[中报]富恒新材(832469):2023年半年度报告
原标题:富恒新材:2023年半年度报告
半年度报告2023 重要提示 一、 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、 公司负责人姚秀珠、主管会计工作负责人赖春娟及会计机构负责人（会计主管人员）赖春娟保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、 本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。 四、 本半年度报告未经会计师事务所审计。 五、 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 六、 本半年度报告已在“第二节 会计数据和经营情况”之“七、 公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。 七、 未按要求披露的事项及原因 本报告不存在未按要求进行披露的事项。 目录 第一节 公司概况 ........................................................................................................................ 5 第二节 会计数据和经营情况 .................................................................................................... 6 第三节 重大事件 ...................................................................................................................... 16 第四节 股份变动及股东情况 .................................................................................................. 29 第五节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 31 第六节 财务会计报告 .............................................................................................................. 33 附件Ⅰ会计信息调整及差异情况 ................................................................................................ 84 附件Ⅱ融资情况 ............................................................................................................................ 84
释义
第一节 公司概况
第二节 会计数据和经营情况 一、 业务概要 （一） 商业模式与经营计划 1、盈利模式 公司通过自主研发、生产并向客户销售改性塑料产品实现盈利，利润为销售价格与经营成本的差价。 2、采购模式 公司主要原材料包括合成树脂及各类辅料助剂等，相关材料采购量大，市场价格透明，采购价格随 行就市。 公司制定了严格的采购流程体系，制定了《供应商管理程序》。公司引入供应商前会对供应商的经 营能力、资金能力、生产资质、产品质量、价格、交付等因素进行综合考虑，建立合格供应商目录，定 期考核优化，淘汰一定比例的不合格供应商及引进新的合格供应商。 采购部门根据公司的销售订单并结合原材料库存、到货周期等情况制定相应的原材料采购计划，在 合格供应商中询价、比价后进行采购，供应商按照合同约定供货，物料到货后验收、入库、储存、领用。 同时，采购部门会根据各类原材料的消耗量和交货周期确定其安全库存标准，并实时监控原材料的领用 情况，及时调整后续采购计划。 3、生产模式 改性塑料行业是一个高度定制化的行业，客户对材料的要求存在明显差异，除少量通用材料外，不 同公司的产品往往不能共用，因此公司主要采取以销定产的生产模式，根据客户订单安排生产计划，对 于部分客户的稳定且需求量较大的订单，公司会在和客户充分沟通的情况下适量备货，以加快交付周期。 公司市场部接到客户订单即组织订单评审，评审通过后进行生产计划排产，生产部门根据生产指令组织 生产，在生产过程中严格按照ISO9001:2015质量管理体系和IATF16949:2016质量管理体系的要求进行 标准化生产，由品质部对产品的性能、外观、环保等进行抽检，确保产品质量的稳定性。 4、销售模式 公司销售模式为直销。公司下设销售部、市场部负责产品销售，由于改性塑料行业的高度定制化特 点，决定了下游客户需紧密对接公司的销售部门及包括配色、研发等技术部门及品质控制部门，部分客 户甚至会要求参与新项目的前期选材、模具设计、试模、量产的全过程，以提供专业性的技术支持。