2023年 10 人民币 25亿 2023年度第五期超短期融资 012381752 4月 26 2.28 SCP005 月 27日 月 24日 元 券 日 中国东方航空股份有限公司 2023年 23东航股 2023年 6 2023年 12 人民币 30 2023年度第六期超短期融资 012382340 6月 19 2.01 SCP006 月 20日 月 15日 亿元 券 日 中国东方航空股份有限公司 2023年 23东航股 2023年 6 2023年 9 人民币 20 2023年度第七期超短期融资 012382373 6月 20 2.03 SCP007 月 21日 月 19日 亿元 到期一 券 日 次还本 银 中国东方航空股份有限公司 2023年 23东航股 2023年 6 2023年 9 人民币 20 付息 行 2023年度第八期超短期融资 012382387 6月 25 2.03 SCP008 月 26日 月 22日 亿元 间 券 日 询价 债 否 交易 中国东方航空股份有限公司 2023年 券 23东航股 2023年 6 2023年 9 人民币 20 2023年度第九期超短期融资 012382420 6月 27 2.05 SCP009 月 28日 月 26日 亿元 市 券 日 场 中国东方航空股份有限公司 2023年 23东航股 2023年 7 2023年 10 人民币 30 2023年度第十期超短期融资 012382810 7月 26 2.04 SCP010 月 27日 月 25日 亿元 券 日 2022年 中国东方航空股份有限公司 22东航股 2022年 4 2025年 4 人民币 20按年付 102280780 4月 13 2.92 2022年度第一期中期票据 MTN001 月 14日 月 14日 亿元 息，到 日 期一次 2022年 还本 中国东方航空股份有限公司 22东航股 2022年 4 2025年 4 人民币 15102280820 4月 15 2.92 2022年度第二期中期票据 MTN002 月 19日 月 19日 亿元 日 公司对债券终止上市交易风险的应对措施 不适用 逾期未偿还债券 不适用 报告期内债券付息兑付情况 债券名称 付息兑付情况的说明 中国东方航空股份有限公司 2023年度第一期超短期融资券 已完成付息兑付 中国东方航空股份有限公司 2023年度第二期超短期融资券 已完成付息兑付 中国东方航空股份有限公司 2023年度第三期超短期融资券 已完成付息兑付 中国东方航空股份有限公司 2023年度第四期超短期融资券 已完成付息兑付 2023年 4月 14日，公司支付 中国东方航空股份有限公司 2022年度第一期中期票据 自 2022年 4月 14日至 2023年 4月 13日期间的利息。 2023年 4月 19日，公司支付 中国东方航空股份有限公司 2022年度第二期中期票据 自 2022年 4月 19日至 2023年 4月 18日期间的利息。 2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 不适用 3.信用评级结果调整情况 不适用 4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响 报告期内，公司的担保情况、偿债计划和其他偿债保障措施与募集说明书的约定和相关承诺一致，未发生变化。公司严格按照募集说明书约定向债券持有人付息。 5.非金融企业债务融资工具其他情况的说明 不适用 （四）公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10% 亏损情况 归属于上市公司股东的净利润为人民币-62.49亿元 受国际航班恢复不及预期、人民币兑美元汇率贬值等因素影 亏损原因 响，公司 2023年半年度经营业绩仍发生亏损。 虽然 2023年上半年公司仍然亏损，但经营情况明显改善，公 对公司生产经营和偿债能 司经营性现金流转正，随着国际航空客运市场持续恢复，预计 力的影响 亏损对公司生产经营和偿债能力无重大影响。 （五）主要会计数据和财务指标 单位：人民币百万元 本报告期末比上年度 主要指标 本报告期末 上年度末 末增减（%） 流动比率 0.29 0.26 11.54% 0.22 0.19 15.79% 速动比率 资产负债率（%） 91.89 89.47 增加 2.42个百分点 本报告期比上年同期 本报告期 上年同期 增减（%） 扣除非经常性损益后净利 -6,682 -18,850 不适用 润 0.03 -0.02 不适用 EBITDA全部债务比 利息保障倍数 -1.02 -5.22 不适用 现金利息保障倍数 6.15 0.48 1,181.25% EBITDA利息保障倍数 2.41 -1.94 不适用 贷款偿还率（%） 100 100 - 利息偿付率（%） 100 100 - 二、可转换公司债券情况 不适用 第九节 财务报告 一、审计报告 不适用 二、财务报表 公司 2023年半年度财务报告附后。 中国东方航空股份有限公司 董事会批准报送日期：2023年 8月 30日 中国东方航空股份有限公司 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间 财务报表 中国东方航空股份有限公司 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间财务报表 内容 页码 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间财务报表 合并及公司资产负债表 1 – 3 合并及公司利润表 4 – 5 合并及公司现金流量表 6 合并及公司股东权益变动表 7 – 9 财务报表附注 10 – 140 补充资料 1 – 2 中国东方航空股份有限公司 2023年 6月 30日合并及公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 