[中报]无锡晶海(836547):2022年半年度报告
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时间：2023年08月30日 03:22:33 中财网 |
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原标题:无锡晶海:2022年半年度报告
无锡晶海氨基酸股份有限公司
WUXI JINGHAI AMINO ACID CO.,LTD
半年度报告2022
公司半年度大事记
| | | 公司自开业以来，一
直注重科技创新，建有省
工程中心等创新载体，上
半年，公司二项发明专利
获得授权。 | | | | |
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4
第二节 公司概况 ...................................................................................................................... 10
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................. 12
第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 26
第五节 股份变动和融资 .......................................................................................................... 29
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 .................................................. 32
第七节 财务会计报告 .............................................................................................................. 35
第八节 备查文件目录 ............................................................................................................ 104
第一节 重要提示、目录和释义
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人李松年、主管会计工作负责人李松年及会计机构负责人（会计主管人员）陈向红保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在
异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在半数以上董事无法完全保证半年度报告的真实性、准确性和完整性 | □是 √否 | | 董事会是否审议通过半年度报告 | √是 □否 | | 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 | | 是否审计 | □是 √否 | | 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
【重大风险提示表】
| 重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 | | 一、实际控制人不当控制的风险 | 李松年现持有公司 82.82%的股份,为公司控股股东及实际
控制人。自有限公司阶段起,到股份公司成立后至今,李松年一
直担任公司董事长(或执行董事)兼总经理,其在公司决策、监
督、日常经营管理上均可施予重大影响。公司有可能存在实际
控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制,从而
损害公司及将来新增的中小股东利益的风险。 | | | 1、应收账款发生坏账的风险
报告期末,公司应收账款净额为7,838.15万元,占期末流动 | | 二、财务风险 | 资产比例为 28.36%,其中账龄在一年以内的应收账款占比为
99.45%。
虽然公司的应收账款绝大部分为一年以内的款项,欠款对
象主要为国外大客户和国内大型的制药企业,而且公司已经遵
循审慎的原则,按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相
应的坏账准备。但是,随着应收账款余额的增加,如果宏观经济
环境、客户财务状况等发生较大不利变化,将使公司面临坏账损
失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影
响。
2、外销产品毛利率偏低的风险
公司外销产品主要为粗品精制的氨基酸产品,该类产品相
较公司发酵法生产的氨基酸产品毛利率偏低,且公司为了扩大
海外市场,外销产品定价较低,两方面因素综合影响,公司外销
毛利率低于综合毛利率,若公司不能提升外销产品定价,随着外
销产品占比的提高,公司综合毛利率存在下降的风险。 | | | 1、经营管理风险
股份公司设立前,公司的法人治理结构不够完善,内部控制
较为欠缺。股份公司成立后,建立了由股东大会、董事会、监事
会和高级管理层组成的公司治理结构,制定了较为完备《公司章
程》、“三会”议事规则和《关联交易管理办法》等规章制度,
明确了“三会”的职责划分,形成了有效约束机制及内部管理
制度。但是随着公司业务规模的不断扩大,业务范围的不断扩
展,公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内
