[中报]*ST金一(002721):2023年半年度报告
原标题:*ST金一:2023年半年度报告 2023年半年度报告 2023年8月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王晓峰、主管会计工作负责人蒋学福及会计机构负责人(会计主管人员)蒋学福声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“珠宝相关业务”的披露要求 公司经营发展中可能存在的相关风险，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，敬请广大投资者注意阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析...................................................................................... 9 第四节 公司治理 ..................................................................................................... 19 第五节 环境和社会责任 ......................................................................................... 20 第六节 重要事项 ..................................................................................................... 21 第七节 股份变动及股东情况.................................................................................. 29 第八节 优先股相关情况 ......................................................................................... 33 第九节 债券相关情况 ............................................................................................. 34 第十节 财务报告 ..................................................................................................... 35 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有法定代表人签名的公司2023年半年度报告文本。 三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、其他相关文件。 五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年 年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）行业发展情况 据中国黄金协会最新统计，2023年上半年，国内原料黄金产量为178.598吨，与2022年同期相比增产 3.911吨，同比增长 2.24%，其中黄金矿产金完成 139.971吨，有色副产金完成38.627吨。在消费方面，今年上半年，全国黄金消费量为 554.88吨，同比增长 16.37%。其中，黄金首饰消费 368.26吨，同比增长14.82%；金条及金币消费146.31吨，同比增长30.12%；工业及其他用金40.31吨，同比下降7.65%。2023年上半年，随着经济社会全面恢复常态化运行，国民经济回升向好，全国黄金消费总体呈现较快恢复态势。 （二）公司主要业务及行业地位 报告期，公司主营业务未发生变化，为贵金属工艺品、黄金珠宝首饰的研发设计、生产加工及销售，致力于为消费者提供做工精良、设计精美、性价比高，兼具审美与文化价值的贵金属工艺品和黄金珠宝产品。公司长期专注于国内贵金属、黄金珠宝行业，在行业内拥有较高知名度，公司为中国文化产业协会会员单位，公司子公司江苏金一为国家级文化产业示范基地。 （三）公司经营情况 2023年上半年，鉴于公司处于预重整阶段，受限于运营资金紧张等不利影响，公司继续实施战略收缩，逐步优化各大业务条线，以节约成本为先，严控各项费用支出，保障公司稳定运营。 报告期，公司主要业务板块仍以品牌零售及银邮渠道经销为主，文产类业务及电商类业务为辅。其中，零售板块主要运营品牌有“金一”、“越王珠宝”、“越王古法金”、“捷夫珠宝”、“捷夫美钻”及轻奢类品牌“KINGEE”，为保证现有零售业务的正常开展，公司在报告期未新增直营门店，仅在现有店面基础上进行梳理及优化，关闭及重装部分店面，通过柜位移位、减租降负、商务合作优化等形式开源节流，提升门店管理水平，促进产品销量提升；公司银邮板块在报告期克服资金压力，主要销售产品以投资金为主，收藏类、消费类产品为辅，同时持续与银行、邮政销售端沟通，在 2023年上半年新增拓展渠道 36个。截至目前，公司共有银行、邮政渠道网点 151个。公司文产类业务及电商业务在报告期未进行大额资金投入，主要深耕已有的签约 IP品牌及维护现有的销售平台，依靠团队自营，进一步践行降本增效。 公司主要产品如下：
1、采购模式 公司主要采购模式为现货交易,主要存货采购情况如下：
公司主要生产模式为自主生产、外购成品及委托加工。公司报告期主要生产情况如下：
公司主要销售模式包括代销、经销、零售，公司报告期主要销售情况如下： 单位：万元
截至2023年 6月 30日，公司共有直营店面105家，加盟店面9家，其中，报告期内未有新增直营门店家，关闭直营门店5家。公司目前在天猫、京东等互联网平台开设品牌店面，方便消费者在线上选购黄金珠宝产品。 2023年 1-6月公司线上交易平台营业收入为 121.44万元，其中第三方平台的营业收入为 121.44万元。 1、营业收入排名前十的直营店情况 单位：万元
