[中报]N国软件(872953):2023年半年度报告
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时间：2023年08月30日 06:20:48 中财网 |
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原标题:N国软件:2023年半年度报告
山东国子软件股份有限公司
SHANDONG GUOZI SOFTWARE CO., LTD.
半年度报告
2023
注：本页内容原则上应当在一页之内完成，本页内容可替换。
公司半年度大事记
2023年4月，通过ISO45001职业健康安全管理体系认证和ISO14001环境
管理体系认证的复审。2023年6月1日，公司上市申请通过北京证券交易所上市委员会审议。2023
年7月24日，获中国证券监督委员会核准注册。2023年8月23日，公司
股票成功在北京证券交易所上市。
注：本页内容原则上应当在一页之内完成，本页内容可替换。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4
第二节 公司概况 ....................................................................................................................6
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................8
第四节 重大事件 .................................................................................................................. 19
第五节 股份变动和融资 ....................................................................................................... 21
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ................................................. 25
第七节 财务会计报告 ........................................................................................................... 28
第八节 备查文件目录 ........................................................................................................... 93
第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人韩承志、主管会计工作负责人王欣及会计机构负责人（会计主管人员）王欣保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、
准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | √是 □否 | | 是否审计 | □是 √否 |
1、 未按要求披露的事项及原因
根据北京证券交易所《关于做好上市公司2023年半年度报告披露相关工作的通知》第二-（一）
-9条的规定：“由于国家秘密、商业秘密等特殊原因导致某些信息确实不便披露的，上市公司可以不
予披露，但应当在半年度报告说明未按照规定进行披露的原因。中国证监会、本所认为需要披露的，
上市公司应当披露。”
公司部分主要客户对披露商业数据敏感度较高，在合作过程中与部分合作方签署了保密协议，若
披露其名称，会潜在影响与其的合作关系并赔偿大额违约金，从而严重损害公司利益。由于这些数据
信息不便透露，只能描述为“客户A”“客户B”等。
【重大风险提示】
1.是否存在退市风险
□是 √否
2.本半年度报告已在“第三节 会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施”对公司报告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 公司/股份公司/国子软件 | 指 | 山东国子软件股份有限公司 | | 国子学投资 | 指 | 济南国子学投资有限公司 | | 中泰财金 | 指 | 山东省中泰财金中小企业发展基金合伙企业（有限合
伙） | | 北交所 | 指 | 北京证券交易所 | | 河北国软 | 指 | 河北国软科技有限公司 | | 北京国子 | 指 | 北京世纪国子软件技术有限公司 | | 山东术业 | 指 | 山东术业物联网有限公司 | | 全国股份转让系统公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | | 主办券商（报告期内）/中泰证券 | 指 | 中泰证券股份有限公司 | | 股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 | | 股东大会 | 指 | 山东国子软件股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 山东国子软件股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 山东国子软件股份有限公司监事会 | | 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会的简称 | | 管理层 | 指 | 公司董事、监事、高级管理人员 | | 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 | | 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 | | 公司章程 | 指 | 山东国子软件股份有限公司章程 | | 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