部控制等众多方面进行优化,这对公司治理及各部门工作的协
调性、严密性和连续性将提出更高要求,特别是在全国中小企业
股份转让系统挂牌后,新的制度对公司治理、信息披露等都提出
了更高的要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能
适应公司发展需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的 | | 三、经营风险 | 扩大而及时调整和完善,公司将面临经营管理风险。
2、产品质量不合格的风险
公司严格按照《药品生产质量管理规范》进行生产，对产
品生产的全过程实施全方位的质量监控。在2017年度接受了江
苏省食品药品监督管理局 GMP认证专家小组的现场检查，经过
技术改造的一线精制车间和二线精车间顺利通过了药品 GMP认
证，取得了 GMP证书。若公司发生产品设计和工艺制造未严格
执行程序文件的要求或未对生产工艺全过程采用质量控制点管
理方案等事项,公司存在产品质量不合格的风险。
3、核心人员依赖度较高及人才流失的风险
公司通过培养和外聘聚集了一批研发、管理等方面的专业
人才,这是公司核心竞争力的重要组成部分,公司业绩的增长和
核心技术的提升很大程度依赖于上述核心人员。
随着公司业务的发展,生产经营规模不断扩大,对高层、管
理人才、技术人才的需求也将不断增加。虽然公司已经制定并
实施了针对公司优秀人才的多种激励制度,随着市场竞争的不
断加剧,行业内对人才的争夺也日趋激烈,公司能否继续吸引并
留住人才,对公司未来的发展至关重要,所以公司面临一定的核
心人员流失或者短缺的风险。如果公司不能在稳定现有专业人
才和骨干团队的基础上吸引更多优秀人才,或者造成人才流失,
将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。 | | | 1、原材料价格上涨的风险
公司主要原材料为葡萄糖、氨基酸粗品等。受宏观经济形
势的影响,公司原材料及能源(蒸汽、电力)价格存在上涨的风
险。从而将导致公司产品成本的上升和毛利率的下降。
2、下游产品不利变化的影响 | | 四、行业基本风险 | （1）用药习惯改变导致下游产品需求减少
用药习惯改变导致下游产品需求减少，公司产品氨基酸原
料药主要用于生产输液产品。世界卫生组织提倡“能口服就不
注射，能肌肉注射就不静脉注射”的用药原则，国内多个省市
的卫生部门针对该原则制定了输液方面的相关规定，如安徽省
卫计委下发《关于加强医疗机构静脉输液管理的通知》，公布
“53 种不需要输液”的疾病清单，希望通过规范管理对静脉输
液进行约束。随着行政手段的要求及病患者用药习惯的改变，
输液产品存在需求减少的风险。
（2）下游产品价格下降的风险
国家产业政策及指导意见和相关法律法规的变化将会对公
司的下游行业产生较大的影响。例如，政府对医药及制剂价格
进行管控或窗口指导，从而下游产品价格下降的风险。下游企
业因此会进行成本转嫁，如果公司在经营策略上不能及时调整
以顺应国家有关政策方面的变化，将对公司经营产生不利影响。
3、市场竞争的风险
国内的氨基酸企业起步较晚，技术水平与创新能力与国际
领先企业尚有一定差距。产能主要集中在中低端产品，同质化
较为严重，竞争也比较激烈。将来氨基酸企业的竞争不仅体现
在价格的竞争或产品的竞争，更多的是体现为品牌的竞争和商
业模式的竞争。未来随着技术的不断成熟、品牌的推广加强和
政府的大力扶持，国内优秀企业将有望实现对国际同行的产品
全部替代，市场份额将持续上升。但随着国家相关产业政策的
大力支持，国内企业持续的研发投入，差距会不断缩小。
公司目前在产品的全面性、品牌美誉度及商业模式等方面
与国际领先企业尚有一定差距，如果公司不能尽早完善产品线、
提升品牌知名度、提高经营规模，增强资本实力，扩大市场份 | | | 额，将面临较大的市场竞争风险。 | | 本期重大风险是否发生重大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 公司、本公司、无锡晶海 | 指 | 无锡晶海氨基酸股份有限公司 | | 股东会、股东大会 | 指 | 无锡晶海氨基酸股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 无锡晶海氨基酸股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 无锡晶海氨基酸股份有限公司监事会 | | 公司法 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 证券法 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 公司章程 | 指 | 《无锡晶海氨基酸股份有限公司章程》 | | 股转公司 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | | 主办券商、光大证券 | 指 | 光大证券股份有限公司 | | 会计师事务所、上会 | 指 | 上会会计师事务所（特殊普通合伙） | | 报告期 | 指 | 2022年1月1日至6月30日 | | 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 无锡晶海氨基酸股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | WUXI JINGHAI AMINO ACID CO.,LTD | | | WUXI JINGHAI | | 证券简称 | 无锡晶海 | | 证券代码 | 836547 | | 法定代表人 | 李松年 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 陈向红 | | 联系地址 | 江苏省无锡市锡山区东港镇港下 | | 电话 | 0510-88350255 | | 传真 | 0510-88352898 | | 电子邮箱 | [email protected] | | 公司网址 | www.chinaaminoacid.com | | 办公地址 | 江苏省无锡市锡山区东港镇港下 | | 邮政编码 | 214199 | | 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn | | 公司半年度报告备置地 | 公司董事会秘书办公室 |