2022年 2023年 2022年 资 产 附 注 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 合并 合并 公司 公司 流动资产 货币资金 四(1) 20,124 17,553 19,838 17,326 交易性金融资产 四(2) 71 72 71 71 套期工具 四(3) 7 1 7 1 应收账款 四(4)、十四(1) 2,226 754 1,925 518 预付款项 四(5) 230 311 112 107 其他应收款 四(6)、十四(2) 2,811 2,269 27,018 49,279 存货 四(7) 1,701 1,626 - 2 一年内到期的非流动资产 四(8) 230 235 230 235 其他流动资产 四(9) 5,536 4,592 24,098 3,998 流动资产合计 32,936 27,413 73,299 71,537 非流动资产 长期股权投资 四(11)、十四(3) 2,717 2,716 23,903 21,922 其他权益工具投资 四(10) 444 452 389 401 套期工具 四(3) 76 94 76 94 投资性房地产 四(12) 237 243 183 188 固定资产 四(13) 88,003 85,470 58,156 55,974 在建工程 四(14) 17,816 17,727 17,758 17,691 使用权资产 四(15) 121,107 126,031 83,832 86,738 无形资产 四(16) 2,473 2,530 1,261 1,299 商誉 四(17) 9,028 9,028 9,028 9,028 长期待摊费用 四(18) 2,169 2,161 1,802 1,804 长期应收款 - - 1,074 923 递延所得税资产 四(19) 10,323 9,858 5,563 5,233 其他非流动资产 四(20) 2,033 2,019 2,116 2,116 非流动资产合计 256,426 258,329 205,141 203,411 资产总计 289,362 285,742 278,440 274,948 中国东方航空股份有限公司 2023年 6月 30日合并及公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 2022年 2023年 2022年 负 债 及 股 东 权 益 附 注 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 合并 合并 公司 公司 流动负债 短期借款 四(22) 38,621 49,229 45,583 58,254 应付票据 四(23) 1,621 752 3,057 4 应付账款 四(24) 14,880 10,818 14,072 15,958 预收款项 26 14 30 2 合同负债 四(25) 7,294 3,166 6,608 2,661 应付职工薪酬 四(26) 2,721 2,566 1,633 1,720 应交税费 四(27) 1,712 1,344 741 434 其他应付款 四(28) 3,546 3,970 9,536 8,667 一年内到期的非流动负债 四(29) 32,476 34,372 26,336 27,382 其他流动负债 四(30) 11,878 215 11,811 158 流动负债合计 114,775 106,446 119,407 115,240 非流动负债 长期借款 四(31) 51,385 38,359 51,385 38,359 应付债券 四(32) 13,668 19,580 11,000 16,998 租赁负债 四(33) 72,623 78,387 52,354 55,999 长期应付款 四(34) 900 1,074 518 633 预计负债 四(35) 8,715 8,008 4,092 3,711 递延收益 四(36) 58 65 57 62 长期应付职工薪酬 四(37) 2,458 2,477 1,944 1,959 递延所得税负债 四(19) - - - - 其他非流动负债 四(38) 1,312 1,245 555 468 非流动负债合计 151,119 149,195 121,905 118,189 负债合计 265,894 255,641 241,312 233,429 中国东方航空股份有限公司 2023年 6月 30日合并及公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 2023年 2022年 2023年 2022年 负 债 及 股 东 权 益 附 注 6月 30日 12月 31日 6月 30日 12月 31日 合并 合并 公司 公司 股东权益 股本 四(39) 22,291 22,291 22,291 22,291 资本公积 四(40) 53,488 53,488 54,879 54,879 其他综合收益 四(41) (3,011) (2,954) (2,320) (2,269) 盈余公积 四(42) 782 782 780 780 累计亏损 四(43) (50,775) (44,527) (38,502) (34,162) 归属于母公司股东权益 22,775 29,080 37,128 41,519 少数股东权益 693 1,021 股东权益合计 23,468 30,101 37,128 41,519 负债和股东权益总计 289,362 285,742 278,440 274,948 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 第 1页至第 140页的财务报表由以下人士签署。 