注：本说明书除特别说明外，所有数值保留两位小数，若出现总数与各分数数值之和尾数不符的情况，为四舍五入所致。
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 证券简称 | 国子软件 | | 证券代码 | 872953 | | 公司中文全称 | 山东国子软件股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | SHANDONG GUOZI SOFTWARE CO., LTD. | | | | | 法定代表人 | 韩承志 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 王蕾兵 | | 联系地址 | 山东省济南市高新技术产业开发区齐鲁文化创意基地 5号楼 4
单元 | | 电话 | 0531-89701393 | | 传真 | 0531-89701711 | | 董秘邮箱 | [email protected] | | 公司网址 | www.googosoft.com | | 办公地址 | 山东省济南市高新技术产业开发区齐鲁文化创意基地 5号楼 4
单元 | | 邮政编码 | 250101 | | 公司邮箱 | [email protected] |
三、 信息披露及备置地点
| 公司中期报告 | 2023年半年度报告 | | 公司披露中期报告的证券交易所
网站 | www.bse.cn | | 公司披露中期报告的媒体名称及网
址 | 中国证券报 https://www.cs.com.cn | | 公司中期报告备置地 | 公司董事会办公室和财务办公室 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 | | 上市时间 | 2023年8月23日 | | 行业分类 | I信息传输、软件和信息技术服务-65软件和信息技术服务业-
651软件开发-6510软件开发 | | 主要产品与服务项目 | 资产管理数字化解决方案 | | 普通股总股本（股） | 66,432,400 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 控股股东 | 控股股东为（韩承志） | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（韩承志），一致行动人为（济南国子学投资有
限公司） |
五、 注册变更情况
□适用 √不适用
六、 中介机构
| 报告期内履行持续
督导职责的保荐机
构 | 名称 | 中泰证券 | | | 办公地址 | 山东省济南市市中区经七路86号 | | | 保荐代表人姓名 | 阎鹏、孙宝庆 | | | 持续督导的期间 | 2023年1月1日 - 2023年6月30日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
2023年 8月 18日公司披露了《山东国子软件股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并
在北京证券交易所上市提示性公告》（公告编号：2023-054），公司股票已于 2023年 8月 23日在北京
证券交易所上市。
本次公开发行普通股 22,150,000股（超额配售选择权行使前），总股本自 66,432,400股变更为
88,582,400股（超额配售选择权行使前）。截至本半年度报告披露日，尚未完成工商变更。
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 营业收入 | 78,706,898.19 | 59,323,801.82 | 32.67% | | 毛利率% | 59.25% | 65.71% | - | | 归属于上市公司股东的净利润 | 9,571,554.39 | 2,735,306.90 | 249.93% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润 | 8,720,475.49 | 2,532,901.68 | 244.29% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属
于上市公司股东的净利润计算） | 4.33% | 1.70% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属
于上市公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润计算） | 3.95% | 1.57% | - | | 基本每股收益 | 0.14 | 0.04 | 250.00% |
（二） 偿债能力
单位：元
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | | 资产总计 | 272,538,565.23 | 273,484,982.95 | -0.35% | | 负债总计 | 46,892,793.25 | 57,410,765.36 | -18.32% | | 归属于上市公司股东的净资产 | 225,645,771.98 | 216,074,217.59 | 4.43% | | 归属于上市公司股东的每股净资产 | 3.40 | 3.25 | 4.62% | | 资产负债率%（母公司） | 20.05% | 20.98% | - | | 资产负债率%（合并） | 17.21% | 20.99% | - | | 流动比率 | 5.88 | 4.61 | - | | 利息保障倍数 | 241.65 | 281.40 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -43,679,228.27 | -43,561,824.27 | | | 应收账款周转率 | 0.43 | 0.56 | - | | 存货周转率 | 1.55 | 1.12 | - |
（四） 成长情况