三、 企业信息
| 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 | | 成立时间 | 1995年5月9日 | | 挂牌时间 | 2016年3月17日 | | 分层情况 | 创新层 | | 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C27-医药制造业-C2710-化学药品原料药制造 | | 主要产品与服务项目 | 氨基酸类原料药 | | 普通股股票交易方式 | √集合竞价交易 □做市交易 | | 普通股总股本（股） | 46,800,000 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 做市商数量 | 0 | | 控股股东 | 控股股东为（李松年） | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为（李松年），无一致行动人 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 | | 统一社会信用代码 | 91320200717435204L | 否 | | 注册地址 | 江苏省无锡市锡山区东港镇港下 | 否 | | 注册资本（元） | 46,800,000.00 | 是 | | | | |
五、 中介机构
| 主办券商（报告期内） | 光大证券 | | 主办券商办公地址 | 上海市静安区新闸路1508号 | | 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 | | 主办券商（报告披露日） | 光大证券 |
六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 营业收入 | 191,840,301.94 | 172,998,027.87 | 10.89% | | 毛利率% | 30.02% | 33.60% | - | | 归属于挂牌公司股东的净利润 | 29,491,042.55 | 37,274,373.68 | -20.88% | | 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 | 31,574,148.66 | 33,886,278.56 | -6.82% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的净利润计算） | 11.93% | 18.45% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
挂牌公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算） | 12.77% | 16.78% | - | | 基本每股收益 | 0.67 | 0.92 | -27.17% |
（二） 偿债能力
单位：元
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | | 资产总计 | 363,216,066.71 | 310,875,100.12 | 16.84% | | 负债总计 | 60,705,256.38 | 87,430,512.35 | -30.57% | | 归属于挂牌公司股东的净资产 | 302,510,810.33 | 223,444,587.77 | 35.39% | | 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 6.46 | 5.48 | 17.88% | | 资产负债率%（母公司） | 16.19% | 27.46% | - | | 资产负债率%（合并） | 16.71% | 28.12% | - | | 流动比率 | 4.66 | 2.71 | - | | 利息保障倍数 | 0 | 0 | - |
（三） 营运情况
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 19,749,800.83 | 27,680,967.29 | -28.65% | | 应收账款周转率 | 4.43 | 5.17 | - | | 存货周转率 | 4.76 | 5.04 | - |
（四） 成长情况
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 总资产增长率% | 16.84% | 6.23% | - | | 营业收入增长率% | 10.89% | 43.03% | - | | 净利润增长率% | -20.88% | 102.01% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 | | 计入当期损益的政府补助与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 1,930,484.80 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融资