公 司在产品定价时，根据产品成本、产品性能和工艺难度的不同进行定价，并通过商业谈判确定产品的最 终定价，不同产品销售价格存在差异。 在客户获取方式上，公司主要通过以下方式进行客户开拓：（1）公司成立近 30年来一直深耕改性 塑料领域，有稳定的客户群体并建立了长期的合作关系，利用现有客户的信息网络及客户关系网，对潜 在合作对象进行深挖，寻求新的合作对象；（2）公司销售部门每年会订立销售目标，对公司重点布局下 游领域的优秀客户进行重点攻关，通过定点拜访、技术交流等方式力求与客户建立合作；（3）通过不定 期参加行业技术交流和行业展会来宣传推广公司，扩大公司的影响力，吸引潜在客户并与之建立合作。 5、研发模式 公司的研发部负责制定研发计划，进行研发项目的立项申请、可行性研究，以及产品开发设计、新 产品试制、标准制定和可靠性验证等工作。公司结合行业发展趋势和市场需求导向，制定新产品开发计 划和研发方案，并持续跟踪产品测试和批量生产时客户的反馈情况，及时进行方案调整和配方优化。针 对客户个性化需求，研发部组织内部研发资源，结合丰富的配方设计经验，快速提供解决方案。此外， 公司还结合行业技术发展趋势，对改性塑料配方、工艺进行持续研究开发，以提高公司技术水平、拓展 公司产品应用范围。 经过 30年的开拓创新、不懈努力，公司利用自己的关键资源，通过有效的产供销业务流程，已经 形成了一个完整的运行系统，并通过这一运行系统向客户提供了富有竞争力的产品，同时也给公司带来 了丰厚的收入、利润和现金流。（二） 行业情况 塑料是指以石油化工产业形成的各类高分子合成树脂为主要成分，通过加聚或缩聚反应聚合而成的 化合物。塑料在一定温度和压力下具有流动性和塑性，可被塑造成一定形状，且在一定条件下保持形状 不变的材料，具有质量轻、强度高、化学稳定性好、绝缘性能优良、绝热性好、耐磨等优质性能，是现 代生活主要的基础材料，在现代工业、农业、信息、能源、交通运输、航空、航天、海洋等国民经济多 个领域发挥着不可或缺的重要作用。 我国的塑料工业起步于建国以后，改革开放后，我国塑料工业进入快速发展时期，国家不断推出鼓 励轻工业发展政策，并通过大规模引进先进的加工技术和装备，积极吸引外商投资，大力加强科技成果 转化，促使塑料工业行业发生巨大变化。同时，塑料改性技术的应用也逐步兴起，但由于起步时间较晚， 国内的塑料改性加工产业存在着技术薄弱、规模较小的问题，高端产品品种主要依赖进口。 进入 21世纪后，随着全球汽车工业、家用电器、电子通信、新能源等产业不断向中国转移，以及 国内经济的快速发展和基础材料领域的“以塑代钢”、“以塑代木”趋势，我国正在成为全球塑料材料 最大的市场和主要需求增长引擎。根据前瞻产业研究院数据，2011-2020年我国改性塑料产量逐年递增， 2020年，国内塑料产量为10,355万吨，同比增长7%，改性化率为21.7%，改性塑料产量为2,250万吨。 2018年至2021年，我国改性塑料市场规模由2,250亿元提升至3,602亿元，年复合增长率16.98%。 根据中商产业研究院预测，2022年改性塑料市场规模将达到4,152亿元。 尽管国内塑料产业发展速度较快，但我国塑料应用规模仍然偏小。全球塑料改性化率近 50%，我国 塑料改性化率虽然已经由2011年的16.3%稳步增长至2020年的21.7%，但相比全球水平仍有较大提升 空间。 新材料是国家工业发展的基础行业，近年来，在我国重点发展高端制造业、战略性新兴产业、构建 “国内大循环”战略和实现经济转型的背景下，改性塑料作为重要的新材料种类，是我国实现目前规划 的重要产业，发展国产高端改性塑料是我国实现进口替代重要的步骤。 报告期内，基于稳定的外部环境和行业环境，公司业务良性发展。 （三） 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用
二、 主要会计数据和财务指标 单位：元
三、 财务状况分析 （一） 资产及负债状况分析 单位：元
项目重大变动原因： 报告期期末应收票据及应收款项融资合计3447.92万元，较上年期末增加185.41万元，增幅5.68%， 应收票据及应收款项融资两期相比变化不大。 报告期期末预付账款3,148.95万元，较上年期末增加1,915.35万元，增幅155.26%，主要是由于 采购需要新增预付东莞市昊源塑胶原料有限公司原材料款600万元、预付东莞市福仑迪塑胶有限公司原 材料款1,087.13万元。 报告期期末其他应收款595.19万元，较上年期末增加231.61万元，增幅63.70%，主要是由于报告 期内支付海发宝城融资租赁有限公司融资款保证金400万元以及报告期内收回深圳力合金融控股股份有 限公司融资保证金25万元、仲利国际贸易（上海）有限公司融资保证金124万元。 报告期期末存货7,153.63万元，较上年期末增加2,999.74万元，增幅72.22%，主要是由于报告期 购进一批原材料备用，因此期末存货较期初增加。 报告期期末其他非流动资产85.52万元，较上年期末增加32.78万元，增幅62.17%，主要是由于报 告期内预付了合肥浩普智能装备科技有限公司2台打包机设备款。 