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 总资产增长率% | -0.35% | -11.25% | - | | 营业收入增长率% | 32.67% | 28.19% | - | | 净利润增长率% | 249.93% | - | - |
二、 非经常性损益项目及金额
| 项目 | 金额 | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量
持续享受的政府补助除外） | 881,250.00 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 74,209.27 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -193.12 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 39,711.41 | | 非经常性损益合计 | 994,977.56 | | 减：所得税影响数 | 143,898.66 | | 少数股东权益影响额（税后） | | | 非经常性损益净额 | 851,078.90 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
公司属于软件和信息技术服务业，致力于资产管理数字化解决方案，全方位满足政府机关、学校
的信息化需求。公司建立了一支人员配置合理、研发经验丰富、人才储备合理的研发团队，具备独立
自主的研发能力，目前已拥有软件著作权 100余项；公司拥有较强的研发和技术服务实力并积累了丰
富的经验，能够为客户提供优质的软件产品、定制行业解决方案及售后服务；公司通过自主展业、招
投标方式等方式取得订单，收入来源主要是软件开发、技术服务以及配套硬件销售。
报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。
专精特新等认定情况
□适用 √不适用
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
| 2023年，公司坚持“聚焦和定位”发展战略，加大市场营销和产品研发投入，创新资产管理专用物
联网终端和设备研发，资产管理数字化软件产品化程度进一步提升，持续保持公司在资产管理领域的 | | 竞争优势。
公司管理经营团队和全体员工艰苦奋斗、拼搏进取，努力开拓市场，持续深耕细作，业绩保持相
对稳定增长。2023年上半年，公司实现营业收入 78,706,898.19元，同比增长 32.67%，实现归属于挂
牌公司股东的净利润 9,571,554.39元，实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为
8,720,475.49元。
公司将不断完善产品和服务结构、营销服务网络，并借助逐渐成熟的行政事业资产管理数字化平
台及已经形成的市场口碑及品牌形象，持续进行市场区域的开拓，实现业绩稳步提升。 |
（二） 行业情况
公司是国内数字政府和教育信息化领域专业的资产管理数字化供应商，以自主研发的资产管理数
字化平台为基础，专注为行政事业单位、各级各类学校提供资产管理数字化产品与服务。随着国家数
字经济的建设和《“十四五”软件和信息技术服务业发展规划》印发，行业数字化转型持续推进，软件
与信息技术需求呈现出数字化、智能化的发展趋势。近年来，国家陆续出台一系列法规政策文件，促
进公司所在行业快速发展。
一是《行政事业性国有资产管理条例》的发布与施行带来的效应不断显现。2021年 4月 1日起，
《条例》正式施行，这是我国行政事业性国有资产管理的第一部行政法规。《条例》法律效力高、权威
性高、约束力强，为行政事业性国有资产管理监督行为提供较高层次的规范指引。各级各类行政事业
单位和学校，依法履行国有资产管理职责，围绕《条例》中规定的资产配置、使用和处置、预算管理、
基础管理、资产报告、资产监督等方面要求，做好对直接支配的国有资产的管理成为必然。
二是《中共中央关于建立国务院向全国人大常委会报告国有资产管理情况制度的意见》印发以来，
截至目前，历经了第一个五年报告周期，国务院连续五年向全国人大常委会报告国有资产管理情况。
随着国有资产管理改革持续深化、第二个五年报告周期开启，国有资产管理情况向全社会公开，向全
国人民交出国有资产全口径“明白账”，必然需要各级各类行政事业单位和学校不断强化行政事业性国
有资产管理。
三是财政处于“紧平衡”的状态、政府过“紧日子”、“勤俭办一切事业”的要求，迫切需要推进资产
管理提质增效。各级各类行政事业单位和学校，需要按照《条例》及党中央国务院有关要求，不断提
高财政配置资源效率财政资金使用效益，全力推动行政事业单位国有资产盘活利用，不断夯实资产统
筹盘活数据基础。
上述法规政策的贯彻落实，离不开资产管理信息化手段的创新和提升。公司将紧扣行业政策形势
需要，结合 20余年深耕行业经验，不断开拓创新，不断提升数字化服务能力，致力于为市场客户提供
更专业的资产管理数字化产品与服务。
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | | 上年期末 | | 变动比例% | | | 金额 | 占总资产的
比重% | 金额 | 占总资产的
比重% | | | 货币资金 | 3,897,572.88 | 1.43% | 46,796,258.83 | 17.11% | -91.67% | | 应收票据 | 175,700.00 | 0.06% | 333,500.00 | 0.12% | -47.32% | | 应收账款 | 183,640,940.59 | 67.38% | 148,293,633.10 | 54.22% | 23.84% | | 存货 | 20,241,745.28 | 7.43% | 19,696,780.51 | 7.20% | 2.77% | | 投资性房地产 | - | - | - | - | - | | 长期股权投资 | - | - | - | - | - | | 固定资产 | 45,496,916.41 | 16.69% | 47,000,103.71 | 17.19% | -3.20% | | 在建工程 | - | - | - | - | - | | 无形资产 | - | - | - | - | - | | 商誉 | - | - | - | - | - | | 短期借款 | 5,004,861.11 | 1.84% | - | - | - | | 长期借款 | - | - | - | - | - | | 交易性金融资产 | 5,216,326.27 | 1.91% | - | - | - | | 预付款项 | 870,258.02 | 0.32% | 128,640.97 | 0.05% | 576.50% | | 其他应收款 | 2,844,840.67 | 1.04% | 2,742,613.90 | 1.00% | 3.73% | | 合同资产 | 2,340,243.01 | 0.86% | 2,453,862.26 | 0.90% | -4.63% | | 其他流动资产 | 1,975,856.93 | 0.72% | 18,694.75 | 0.01% | 10,469.05% | | 使用权资产 | 445,411.80 | 0.16% | 927,831.12 | 0.34% | -51.99% | | 递延所得税资产 | 4,192,333.37 | 1.54% | 3,972,023.90 | 1.45% | 5.55% | | 其他非流动资产 | 1,200,420.00 | 0.44% | 1,121,039.90 | 0.41% | 7.08% | | 应付账款 | 7,879,922.64 | 2.89% | 6,539,531.09 | 2.39% | 20.50% | | 合同负债 | 5,940,236.13 | 2.18% | 6,513,428.21 | 2.38% | -8.80% | | 应付职工薪酬 | 7,252,164.24 | 2.66% | 15,217,224.19 | 5.56% | -52.34% | | 应交税费 | 10,069,806.54 | 3.69% | 16,747,153.00 | 6.12% | -39.87% | | 其他应付款 | 1,007,857.67 | 0.37% | 1,814,295.77 | 0.66% | -44.45% | | 一年内到期的非
流动负债 | - | - | 498,721.99 | 0.18% | -100.00% | | 其他流动负债 | 442,761.52 | 0.16% | 522,558.18 | 0.19% | -15.27% | | 预计负债 | 9,295,183.40 | 3.41% | 9,557,852.93 | 3.49% | -2.75% |
资产负债项目重大变动原因：
| 1、 报告期末货币资金较上年期末减少42,898,685.95元，同比减少91.67%，主要是因为公司支付期间
费用、各项税费增加所致。
2 157,800.00 47.32%
、报告期末应收票据较上年期末减少 元，同比减少 ，主要是因为公司承兑汇票到
期赎回所致。
3 741,617.05 576.50%
、报告期末预付款项较上年期末增加 元，同比增加 ，主要是因为预付供应商货款
增加所致。
4、 报告期末其他流动资产较上年期末增加1,957,162.18元，同比增加10,469.05%，主要是因为所得税
重分类调整所致。
5、 报告期末使用权资产较上年期末减少482,419.32元，同比减少51.99%，主要是因为部分房屋租赁
到期，23年不再租赁所致。
6 7,965,059.95 52.34%
、报告期末应付职工薪酬较上年期末减少 元，同比减少 ，主要是去年末计提的工
资奖金在本期发放所致。 | | 7 6,677,346.46 39.87%
、报告期末应交税费较上年期末减少 元，同比减少 ，主要是去年末计提的税金在
本期缴纳所致。
8、 报告期末其他应付款较上年期末减少806,438.10元，同比减少44.45%，主要是因为本期支付上年
末未付报销款所致。
9、 报告期末一年内到期的非流动负债较上年期末减少498,721.99元，同比减少100.00%，主要是未付
租赁费减少所致。 |
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | | 上年同期 | | 本期与上年同期
金额变动比例% | | | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 78,706,898.19 | - | 59,323,801.82 | - | 32.67% | | 营业成本 | 32,073,544.77 | 40.75% | 20,339,564.32 | 34.29% | 57.69% | | 毛利率 | 59.25% | - | 65.71% | - | - | | 销售费用 | 19,819,100.79 | 25.18% | 16,089,030.13 | 27.12% | 23.18% | | 管理费用 | 6,043,092.77 | 7.68% | 5,985,959.03 | 10.09% | 0.95% | | 研发费用 | 11,636,335.03 | 14.78% | 12,980,456.82 | 21.88% | -10.35% | | 财务费用 | 37,150.15 | 0.05% | 65,404.15 | 0.11% | -43.20% | | 信用减值损失 | -1,267,522.05 | -1.61% | -1,986,999.33 | -3.35% | - | | 资产减值损失 | -475,616.99 | -0.60% | -201,227.95 | -0.34% | - | | 其他收益 | 2,421,432.24 | 3.08% | 1,655,393.42 | 2.79% | 46.28% | | 投资收益 | 74,215.67 | 0.09% | 194,834.69 | 0.33% | -61.91% | | 公允价值变动