产、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -4,051,837.21 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -330,000.00 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目（权益法核算
的联营公司本年度的非经常性损益按持股比例计算
的份额） | 53.74 | | 非经常性损益合计 | -2,451,298.67 | | 所得税影响数 | -368,192.56 | | 少数股东权益影响额（税后） | 0 | | 非经常性损益净额 | -2,083,106.11 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
| 1、公司所处行业
根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为医药制造业（C27）； 根据《国
民经济行业分类与代码（GB/T 4754-2017）》，公司所处行业为化学药品原料药制造（C2710）。 根据
股转公司制定的《挂牌公司管理型行业分类指引》，属于“制造业”中的“化学药品原料药制造”（C2710）。
根据股转公司制定的《挂牌公司投资型行业分类指引》，属于“医疗保健”中的“制药、生物科技和生
命科学”之“化学原料药”（15111110）
2、主营业务
公司主营业务为氨基酸类原料药的研发、生产和销售。
3、产品或服务
异亮氨酸、缬氨酸、亮氨酸、丝氨酸、苯丙氨酸、苏氨酸、谷氨酸、盐酸精氨酸、脯氨酸、醋酸赖
氨酸、色氨酸、酪氨酸、盐酸半胱氨酸、精氨酸。
4、客户类型
国内客户主要是国内输液厂家，国际客户主要是生产企业及贸易商。
5、关键资源
公司通过培养和外聘聚集了一批研发、管理等方面的专业人才，这是公司核心竞争力的重要组成部
分，公司业绩的增长和核心技术的提升很大程度上有赖于上述核心人员。目前公司核心技术人员稳定，
并不断引进专业对口的高端技术人才。
6、销售渠道
公司自开业以来，一直注重产品品质的稳定及提升，公司是国内氨基酸原料药企业中率先通过GMP
认证的企业，通过GMP管理规范生产的产品质量达到中国药典标准，产品质量稳定，在国内市场上有良
好的声誉，为国内输液厂家提供氨基酸原料药；同时，通过近几年的国际市场开拓，产品远销欧美市场，
2014年通过美国FDA检查。2017年7月26日-7月29日接受了江苏省食品药品监督管理局GMP认证专家小组
的现场检查，经过技术改造的一线精制车间和二线精车间顺利通过了药品GMP认证， 取得了GMP证书。
7、收入来源 | | 公司主要通过产品的销售来实现收入。
8、商业模式各项要素的变化情况以及对公司经营的影响
目前公司商业模式没有变化，对公司经营也无影响。 |
与创新属性相关的认定情况
与最近一期年度报告相比是否有更新
□有更新 √无更新
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司管理层紧密围绕年初制定的年度计划，贯彻执行董事会的战略安排，结合公司优势，
坚持以市场需求为导向，以客户为核心，专注于主营业务的稳健发展，同时进一步完善经营管理体系，
加大研发及技术创新投入，稳步实施技术研发和市场开拓工作，公司总体发展保持良好态势，并取得了
较好的经营成果。
报告期内，公司经营情况如下：
1、公司的财务状况
截至报告期末，公司资产总额36,321.61元，同比增加16.84%；负债总额6,070.53元，同比下降
30.57%；净资产30,251.08万元，同比增加35.39%。
2、 公司经营成果
报告期内，公司营业收入19,184.03万元，同比增长10.89%；营业成本13,424.92万元，同比增加
16.87%；归属挂牌公司股东的净利润为2,949.10万元，同比下降20.88%。
3、公司现金流情况
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为1,974.98万元，较上年同期下降28.65%；主要为
开立银行承兑汇票的保证金增加，银行承兑汇票到期后由保证金自动进行兑付，因此导致本期经营活动
产生的现金流量较上年同期下降。
4、技术研发情况
公司继续投入产品研发创新，报告期内，研发投入902.47万元，研发投入占营业收入的比例为4.70%。
（二） 行业情况
| 氨基酸是含氨基和羧基的一类有机化合物的统称，是构成蛋白质大分子的基础结构，几乎一切生命
活动都与之有关，广泛应用于医药、农业、保健、食品、饲料、化妆品等领域。随着全球经济的发展和
健康需求的增长，氨基酸的工业生产规模越来越大，质量要求越来越高、品种越来越丰富。
目前，全世界氨基酸年度总产量超过800万吨，年复合增长率为5.60%，近年来全球氨基酸市场需
求保持着稳定增长的态势，预计2022年全球氨基酸总销量将达到1,105万吨 市场规模达到354亿美元。
我国现已成为氨基酸产品的“世界工厂”，大部分氨基酸品种可以实现自给自足，同时氨基酸出口量也
在不断增长，主要出口地区包括亚、欧、北美三大洲，分别占据出口总额的40%、25%和15%左右。我国
的氨基酸产业虽然起步较晚，但发展速度迅猛，现已成为世界氨基酸生产和出口大国。
我国生产的氨基酸主要包括如谷氨酸、赖氨酸、蛋氨酸和苏氨酸等处于稳定增长期的大品种氨基酸，
以及如缬氨酸、苯丙氨酸、脯氨酸、异亮氨酸等处于快速成长期的小品种氨基酸。
公司主要产品氨基酸原料药的产地在北美、欧洲、亚太等地均有分布，中国和日本是最主要的制造
地区，两者占据了超过70%的市场。2020年，全球氨基酸原料药市场规模达到了91亿元，预计2026年
将达到148亿元，年复合增长率为7.3%。
高端培养基是制约细胞工程产业化的核心要素，全球总量约 45亿美元，预计到 2028
年可达 80亿美元。其中，无血清细胞培养基以其批次质量稳定、无动物源污染、易于后继
产品分离纯化等优点被业界高度重视，规模最大，约占 51%。但其核心生产技术及市场长
期被国外厂商垄断，如美国 GE（GE Health/Hyclone）等，用于制造高端细胞培养基的核心