报告期，公司未新增直营门店。公司关闭直营门店5家，关闭的门店2023年1-6月营业收入合计314.36万元。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“珠宝相关业务”的披露要求 二、核心竞争力分析 （一）经营模式优势及渠道资源优势 公司全资子公司江苏金一以作为上海黄金交易所会员单位的优势，采取直购模式有效降低采购原料成本，同时合并零售的供应链管理，加快供应速度，提升周转率。公司拥有SAP系统、规范的ERP操作流程以及仓储物流管理系统，拥有自建的黄金珠宝产业园区以及生产设备及检测设备。公司主要销售渠道有零售、银行邮政、经销商等多渠道资源，此外，公司线上营销搭建了天猫、京东商城等知名平台的品牌旗舰店、平台自营店，以多渠道资源为消费者提供品类齐全、品质优良、性价比高的黄金珠宝产品及个性化定制服务。 （二）公司治理和风险管控优势 公司强化规范治理及风险管控，将国企管理机制与上市公司运作机制有机融合，持续优化符合国有上市公司特点的公司治理体系。公司持续强化党建工作，党组织推进标准化、规范化建设，公司严格按照“三重一大”的相关要求，充分发挥党组织的政治核心作用，以增强企业决策能力和抗风险能力。 三、主营业务分析 概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
?适用 □不适用
?适用 □不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 （1）本集团期末货币资金受限的金额为 42,359,366.49元，其内容为：保函保证金、贵金属交易保证金、冻结的银行存款等。 （2）本集团期末所有权受到限制的投资性房地产情况： 1）本集团二级子公司浙江越王珠宝有限公司以海宁市硖石街道工人路 102-5号、102-6号房屋建筑作为抵押追加担保，与中国建设银行股份有限公司绍兴分行签订《最高额抵押合同》，合同编号为HTC330650000ZGDB202100010，抵押期间为2021年03月03日至2026年03月02日，本合同所担保的债权最高额为 11,040,000.00元，截至 2023年 06月 30日，海宁市硖石街道工人路102-5号、102-6号房屋建筑物账面价值为1,749,871.25元。 2）本集团二级子公司浙江越王珠宝有限公司以衢州市上街 77-1号、79号、79-1号房屋建筑作为抵押追加担保，与中国建设银行股份有限公司绍兴分行签订《最高额抵押合同》，合同编号为sxbj202092500018，抵押期间为2020年02月26日至2022年02月25日，本合同所担保的债权最高额8,730,000.00元，截至2023年06月30日，衢州市上街77-1号、79号、79-1号房屋建筑物账面价值为3,073,142.24元。抵押合同已到期，但尚未办理解除抵押手续。 3）本集团二级子公司浙江越王珠宝有限公司以上虞市百官街道人民中路 252号房屋建筑作为抵押追加担保，与中国建设银行股份有限公司绍兴分行签订《最高额抵押合同》，合同编号为sxbj202092500017，抵押期间为2020年02月24日至2022年02月23日，本合同所担保的债权最高额5,900,000.00元，截至 2023年 06月 30日，上虞市百官街道人民中路 252号房屋建筑物账面价值为681,043.11元。抵押合同已到期，但尚未办理解除抵押手续。 （3）本集团期末所有权受到限制的固定资产情况： 1）本集团二级子公司江苏金一文化发展有限公司以创意亚洲大楼的房产和土地作为抵押追加担保，与中国光大银行股份有限公司深圳分行签订《最高额抵押合同》，合同编号为 GD39192208002，抵押期间为从2022年8月26日至2023年8月25日止,本合同所担保的债权最高额120,000,000.00元，截至2023年6月30日，创意亚洲大楼的房产和土地账面价值为74,275,132.99元。 2）本集团二级子公司深圳市金艺珠宝有限公司以龙岗区布吉镇珠宝工业厂区厂房-A1-801（深房地字第6000630985号），A1-901（深房地字第6000630938号）的房地产作为抵押，与中国光大银行股份有限公司深圳分行签订了《最高额抵押合同》，合同编号为 GD39192208001，抵押期间为 2022年 8月26日至2023年8月25日，本合同所保债权之最高本金余额为180,000,000.00元，截止2023年6月30日，本集团二级子公司深圳市金艺珠宝有限公司龙岗区布吉镇珠宝工业厂区厂房-A1-801和 A1-901账面价值分别为 4,597,354.19元，4,558,533.74元。上述两处房产因诉讼被司法查封，查封期限为三年。 3）本集团二级子公司臻宝通（深圳）互联网科技有限公司以深圳市盐田区大梅沙内环路万科东海岸社区(二区)B段5#楼(天逸居5号)房屋作为抵押追加担保，与中国光大银行股份有限公司深圳分行签订《最高额抵押合同》，合同编号为GD39192208001，抵押期间为从 2022年8月26日至 2023年8月25日止,本合同所担保的债权最高额 180,000,000.00元，截至 2023年 6月 30日，深圳市盐田区大梅沙内环路万科东海岸社区(二区)B段5#楼(天逸居5号)房屋建筑物账面价值为9,896,777.2元。 4）本集团二级子公司江苏金一黄金珠宝有限公司以黄金珠宝产业园的房产和土地作为抵押追加担保，与中国光大银行股份有限公司深圳分行签订《最高额抵押合同》，合同编号为 GD39192208003，抵押期间为从2022年8月26日至2023年8月25日止,本合同所担保的债权最高额120,000,000.00元，截至2023年6月30日，黄金珠宝产业园的房产账面价值为141,861,104.22元。 （4）本集团期末所有权受到限制的无形资产情况： 本集团二级子公司江苏金一黄金珠宝有限公司以黄金珠宝产业园的房产和土地作为抵押追加担保，与中国光大银行股份有限公司深圳分行签订《最高额抵押合同》，合同编号为 GD39192208003，抵押期间为从2022年8月26日至2023年8月25日止,本合同所担保的债权最高额120,000,000.00元，截至2023年6月30日，黄金珠宝产业园的土地账面价值为15,128,232.43元。 六、投资状况分析 1、总体情况 □适用 ?不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：万元