收益 | - | - | - | - | - | | 资产处置收益 | - | - | - | - | - | | 汇兑收益 | - | - | - | - | - | | 营业利润 | 9,154,893.96 | - | 2,899,598.42 | - | 215.73% | | 营业外收入 | 1.88 | - | 318.64 | - | -99.41% | | 营业外支出 | 195.00 | - | - | - | - | | 净利润 | 9,571,554.39 | - | 2,735,306.90 | - | 249.93% | | 所得税费用 | -416,853.55 | -0.53% | 164,610.16 | 0.28% | - | | 税金及附加 | 695,289.59 | 0.88% | 625,789.78 | 1.05% | 11.11% |
项目重大变动原因：
| 1、 报告期内，公司营业收入增加19,383,096.37元，同比增长32.67%，主要是公司加大了市场销售推广
力度，新增客户及市场区域扩大所致。
2、 报告期内，营业成本较上年同期增加11,733,980.45元，同比增长57.69%，主要是公司新增客户及市
场区域扩大所致，新增客户带来销售增加，从而引起成本上升。
3、 报告期内，公司财务费用减少28,254.00元，同比减少43.20%，主要是公司本期短期借款金额较去
年同期减少，利息费用减少所致。
4 719,477.28
、报告期内，公司信用减值损失减少 元，主要是应收账款当期计提的坏账准备金额不同所
致。
5、 报告期内，公司资产减值损失增加274,389.04元，主要是计提存货跌价准备增加所致。
6、 报告期内，公司其他收益增加766,038.82元，同比增加46.28%，主要是本年度与收益相关的政府补
助增加所致。
120,619.02 61.91%
7、报告期内，公司投资收益减少 元，同比减少 ，主要是因为公司本期投资理财金额
减少，收益减少所致。
8、 报告期内，公司所得税费用减少581,463.71元，主要是本期调整上年汇算清缴数据差额及递延所得 | | 税费用较上年同期增加所致。 |
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 78,706,898.19 | 59,323,801.82 | 32.67% | | 其他业务收入 | | | | | 主营业务成本 | 32,073,544.77 | 20,339,564.32 | 57.69% | | 其他业务成本 | | | |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本
比上年同
期增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 软件产品 | 27,569,478.84 | 7,708,431.68 | 72.04% | 15.13% | 13.02% | 增加0.73个
百分点 | | 技术服务 | 42,925,578.22 | 21,093,632.70 | 50.86% | 39.81% | 77.05% | 减少16.89
个百分点 | | 硬件产品 | 8,211,841.13 | 3,271,480.39 | 60.16% | 75.66% | 103.78% | 减少8.37个
百分点 | | 合计 | 78,706,898.19 | 32,073,544.77 | - | - | - | - |
按区域分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 东北 | 1,932,453.40 | 396,097.91 | 79.50% | 9.22% | 17.34% | 减少1.75个
百分点 | | 华北 | 21,496,909.15 | 10,639,444.58 | 50.51% | 44.02% | 86.12% | 减少18.14
个百分点 | | 华东 | 49,592,823.10 | 18,586,871.06 | 62.52% | 47.47% | 64.35% | 减少5.80个
百分点 | | 华南 | 1,534,334.91 | 544,672.18 | 64.50% | -28.42% | -40.80% | 增加13.00
个百分点 | | 华中 | 1,451,319.93 | 454,774.80 | 68.66% | -60.15% | -59.98% | 减少0.19个
百分点 | | 西北 | 1,325,373.89 | 790,527.14 | 40.35% | -45.97% | 30.76% | 减少46.46
个百分点 | | 西南 | 1,373,683.81 | 661,157.10 | 51.87% | 80.67% | 109.92% | 减少11.45
个百分点 | | 合计 | 78,706,898.19 | 32,073,544.77 | - | - | - | - |
收入构成变动的原因：
| 报告期内，公司技术服务收入较上年同期增加 39.81%，硬件产品收入较上年同期增加 75.66%，主
要是公司在技术服务与硬件产品类型的项目上加大投入，订单增加所致。公司技术服务成本较上年同
期增加 77.05%，硬件产品成本较上年同期增加 103.78%，主要是公司新增客户及市场区域扩大，订单
增加导致成本上升所致。 | | 报告期内，公司在华北地区的收入较上年同期增加 44.02%，在华东地区的收入较上年同期增加
47.47%，在西南地区的收入较上年同期增加 80.67%，主要是公司在三个地区投入加大、订单增加所致；
在华中地区的收入较上年同期减少 60.15%，在西北地区的收入较上年同期减少 45.97%，主要是公司
在两个地区的项目减少所致。 |
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | -43,679,228.27 | -43,561,824.27 | 0.27% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -5,142,110.60 | 190,449.79 | -2,799.98% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,468,097.23 | -2,114,415.49 | -311.32% |
现金流量分析：