氮源氨基酸的生产长期被日本协和、味之素公司垄断，高端培养基生产成本的 50%以上由
氨基酸决定。目前我国关键氨基酸品种的配套能力不足，如丝氨酸、精氨酸等；另外受制
于纯化技术，氨基酸产品品质不达标，比如杂酸、金属元素等杂质指标达不到 EP药用级别，
难以与日本、德国等高纯度氨基酸制造强国竞争，导致我国高端细胞培养基制造用的氨基
酸长期依赖进口。如何生产制造合格的高端细胞培养基用氨基酸成为无血清高端细胞培养
基研发及国产化替代的关键。
高端细胞培养基用氨基酸更注重于产品内在的品质，特别是微生物、金属元素和其他
有关物质，其品控明显严格于目前国内氨基酸原料药的要求；同时国内尚未开展氨基酸原 | | 料药有关物质的质量研究，无法明确完整的工艺杂质谱的对细胞培养的影响，对生产工艺
中降解产物尚未进行控制，同时对代谢过程中产生的其他氨基酸的分离效率未进行详细研
究，产品的分离纯度和杂质干扰了细胞培养的稳定性。 |
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | | 上年期末 | | 变动比例% | | | 金额 | 占总资产的
比重% | 金额 | 占总资产的
比重% | | | 货币资金 | 57,367,474.05 | 15.79% | 37,500,954.32 | 12.06% | 52.98% | | 应收票据 | 8,192,208.19 | 2.26% | 11,032,958.80 | 3.55% | -25.75% | | 应收账款 | 78,381,536.73 | 21.58% | 92,886,358.95 | 29.88% | -15.62% | | 交易性金融资产 | 73,032,356.72 | 20.11% | 23,352,219.24 | 7.51% | 212.74% | | 预付款项 | 4,529,844.53 | 1.25% | 3,589,795.48 | 1.15% | 26.19% | | 存货 | 51,871,899.27 | 14.28% | 58,908,095.17 | 18.95% | -11.94% | | 固定资产 | 44,677,626.99 | 12.30% | 47,548,717.60 | 15.30% | -6.04% | | 在建工程 | 8,845,299.82 | 2.44% | - | - | - | | 无形资产 | 24,026,312.35 | 6.61% | 24,296,750.65 | 7.82% | -1.11% | | 应付票据 | 11,699,400.00 | 3.22% | 17,326,300.00 | 5.57% | -32.48% | | 应付账款 | 20,133,980.90 | 5.54% | 36,494,891.23 | 11.74% | -44.83% | | 应付职工薪酬 | 8,759,387.73 | 2.41% | 11,402,675.00 | 3.67% | -23.18% | | 应交税费 | 8,188,763.07 | 2.25% | 8,334,488.26 | 2.68% | -1.75% | | 实收资本 | 46,800,000.00 | 12.88% | 40,800,000.00 | 13.12% | 14.71% | | 资本公积 | 159,632,025.54 | 43.95% | 116,056,845.53 | 37.33% | 37.55% | | 盈余公积 | 18,982,826.40 | 5.23% | 18,982,826.40 | 6.11% | 0.00% | | 未分配利润 | 77,095,958.39 | 21.23% | 47,604,915.84 | 15.31% | 61.95% |
资产负债项目重大变动原因：
报告期末，货币资金增幅52.98%，主要原因：一方面公司年初应收账款减少；另一方面，公司员工
股权激励募集了资金，二项因素，导致货币资金大幅增加。
报告期末，交易性金融资产增幅 212.74%，主要原因：因货币资金大幅增加，为了提高货币资金的
时间价值，公司利用自有闲置资金购买了理财产品。
报告期末，在建工程大幅增长，主要原因：公司去年购买土地，目前已开工建设。
报告期末，应付票据下降32.48%，主要原因：2022年6月30日，到期应付账款减少，应付票据随
之减少。
报告期末，应付账款下降44.83%，主要原因：2022年6月30日，采购货款到期支付完毕。
报告期末，资本公积增幅37.55%，主要原因：公司于2022年3月完成员工激励，实收资本增加的
同时增加了资本公积。
报告期末，未分配利润增幅61.95%，主要原因：公司产生的净利润导致。
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | | 上年同期 | | 本期与上
年同期金
额变动比
例% | | | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 191,840,301.94 | - | 172,998,027.87 | - | 10.89% | | 营业成本 | 134,249,167.79 | 69.98% | 114,868,225.60 | 66.40% | 16.87% | | 毛利率 | 30.02% | - | 33.60% | - | - | | 税金及附加 | 1,501,349.03 | 0.78% | 942,694.16 | 0.54% | 59.26% | | 销售费用 | 4,334,982.30 | 2.26% | 3,677,474.29 | 2.13% | 17.88% | | 管理费用 | 10,798,244.87 | 5.63% | 8,787,406.20 | 5.08% | 22.88% | | 研发费用 | 9,024,733.93 | 4.70% | 6,200,589.13 | 3.58% | 45.55% | | 财务费用 | -3,675,715.89 | -1.92% | 836,715.11 | 0.48% | -539.30% | | 其他收益 | 1,930,484.80 | 1.01% | 259,045.00 | 0.15% | 645.23% | | 投资收益 | 1,166,472.88 | 0.61% | 3,336,318.44 | 1.93% | -65.04% | | 公允价值变动损益（损