报告期期末短期借款8,726.63万元，较上年期末增加3,433.17万元，增幅64.86%，主要是由于： 1、2023年2月1日向交通银行股份有限公司深圳分行借入一年期借款800万元；2、2023年4月23日 向北京银行股份有限公司深圳分行借入一年期借款1000万元；3、2023年6月6日向华夏银行股份有限 公司深圳分行借入一年期借款2000万元。 报告期期末应付票据9.40万元，较上年期末减少990.6万元，减幅99.06%，主要是由于1、2022 年3月8日全资子公司中山市富恒科技有限公司与中国农业银行中山三乡支行签订编号为“粤中三农银 2021第001号”的e账通业务合作协议，根据合作协议，农业银行中山市三乡支行向全资子公司中山市 富恒科技有限公司签发一张1年期e信1,000.00万元用于支付中山项目工程款，截至2023年6月30 日，该票据已到期解付。2、2023年6月5日我公司与华夏银行股份有限公司深圳分行签订编号为 “SZ3320120230028”的银行承兑协议，根据协议华夏银行股份有限公司深圳分行向我公司签发一张期 限为6个月、金额为9.4万元的银行承兑汇票用于支付货款，该汇票到期日为2023年12月28日。 报告期期末合同负债1,415.27万元，较上年期末增加978.39万元，增幅223.95%，主要是由于报 告期收到广州市新广明贸易有限公司142.16万元材料款、 北海市鼎烽塑胶有限公司130.98万元材料 款、深圳恩科伟科技有限公司280万元材料款、深圳市超人实业有限公司70万元材料款等，截至2023 年6月30日，以上预收款均未实现销售。 报告期期末应付职工薪酬201.79万元，较上年期末减少108.48万元，减幅34.96%，主要是由于报 告期内缴纳延缓到期的养老保险费、失业保险费、工伤保险费126.83万元。 报告期期末应交税费387.26万元，较上年期末减少551.33万元，减幅58.74%，主要是由于报告期 内缴纳延缓到期的增值税、企业所得税、城市维护建设税等税费 536.96 万元。 报告期期末其他应付款470.92万元，较上年期末增加389.58万元，增幅478.92%，主要是由于报告 期内子公司深圳市富恒精密技术有限公司向赵振强借入373.30万元往来款。 （二） 经营情况分析 1、 利润构成 单位：元
报告期内销售费用225.46万元，较上年同期增加79.61万元，增幅54.59%，主要是由于本报告期较 上年同期增加销售佣金64.38万元。 报告期内财务费用778.67万元，较上年同期增加356.58万元，增幅84.48%，主要是由于1、融资租 赁利息较上年同期增加194.85万元；2、借款利息较上年同期增加91.52万元；3、贴息利息支出较上年 同期增加63.09万元；4、汇兑损益较上年同期减少77.65万元。 报告期内信用减值损失-142.78万元，较上年同期减少101.58万元，增幅246.56%，主要是由于报告 期内应收账款余额增加，从而期末多计提应收账款坏账准备。 报告期内其他收益245.21万元，较上年同期增加145.97万元，增幅147.10%，主要是由于报告期内 收到深圳市工业和信息化局2022年上半年工业企业扩产增效奖励项目补助40万元以及2022年下半年工 业企业扩产增效奖励项目补助114万元。 报告期期末投资收益-50.76万元，较上年同期减少34.10万元，同比减幅204.77%，主要是由于报告 期内应收票据贴现利息比上年同期增加。 报告期内营业外支出5.20万元，较上年同期增加2.39万元，增幅84.97%，主要是由于本报告期捐款 宝安区慈善会燕罗街道2023年“6.30”助力乡村振兴活动2万元。 报告期内公司营业收入较上年同期增长5.45%，净利润较上年同期下降-2.64%，主要原因为财务费 用增加，以及本期新增大客户比亚迪等导致销售费用和信用减值损失增加所致。 2、 收入构成 单位：元
按产品分类分析： √适用□不适用 单位：元
按区域分类分析： √适用□不适用 单位：元
收入构成变动的原因： 报告期内，公司营业收入按产品分类构成的比例无变化，其中苯乙烯类收入比上年同期减少108.05 万元，减幅 0.98%；改性工程塑料类收入比上年同期增加 1,269.08万元，增幅 18.27%；聚烯烃类收入 比上年同期增加11.52万元，增幅0.24%；其他类收入比上年同期减少75.84万元，减幅17.47%，收入 变动主要原因是产品市场需求发生变化，导致了公司产品销售额有所变化。 （1）苯乙烯类的产品主要应用于家电等领域产品，该类客户比较稳定，因此报告期该类订单量与 去年同期一致； （2）改性工程塑料在下游行业中有着越来越广泛的应用，产品主要应用于通信、汽车、生活用品、 医疗器械、军工产品等各行业，随着我国经济的持续快速发展，消费也在不断升级，该类下游产品的需 求量巨大，因此本报告期改性工程塑料的同比需求增加，收入比上年同期增长； （3）报告期内公司出口销售比上年同期减少 3,084.83万元，减幅 88.32%，主要是因为国外客户 SM Polymers Inc.减少了一般贸易出口订单。 主要客户情况 单位：元