1、 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额减少5,332,560.39元，主要是本期投资及收回理财
产品的金额均较去年同期减少所致。
2、 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额增加6,582,512.72元，主要是去年同期分配股利所致。
4、 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 理财产品类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回
金额 | 预期无法收回本金或存
在其他可能导致减值的
情形对公司的影响说明 | | 银行理财产品 | 自有资金 | 38,300,000.00 | 0.00 | 0.00 | 不存在 | | 银行理财产品 | 自有资金 | 7,300,000.00 | 4,000,252.54 | 0.00 | 不存在 | | 银行理财产品 | 自有资金 | 10,100,000.00 | 0.00 | 0.00 | 不存在 | | 银行理财产品 | 自有资金 | 1,200,000.00 | 1,216,073.73 | 0.00 | 不存在 | | 合计 | - | 56,900,000.00 | 5,216,326.27 | 0.00 | - |
单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 □适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名称 | 公司
类型 | 主要
业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | | 河北国软科
技有限公司 | 控股
子公
司 | 计算
机软
硬件
的开
发、
技术
服务 | 3,000,000.00 | 26,294.43 | -6,705.57 | - | -166.08 | | 北京世纪国 | 控股 | 计算 | 1,000,000.00 | 1,292,630.98 | 1,092,210.16 | 30,909.08 | 36,176.81 | | 子软件技术
有限公司 | 子公
司 | 机软
硬件
的开
发、
技术
服务 | | | | | | | 山东术业物
联网有限公
司 | 控股
子公
司 | 资产
管理
相关
的物
理网
技术
研发
与服
务 | 10,000,000.00 | 10,125,646.44 | 9,985,888.62 | 389,363.72 | 100,941.80 |
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（一） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
□适用 √不适用
（三） 环境保护相关的情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、 对 2023年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 | | 政策变动风险 | 重大风险事项描述:行业的发展与国家政策密切相关，如果行
业内公司未能对政策变更及时调整经营策略，则可能对公司发
展带来一定负面影响。虽然我国政府对软件行业给予了高度的
重视，国务院及有关部门先后颁布了一系列政策法规，为软件
行业的发展建立了优良的政策环境，有效地推动了我国软件产
业的快速发展。但如果国家政策发生不利变化，将对公司的经
营产生不利的影响。
应对措施:公司将密切关注行业政策的变化，采取积极应对策
略，合理的调整市场布局，最大化降低因为行业政策的变化给
公司经营带来的不利影响。 | | 技术创新风险 | 重大风险事项描述:软件行业作为高新技术行业，技术创新不
仅需要考虑用户需求的变化，还需要随时关注计算机系统、网
络、存储介质、数据结构等行业的技术进步，这些领域的变化
和发展通常会引起软件技术的相应更新。若公司对技术、产品
和市场的发展趋势不能正确判断并适时调整自身研发策略，在
新技术的研发方向、重要产品的方案制定等方面不能正确把
握，将导致公司的市场竞争力下降。
应对措施:公司将增强对行业发展动向的跟踪研究，对市场的
调研和评估，充分评估研发风险，同时完善市场布局，加大市
场推广力度，以降低新技术研发风险。公司未来将继续加大研
发投入、扩充研发团队，并以客户需求为导向，不断提高产品
技术水平，始终将技术领先作为公司核心竞争力之一，从而持
续保持现有技术优势。 | | 人才流失风险 | 重大风险事项描述:软件行业属于典型的知识密集型行业，能
否维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公
司能否在行业内保持现有市场地位和是否具有持续发展能力
的关键。如果出现核心技术泄露或核心技术人员大量流失的现
象，可能会影响团队稳定性，降低团队工作效率，在一定程度
上还会影响企业的市场竞争力和技术创新能力。
应对措施：公司所处行业为知识密集型行业，公司一直注重对
核心技术人才的培养和激励，也一直注重公司组织文化的建
设，让员工对公司的核心文化认同并对公司产生归属感。公司
将不断完善人才吸纳、培养、激励、沟通和晋升的政策机制，
提升企业对员工的关怀及核心技术人员的薪资待遇，培养员工
忠诚度和使命感。 | | 市场风险 | 重大风险事项描述:公司属于软件行业中的管理软件开发企
业，并已在资产管理方面具有一定的竞争优势，在行政事业单
位、教育行业中赢得了良好的声誉。但是，国内软件市场是一
个高度开放的市场，来自国内外同行的竞争非常激烈，而且，
客户的需求和偏好也在快速变化和不断提升当中。因此，公司
能否保持在行政事业单位、教育行业内的竞争优势，并且不断
开发新产品、拓展新市场将是公司持续快速发展的重要前提。
应对措施：公司为提升竞争能力，每年会在现有软件基础上不
断投入人力、物力、财力开发更方便、功能更强大的新软件产
品；并加强对市场和销售人员的管理，提高客户营销及售后服
务能力，增强现有客户粘度及行业理解深度，同时拓展新客户，