失以“-”表示） | -4,426,121.81 | -2.31% | -999,652.55 | -0.58% | 342.77% | | 信用减值损失（损失以
“-”表示） | 1,008,006.01 | 0.53% | 164,446.14 | 0.10% | 512.97% | | 营业利润 | 34,645,177.50 | 18.06% | 40,445,080.41 | 23.38% | -14.34% | | 营业外收入 | 0 | 0.00% | 724,951.00 | 0.42% | -100.00% | | 营业外支出 | 330,000.00 | 0.17% | 62,000.00 | 0.04% | 432.26% | | 利润总额 | 34,315,177.50 | 17.89% | 41,108,031.41 | 23.76% | -16.52% | | 所得税 | 4,824,134.95 | 2.51% | 3,833,657.73 | 2.22% | 25.84% | | 净利润 | 29,491,042.55 | 15.37% | 37,274,373.68 | 21.55% | -20.88% |
项目重大变动原因：
| 报告期内，税金及附加增幅59.26%，主要原因：出口销售收入增加，免抵退税增加，城建税及教育
费附加增加；公司新购买土地，土地使用税增加。
报告期内，研发费用增幅45.55%，主要原因：为了适应市场需求的变化，公司积极开展技术创新，
研发费用随之增加。
报告期内，财务费用下降539.30%，主要原因：汇率波动引起的汇兑收益。
报告期内，其他收益增幅645.23%，主要原因：政府的补贴收入增加所致。
报告期内，投资收益下降65.04%，主要原因：汇率波动大，远期锁汇的汇率较低。2022年上半年人
民币兑美元汇率呈上升趋势，导致远期结售汇的投资收益减少。
报告期内，公允价值变动损益下降342.77%，主要原因：远期锁汇汇率较低，2022年上半年人民币
兑美元汇率呈上升趋势，导致远期结售汇截止2022年6月30日的衍生交易市值重估值为负值，远期结售
汇的公允价值变动损益为负数。
报告期内，信用减值损失增幅512.97%，主要原因：2021年底账龄较长的应收账款本期收回，相应
的应收账款坏账准备转回。
报告期内，营业外收入变动幅度大，主要原因：本期政府补贴减少。 | | 报告期内，营业外支出增幅432.26%,主要原因：3月份疫情严重，公司支持政府抗疫捐款。 |
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 189,007,395.09 | 172,998,027.87 | 9.25% | | 其他业务收入 | 2,832,906.85 | | | | 主营业务成本 | 131,417,990.30 | 114,868,225.60 | 14.41% | | 其他业务成本 | 2,831,177.49 | | |
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本
比上年同
期增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 异亮氨酸 | 18,331,050.09 | 16,655,681.67 | 9.14% | 24.94% | 74.17% | -25.68% | | 缬氨酸 | 12,844,373.34 | 7,628,495.84 | 40.61% | 36.00% | 34.46% | 0.68% | | 其他产品 | 157,831,971.66 | 107,133,812.79 | 32.12% | 6.01% | 7.53% | -0.96% | | 运输及保
险费收入 | 2,828,319.69 | 2,828,319.69 | 0.00% | - | - | - | | 租赁及水
电费收入 | 4,587.16 | 2,857.80 | 37.70% | - | - | - | | 合计 | 191,840,301.94 | 134,249,167.79 | 30.02% | 10.89% | 16.87% | -3.58% |
10.89
按区域分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 外销 | 99,046,658.75 | 77,937,893.25 | 21.31% | 14.81% | 29.09% | -8.70% | | 内销 | 92,793,643.19 | 56,311,274.54 | 39.31% | 6.99% | 3.34% | 2.14% | | 合计 | 191,840,301.94 | 134,249,167.79 | 30.02% | 10.89% | 16.87% | -3.58% |
收入构成变动的原因：