□适用 ?不适用 主要控股参股公司情况说明 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 （一）经济环境及原材料价格波动风险 黄金珠宝属于价格敏感型消费品种，受国际金价、人民币汇率、经济形势、地缘政治风险、政策法规等因素影响，原材料价格及消费需求波动较大。公司将使用灵活的市场策略和销售政策，积极应对市场波动，以提高决策的准确性和灵活性，防控风险。 （二）市场竞争风险 黄金珠宝首饰行业在内地品牌、港资及外资品牌相互竞争的环境下，行业内存在较多知名度较低的珠宝企业，普遍销售规模较小、分布较为分散，同质化较严重，行业集中度虽有所上升，但仍保持较低水平。公司近年来逐步调整业务布局和销售策略，同时也将整合现有资源和业务，结合国有资产整体战略部署，适时寻找区域内有较大发展潜力及技术壁垒的资产，提高公司综合竞争力。 （三）退市风险 公司 2022年度经审计的期末净资产为负值；同时，公司 2020年至 2022年连续三个会计年度经审计扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且 2022年度审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性，公司股票交易已被深交所实施退市风险警示、其他风险警示。公司已被法院裁定受理重整，根据《股票上市规则》第9.4.1条相关规定，公司股票已于2023年7月21日被深交所叠加实施退市风险警示。若公司2023年度经审计的财务会计报告出现相关财务指标触及《股票上市规则》第9.3.11条的相关规定，或者公司因重整失败而被宣告破产，公司股票将面临被终止上市的风险。 公司及管理人根据相关法律规定及公司具体情况制定了初步的重整方案，将通过剥离低效资产、实施资本公积转增股票、引进重整投资人，以及实施以股抵债化解公司大额债务风险。若能够顺利实施重整，将优化公司资产负债结构，公司的持续经营能力和盈利能力也将得以恢复，退市风险将得到化解。 （四）流动性风险 目前，公司现金流紧缺，面临流动性风险。公司将努力通过各种渠道筹措资金，及积极配合管理人推进公司重整事项，将通过引进重整投资人、注入优质资产、实施债转股等方式，推进公司重整的顺利实施，妥善解决上述问题。 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 ?不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 ?否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司子公司根据相关要求增加废气处理设施并委托第三方执行排污证年度检测计划；增加废水蒸发处理设施，工业生产废水 0排放；逐日上报生产相关危废产生量明细；根据排污证规定上报相关材料（半年报，年报）等。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 ?不适用 未披露其他环境信息的原因 公司及下属子公司不属于重点排污单位。报告期内，公司及下属子公司严格执行国家有关环境保护的法律法规，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部门的行政处罚。 二、社会责任情况 公司主动承担社会责任，维护股东和债权人权益，保护员工及其他利益相关方利益。 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，完善公司治理结构，健全内部控制管理制度，提升公司规范运作水平，防范经营风险。 公司不断提高信息披露的及时性、准确性、真实性、完整性，确保信息披露质量；公司通过投资者热线电话、电子邮箱、投资者互动平台等多种形式，与投资者进行沟通交流，使广大投资者更加有效地了解公司经营情况。 公司依法与员工签订劳动合同，足额、及时发放劳动报酬并为员工缴纳五险一金。公司尊重和维护员工的个人权益，为员工提供健康、安全的生产和工作环境，为有困难的员工给予关怀和帮助，提高员工归属感。 公司不断加强、完善保护环境意识，建设节约型企业，公司及子公司生产经营符合国家有关环境保护的法律法规的相关要求。 公司持续加强党建工作。上半年公司党支部认真落实上级党委的工作部署，不断提高党员的政治站位，持续增强党支部的政治功能；公司积极参与社区共建共治共享协调会议，参与社区志愿服务，充分发挥党支部桥梁纽带作用，充分履行社会责任。 报告期公司组织参加“青春海淀，温暖西部”的募捐活动，用实际行动支援、帮助内蒙古西部、新疆和田、湖北丹江口以及其他需要帮助的地区，以爱心传递温暖。 第六节 重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □适用 ?不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末超期未履行完毕的承诺事项。 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 ?不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是 ?否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 ?不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ?适用 □不适用 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度财务报告出具了非标准审计报告。 涉及事项为： “如财务报表附注十二（一）所述，金一文化对以前年度更正计提存货跌价准备63,719.18万元，我们对存货损失实施了包括盘点、计价测试、利用第三方评估机构工作、检查合同、原始入账凭证等程序，但我们仍无法获得充分适当的审计证据，判断上述资产损失形成过程。” 以及“与持续经营相关的重大不确定性： （未完）  |