延伸公司产品的服务领域。 | | 知识产权侵权风险 | 重大风险事项描述:公司所处的软件和信息技术行业是知识经 | | | 济时代的代表性产业，是近年来我国经济增长速度最快的高技
术行业之一。目前，公司拥有 100多项计算机软件著作权及多
项软件产品登记证书，报告期内公司未发生严重的被盗版及侵
权事件。然而我国在对知识产权的保护上存在不足，特别是在
软件知识产权保护方面与发达国家存在一定差距，软件产品被
盗版、核心技术流失或被窃取的事情屡屡发生。公司可能会面
对来自技术人员的道德风险以及来自竞争对手的侵权风险，造
成公司技术优势丧失和市场损失。
应对措施：公司对核心技术进行专利或著作权申请，对于公司
客户使用核心技术和计算机软件著作权，以保障公司的利益。
公司为保护持有的知识产权，加强知识产权管理，鼓励发明创
造，来防范公司核心技术外泄的风险。 | | 公司办公用房不能取得房产证的风险 | 重大风险事项描述:2015年 6月 16日，公司与山东金奥电子科
技有限公司签订了《房屋买卖合同》，购买了面积为 1997.53
平方米的办公用房，该房产所在土地系山东金奥电子科技有限
公司通过出让方式取得，规划用途为工业用地。该房产所在园
区取得了《土地使用权登记证书》、《建设用地规划许可证》、
济南市规划局出具的《关于对山东金奥电子科技有限公司金奥
电子工业园二期工程予以规划确认的复函》、济南市高新技术
产业开发区管委会建设局出具的《关于对山东金奥电子科技有
限公司 1#、2#、5#、6#厂房项目予以施工确认的通知》、济南
市公安消防支队出具的《建设工程消防验收备案结果通知书》。
由于济南市政府政策规定上述园区无法分割转让，该处房产当
前尚未办理房产证，存在房产证无法办理的风险。
应对措施：公司为软件企业，对办公用地依赖程度不高，公司
租赁场地区域及周边，可替代房源充足，如需搬迁，公司可以
较快找到价格适当的经营场所，公司设备多为可移动设备和办
公设备，搬迁难度小。同时公司实际控制人韩承志先生承诺如
下：“若公司房产因产权瑕疵需要搬迁，由实际控制人承担搬
迁费用并赔偿公司因此遭受的损失”。 | | 税收政策风险 | 重大风险事项描述:公司于 2021年 12月 7日获得山东省科学
技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发
的高新技术企业证书，有效期三年，目前公司适用 15%的优惠
企业所得税率；根据财税[2011]100号《关于软件产品增值税
政策的通知》，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件
产品，按 17%税率（根据财税〔2018〕32号《财政部税务总局
关于调整增值税税率的通知》文件，公司原适用 17%的软件销
售业务，自 2018年 5月 1日调整为 16%。根据财政部、税务
总局、海关总署公告 2019年第 39号《关于深化增值税改革有
关政策的公告》，公司原适用 16%税率的，自 2019年 4月 1
日调整为 13%。）征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%
的部分实行即征即退政策。若未来上述税收优惠政策调整或公
司今后不具备相关资质，将给公司税负、盈利带来一定程度的
影响。
应对措施：公司将积极关注国家产业政策、法律法规的引导方
向，努力加强公司的持续发展能力和盈利能力，使公司能够在
国家政策发生变化的第一时间内做出反应，并先于竞争对手采
取应对措施。 | | 公司治理风险 | 重大风险事项描述:股份公司成立后，公司健全了法人治理结
构，制定了现行《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易
决策制度》等治理制度，以及适应公司现阶段发展经营的内部 | | | 控制制度。由于治理制度的执行需要在生产经营活动中不断地
完善。此外，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公
开转让之后，新的法规对公司治理提出了更高的要求，而公司
在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在
一定风险。
应对措施：针对以上风险，公司在完成股份制改制后，完善了
治理结构和规章制度的建设，逐步建立和完善了《公司章程》、
关联交易决策等内控制度，形成权力、决策、执行相互制衡的
良性运行机制。同时，公司管理层将加强学习，严格遵守各项
规章制度，严格按照“三会”议事规则、《关联交易决策制度》、
《对外投资管理制度》、《对外担保决策制度》等治理公司，
使公司朝着更加规范化的方向发展。 | | 实际控制人控制不当风险 | 重大风险事项描述 :公司股东韩承志直接持有本公司
50,542,831股，持股比例为 76.08%，且韩承志控制的国子学投
资持有公司 15.26%的股份，对公司构成实际控制。韩承志目前
担任公司董事、总经理兼法定代表人，对公司经营与管理、重
大事项具有决策权。虽然公司已建立了较为健全的法人治理结
构和内部控制制度，但公司实际控制人仍可利用其持股优势，
通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，对公司的经
营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风
险。
应对措施：1、针对以上风险，公司已建立了较为健全的法人治
理结构。《公司章程》规定了关联交易决策、回避表决等制度，
购买出售重大资产、重大对外担保等事项须经股东大会审议通
过。公司将严格依据《公司法》等法律法规和规范性文件的要
求规范运作，认真执行《公司章程》、“三会”议事规则、《关
联交易决策制度》的规定，保障三会的切实执行，不断完善法
人治理结构，避免公司被实际控制人不当控制。2、股份公司成
立后组建了监事会，加强对实际控制人执行公司职务行为的监
督，以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益。 | | 银行理财产品投资风险 | 重大风险事项描述:报告期，公司为提高资金的使用效率，购买
了中国银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、中国农业