李养民 周启民 俞雅红 企业负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人 中国东方航空股份有限公司 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间合并及公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 截至 2023年 截至 2022年 截至 2023年 截至 2022年 项 目 附 注 6月 30日止 6月 30日止 6月 30日止 6月 30日止 6个月期间 6个月期间 6个月期间 6个月期间 合并 合并 公司 公司 一、营业收入 四(44)、十四(4) 49,425 19,354 31,744 13,895 减：营业成本 四(44),(50)、十四(4) (50,740) (33,959) (31,941) (21,736) 税金及附加 四(45) (154) (92) (77) (50) 销售费用 四(46),(50) (1,971) (1,022) (1,500) (783) 管理费用 四(47),(50) (1,561) (1,649) (975) (1,041) 研发费用 四(48),(50) (159) (132) (112) (103) 财务费用 四(49) (4,394) (4,266) (3,198) (3,702) 其中：利息费用 (3,329) (3,056) (2,826) (2,677) 利息收入 275 210 496 214 加：其他收益 四(56) 2,498 1,732 1,178 962 投资收益/(损失) 四(52)、十四(5) 20 (22) 108 (19) 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益/(损失) 12 (23) 19 (20) 公允价值变动损失 四(51) (1) (6) - (6) 信用减值损失 四(53) (44) (3) (37) (2) 资产减值损失 四(54) - (5) - - 资产处置收益 四(55) 8 12 73 12 二、营业亏损 (7,073) (20,058) (4,737) (12,573) 加：营业外收入 四(57)(a) 113 68 77 21 减：营业外支出 四(57)(b) (6) (5) (4) (3) 三、亏损总额 (6,966) (19,995) (4,664) (12,555) 减：所得税费用 四(58) 389 21 324 (1) 四、净亏损 (6,577) (19,974) (4,340) (12,556) 按经营持续性分类 - 持续经营净亏损 (6,577) (19,974) (4,340) (12,556) - 终止经营净亏损 - - - - 按所有权归属分类 - 归属于母公司股东的净亏损 (6,249) (18,736) - 少数股东损益 (328) (1,238) 中国东方航空股份有限公司 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间合并及公司利润表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 截至 2023年 截至 2022年 截至 2023年 截至 2022年 项 目 附 注 6月 30日止 6月 30日止 6月 30日止 6月 30日止 6个月期间 6个月期间 6个月期间 6个月期间 合并 合并 公司 公司 五、其他综合收益的税后净额 (56) (51) 78 69 - 归属于母公司股东的其他综合收益 的税后净额 (56) 74 (51) 78 不能重分类进损益的其他综合收益 重新计量设定受益计划变动额 (47) 13 (38) 10 权益法下不能转损益的其他综合收益 5 - 5 - 其他权益工具投资公允价值变动 (5) (58) (9) (51) 将重分类进损益的其他综合收益 现金流量套期储备 (9) 119 (9) 119 - 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 - (5) 六、综合收益总额 (6,633) (19,905) (4,391) (12,478) - 归属于母公司股东的综合收益总额 (6,305) (18,662) - 归属于少数股东的综合收益总额 (328) (1,243) 七、每股收益 - 基本每股亏损(人民币元/股) 四(59) (0.28) (0.99) - 稀释每股亏损(人民币元/股) 四(59) (0.28) (0.99) 中国东方航空股份有限公司 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间合并及公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 截至 2023年 截至 2022年 截至 2023年 截至 2022年 项 目 附 注 6月 30日止 6月 30日止 6月 30日止 6月 30日止 6个月期间 6个月期间 6个月期间 6个月期间 公司 公司 合并 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 56,082 20,453 37,095 14,615 收到的税费返还 1,317 5,483 1,042 5,051 收到其他与经营活动有关的现金 四(60)(a) 4,914 4,084 3,364 2,633 经营活动现金流入小计 62,313 30,020 41,501 22,299 购买商品、接受劳务支付的现金 (17,020) (23,313) (11,714) (30,804) 支付给职工以及为职工支付的现金 (10,760) (5,956) (5,850) (10,960) 支付的各项税费 (1,027) (563) (463) (212) 支付其他与经营活动有关的现金 四(60)(b) (3,252) (2,464) (2,001) (3,409) 经营活动现金流出小计 (31,595) (32,196) (19,777) (46,200) 经营活动产生/(使用)的现金流量净额 四(61)(a) 16,113 (1,575) 9,305 2,522 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - - 2 - 取得投资收益收到的现金 36 6 140 5 处置固定资产、无形资产和其他长期 34 137 1,019 91 资产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 四(60)(c) 1,870 476 6,466 476 投资活动现金流入小计 1,942 619 7,625 572 购建固定资产、无形资产和其他长期 (8,453) (2,490) (6,707) (2,339) 资产支付的现金 投资支付的现金 - - (2,000) - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - (8,042) 投资活动现金流出小计 (8,453) (2,490) (8,707) (10,381) 投资活动使用的现金流量净额 (6,511) (1,871) (1,082) (9,809) 三、筹资活动产生的现金流量 取得借款收到的现金 82,600 81,600 50,000 46,596 发行债券收到的现金 3,500 3,500 - - 筹资活动现金流入小计 86,100 85,100 50,000 46,596 偿还债务所支付的现金 (56,359) (55,359) (42,938) (41,647) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (2,872) (2,289) (3,134) (2,782) 支付其他与筹资活动有关的现金 四(60)(d) (10,965) (8,555) (7,886) (5,369) 筹资活动现金流出小计 (57,037) (67,786) (52,315) (63,017) 筹资活动(使用)/产生的现金流量净额 (7,037) 18,314 (5,719) 22,083 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6 7 8 10 五、现金及现金等价物净增加额 四(61)(a) 2,571 14,875 2,512 14,806 加：期初现金及现金等价物余额 17,541 12,950 17,314 12,841 六、期末现金及现金等价物余额 四(61)(b) 20,112 27,825 19,826 27,647 中国东方航空股份有限公司 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 归属于母公司股东权益 项 目 附注 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 累计亏损 少数 股东 股东权益 权益合计 2021年 12月 31日及 2022年 1月 1日余额 18,874 41,934 (3,076) 782 (7,141) 3,537 54,910 截至 2022年 6月 30日止 6个月期间增减变动额 综合收益总额 净亏损 - - - - (18,736) (1,238) (19,974) 其他综合收益 四(41) - - 74 - - (5) 69 综合收益总额合计 - - 74 - (18,736) (1,243) (19,905) 2022年 6月 30日余额 18,874 41,934 (3,002) 782 (25,877) 2,294 35,005 中国东方航空股份有限公司 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间合并股东权益变动表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 归属于母公司股东权益 项 目 附注 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 累计亏损 少数 股东 股东权益 权益合计 2022年 12月 31日及 2023年 1月 1日余额 22,291 53,488 (2,954) 782 (44,527) 1,021 30,101 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间增减变动额 综合收益总额 净亏损 - - - - (6,249) (328) (6,577) 其他综合收益 四(41) - - (56) - - - (56) 综合收益总额合计 - - (56) - (6,249) (328) (6,633) 其他综合收益结转留存收益 四(41) - - (1) - 1 - - 2023年 6月 30日余额 22,291 53,488 (3,011) 782 (50,775) 693 23,468 中国东方航空股份有限公司 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 其他综 股东权益 项 目 附注 股本 资本公积 合收益 盈余公积 累计亏损 合计 2021年 12月 31日及 2022年 1月 1日余额 18,874 43,325 (2,383) 780 (8,986) 51,610 截至 2022年 6月 30日止 6个月期间增减变动额 综合收益总额 净亏损 - - - - (12,556) (12,556) 其他综合收益 - - 78 - - 78 综合收益总额合计 - - 78 - (12,556) (12,478) 2022年 6月 30日余额 18,874 43,325 (2,305) 780 (21,542) 39,132 2023年 1月 1日余额 22,291 