注 2：东莞市美士富实业有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的美士富（中山）工业科技有限公司； 注 3：北海市三富影音制品有限公司及其关联公司销售额合并计算了同一控制下的深圳市三富影音制品有限公司、凭祥市三富科技发展有限公司。 （三） 现金流量状况 单位：元
现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,504.84万元，比上年同期减少6,608.18万元， 减幅161.04%，主要原因是：1、本期新增前五大客户比亚迪等形成的应收账款尚在信用期内，导致本期 销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期增加19,822.27万元，但购买商品、接受劳务支付的现金比 上年同期增加25,524.70万元； 2、支付的各项税费比上年同期增加678.95万元。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-1,425.36万元，比上年同期增加11,617.22万元 主要原因是报告期全资子公司中山市富恒科技有限公司筹建基地项目投入比上年同期减少。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为3,541.80万元，比上年同期减少4,439.52万元， 主要是由于：1、取得借款收到的现金比上年同期减少 2,767.00万元；2、偿付债务支付的现金比上年 同期增加4,334.07元；3、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期减少1,098.73万元；4、 支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期减少1,516.53万元。 四、 投资状况分析 (一) 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元
主要参股公司业务分析 √适用 □不适用
报告期内取得和处置子公司的情况 □适用√不适用 (二) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、 对关键审计事项说明 □适用 √不适用 六、 企业社会责任 √适用 □不适用 报告期内，公司根据国家财税法律法规依法纳税；依法保障员工的合法权益，给员工创造一个良好 的工作氛围；保护环境，积极给当地街道居民创造良好的生活环境；诚信经营，与客户、供应商形成良 好的合作关系。 七、 公司面临的重大风险分析
是否存在被调出创新层的风险 □是 √否 第三节 重大事件 一、 重大事件索引
二、 重大事件详情 （一） 诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 √适用□不适用 单位：元
2、 以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元
重大诉讼、仲裁事项对公司的影响： （1）2021年9月6日，公司收到深圳市宝安区人民法院寄来的关于广州市乐锋医疗器械有限公司 （以下简称“广州乐锋”）起诉公司买卖合同纠纷一案的案卷材料。本案案号为（2021）粤0306民初24525 号。2021年 9月 13日，公司向深圳市宝安区人民法院提交反诉“广州乐锋”的反诉材料。2021年 10 月28日，深圳市宝安区人民法院受理的公司的反诉申请。深圳市宝安区人民法院在2021年12月13日 作出的（2021）粤0306民初24525号“民事判决书”，详见 2022 年2月8日于全国中小企业股份转让 系统（www.neeq.com.cn）披露的公告，编号：2022-007。2022年2月8日，公司向深圳市宝安区人民 法院递交了上诉申请材料。2023年1月3日，收到（2022）粤03民终13985号独任发回重审裁定书。 详见 2023 年1月3日于全国中小企业股份转让系统（www.neeq.com.cn）披露的公告，编号：2023-003。 公司于2023年7月24日收到深圳市宝安区人民法院在2023年7月13日作出的（2023）粤0306民初 427号“民事判决书”。详见 2023 年7月25日于全国中小企业股份转让系统（www.neeq.com.cn）披露 的公告，编号：2023-089。 （2）2022年11月21日，公司收到宝安区人民法院传票，厦门九益实业有限公司起诉公司。详见 2022 年11月29日于全国中小企业股份转让系统(www.neeq.com.cn）披露的公告，编号：2022-134。目前该 案已于2022年12月23日开庭审理，现等待法院判决。 （3）2023年6月15日，公司收到宝安区人民法院传票，浙江黄岩永宁塑料模具有限公司起诉公司。 详见 2023 年6月16日于全国中小企业股份转让系统(www.neeq.com.cn）披露的公告，编号：2023-076。 目前该案拟于2023年9月7日开庭审理。 （二） 公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在提供担保 √是□否 单位：元
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