银行股份有限公司开放式非保本浮动收益理财产品，该产品为
中低风险、流动性高的理财产品，预计 2023年将继续购买银
行理财。虽然公司自购买该银行理财以来，未发生过无法按期
赎回或投资损失的情况，但不排除今后由于市场或理财产品自
身等原因，导致理财产品发生亏损或流动性受限，如果届时公
司仍持有大额的该理财产品，将会给公司带来投资损失或流动
资金短缺风险。
应对措施： 1、在购买银行理财产品时严格按照《公司章程》
等制度的相关规定，履行审批程序； 2、随时关注与理财产品
相关的各项信息，当发现相关风险时及时赎回； 3、在保证公
司正常经营的前提下，合理控制银行理财产品的购买规模。 | | 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 | | 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） | | 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | | | 是否对外提供借款 | □是 √否 | | | 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他
资源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） | | 是否存在重大关联交易事项 | □是 √否 | | | 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投
资、以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | | | 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | | | 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | | | 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（三） | | 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（四） | | 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | | | 是否存在失信情况 | □是 √否 | | | 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | | | 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | | | 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 | |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
（三） 承诺事项的履行情况
公司是否新增承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺主体 | 承诺开始
日期 | 承诺结束
日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情
况 | | 控股股东、
实际控制
人、董事
长、总经理 | 2023年 6
月12日 | | 发行 | 关于重大
违法违规
行为股份
自愿限售
的承诺 | 详见承诺事项
详细情况之一：
《关于重大违
法违规行为股
份自愿限售的
承诺函》 | 正在履行中 | | 控股股东、
实际控制
人 | 2023年 6
月12日 | | 发行 | 关于应收
账款回款
问题股份
自愿限售
的承诺 | 详见承诺事项
详细情况之二：
《关于应收账
款回款问题股
份自愿限售的
承诺函》 | 正在履行中 |
承诺事项详细情况：
一、控股股东、实际控制人、董事长、总经理出具的《关于重大违法违规行为股份自愿限售的承
诺函》
1、自山东国子软件股份有限公司（以下简称“公司”）股票在北京证券交易所（以下简称“北交所”）
上市之日起，若公司发生了资金占用、违规担保、虚假陈述等严重违法违规行为的，自该等违法违规
行为发生之日起，至违规行为发现后六个月内，本人自愿限售直接或间接持有的股份，并按照北交所
相关要求办理自愿限售手续。2、自公司股票在北交所上市之日起，若个人发生内幕交易、操纵市场、
虚假陈述等严重违法违规行为，自该等违法违规行为发生之日起，至违规行为发现之日后十二个月内，
本人自愿限售直接或间接持有的股份，并按照北交所相关要求办理自愿限售手续。
二、控股股东、实际控制人出具的《关于应收账款回款问题股份自愿限售的承诺函》
1、自公司股票在北京证券交易所（以下简称“北交所”）上市之日起十二个月内，本人不转让或者
委托他人管理本人持有公司本次公开发行前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。同时，本人
自公司审议本次发行上市的股东大会确定的股权登记日次日起至本次发行上市完成之日不转让或委
托他人代为管理公司股票；但本次发行上市终止的，本人可以申请解除自愿限售。2、若截至 2023年
12月 31日，公司 2022年 12月 31日应收账款（含质保金）期后回款比例低于 70%或截至 2024年 12
月 31日，公司 2022年 12月 31日应收账款（含质保金）期后回款比例低于 80%，本人持有公司股票
的锁定期限自动延长六个月；若截至 2023年 12月 31日，公司 2022年 12月 31日应收账款（含质保
金）期后回款比例低于 60%或截至 2024年 12月 31日，公司 2022年 12月 31日应收账款（含质保
金）期后回款比例低于 70%，本人持有公司股票的锁定期限自动延长十二个月。3、自本承诺函出具
后，如有新的法律法规、规范性文件及北交所规则的要求与本承诺内容不一致的，本人承诺届时将遵
守新的规定并按照该新规定出具补充承诺。4、本人将严格遵守已作出的上述承诺；如有违反，除将按
照法律、法规、中国证券监督管理委员会和北交所的相关规定承担法律责任外，本人还应将因违反承
诺而获得的全部收益上缴给公司。（未完）
|
|