54,879 (2,269) 780 (34,162) 41,519 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间增减变动额 综合收益总额 净亏损 - - - - (4,340) (4,340) 其他综合收益 - - (51) - - (51) 综合收益总额合计 - - (51) - (4,340) (4,391) 2023年 6月 30日余额 22,291 54,879 (2,320) 780 (38,502) 37,128 中国东方航空股份有限公司 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 一 公司基本情况 中国东方航空股份有限公司(“本公司”)是由中国东方航空集团有限公司 (“中国东航集团”)于 1995年 4月独家发起设立的股份有限公司，注册地址为上海市浦东新区国际机场机场大道 66号。本公司所发行的 H股股票，于1997年分别在香港联合交易所有限公司和纽约证券交易所上市，本公司所发行的 A股股票，于 1997年在上海证券交易所上市。于 2023年 2月 3日，本公司自纽约证券交易所退市。于 2023年 6月 30日，本公司的总股本为 22,291百万元，每股面值 1元。 本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营国内和经批准的地区、国际航空客、货、邮、行李运输业务及延伸服务；通用航空业务；航空器维修；航空设备制造与维修；国内外航空公司的代理业务；行业相关材料、设备与技术进出口业务；旅游服务；宾馆业务及与航空运输有关的其他业务。 截至2023年6月30日止6个月期间纳入合并范围的主要子公司详见附注六。 本财务报表由本公司董事会于 2023年 8月 30日批准报出。 二 主要会计政策和会计估计 本集团根据经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的 预期信用损失计量(附注二(9))、存货的计价方法(附注二(11))、固定资产折旧(附注二(14))、无形资产和使用权资产摊销(附注二(17)、(26))、经营租赁飞机及发动机的退租检修准备(附注二(28))、收入的确认和计量(附注二(23))等。 本集团在确定重要的会计政策时所运用的重要会计估计及其关键假设详见附注二(30)。 财务报表的编制基础 (1) 本财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间，本集团净亏损人民币 6,577百万元， 于 2023年 6月 30日，本集团的流动负债超过流动资产人民币 81,839百万元。编制本财务报表时，本公司董事会结合本集团的财务和营运状况，对本中国东方航空股份有限公司 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 二 主要会计政策和会计估计(续) (1) 财务报表的编制基础(续) (1)于 2023年 6月 30日，本集团有充足的未使用银行机构授信额度；(2)本 集团以往良好的信用状况、与银行及金融机构的合作历史；及(3) 本集团预计自本财务报表期末起不短于 12个月的经营活动现金净流入，并已考虑期间内航班恢复以及本集团主要营运成本包括油价等因素的影响。 本公司董事会相信本集团拥有充足的资金来源保证自本财务报表期末起不短 于 12个月的可预见未来期间内营运、偿还到期债务以及资本性开支的需求。因此，本公司董事会继续以持续经营为基础编制本集团截至 2023年 6月 30日止 6个月期间财务报表。 遵循企业会计准则的声明 (2) 本公司截至 2023年 6月 30日止 6个月期间财务报表符合企业会计准则的要 求，真实、完整地反映了本公司 2023年 6月 30日的合并及公司财务状况以及截至 2023年 6月 30日止 6个月期间的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 会计年度 (3) 本集团的会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 记账本位币 (4) 本集团的记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经 济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。 企业合并 (5) 同一控制下的企业合并 (a) 本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最 终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合中国东方航空股份有限公司 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 二 主要会计政策和会计估计(续) 企业合并(续) (5) 非同一控制下的企业合并 (b) 本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值 计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 合并财务报表的编制方法 (6) 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。 中国东方航空股份有限公司 截至 2023年 6月 30日止 6个月期间财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币百万元) 二 主要会计政策和会计估计(续) 合并财务报表的编制方法(续) (6) 如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定 （未完）  |