报告期内，公司的销售收入平衡增长，因客户采购周期变化，所以缬氨酸的销售收入增幅较大。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 19,749,800.83 | 27,680,967.29 | -28.65% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -63,442,730.43 | 5,044,175.67 | -1,357.74% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | 44,920,793.96 | -39,600,000.00 | 213.44% |
现金流量分析：
报告期内，投资活动产生的现金流量净额变动比例-1,357.74%，主要原因：公司利用闲置资金购买
理财产品所致。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额变动比例213.44%，主要原因：公司3月份完成了员工激
励，收到的投资款。
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公
司
名
称 | 公
司
类
型 | 主
要
业
务 | 与
公
司
从
事
业
务
的
关
联
性 | 持
有
目
的 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | | 无
锡
晶
宇
生
物
科
技
有
限
公
司 | 子
公
司 | 生
物
制
品
的
研
发、
生
产、
销
售 | 不
关
联 | 满
足
客
户
不
同
层
次
的
需
求 | 5,000,000.00 | 6,381,083.72 | 4,220,540.56 | 3,294,454.0
6 | -331,425.71 | | 无
锡
晶
扬
生 | 参
股
公
司 | 生
物
制
品
的 | 不
关
联 | 有
利
于
公
司 | 12,000,000.0
0 | 18,698,710.8
9 | 13,159,591.2
2 | 6,864,542.4
4 | 2,406,647.9
3 | | 物
科
技
有
限
公
司 | | 研
发、
技
术
服
务 | | 完
善
绿
色
制
造
技
术
的
创
新 | | | | | |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
（三） 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人：
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对非标准审计意见及关键审计事项的说明
（一） 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
（二） 关键审计事项说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 精准扶贫工作情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
| 报告期内，为保一方百姓平安，政府积极抗疫，公司响应政府号召，配合政府的抗疫要求，实行封
闭管理等模式，并积极为抗疫捐款；公司积极维护员工的合法权益；始终秉承“诚信待人、精心做事” | | 和“卓越品质、健康胜过任何财富”的经营理念，生产优质产品，回馈社会。 |
十二、 评价持续经营能力
公司在技术开发、生产条件、产品质量保证体系等各方面的综合实力在国内同行业中名列前茅，生
物技术生产氨基酸原料药开创了氨基酸原料药的国产化进程，特别是在小宗类氨基酸的生产技术创新及
品质上均为国内领先，公司具备了持续经营的能力。
公司严格按照《药品生产质量管理规范》进行生产，对产品生产的全过程实施全方位的质量监控。
在 2017年度接受了江苏省食品药品监督管理局 GMP认证专家小组的现场检查，经过技术改造的一线精
制车间和二线精车间顺利通过了药品GMP认证，取得了GMP证书，公司具备持续经营能力。
十三、 公司面临的风险和应对措施
| (一)实际控制人不当控制的风险
李松年现持有公司 82.82%的股份,为公司控股股东及实际控制人。自有限公司阶段起,到股份公司
成立后至今,李松年一直担任公司董事长(或执行董事)兼总经理,其在公司决策、监督、日常经营管理上
均可施予重大影响。公司有可能存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制,从而
损害公司及将来新增的中小股东利益的风险。
应对措施:公司目前已建立了科学的法人治理结构,制定了《公司章程》、“三会”议事规则、关联交
易及对外担保等管理制度,以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为；同时,实际控制人也出具了避
免同业竞争、规范关联交易的承诺函。
(二)财务风险
1、应收账款发生坏账的风险
报告期末,公司应收账款净额为 7,838.15万元,占期末流动资产比例为 28.36%,其中账龄在一年以
内的应收账款占比为99.45%。 虽然公司的应收账款绝大部分为一年以内的款项,欠款对象主要为国内大
型的制药企业,而且公司已经遵循审慎的原则,按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账
准备。但是,随着应收账款余额的增加,如果宏观经济环境、客户财务状况等发生较大不利变化,将使公
司面临坏账损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。 | | 应对措施:公司加强对客户的资信管理,加大催讨力度,对账款回收较慢的客户采取不回收欠款,后
续将减少发货；或前款不清,后款不欠等方式；定期发送对账单,保留有效依据。对于国内新客户必须款
到才发货,逐步降低应收账款余额。对于国外新开发的客户,公司通过购买中国信用进出口保险的保险来
确保货款的回收；另外,公司也利用中国信用进出口保险的平台,查询国外客户的信用信息,减少坏账风
险。
2、外销产品毛利率偏低的风险
公司外销产品主要为粗品精制的氨基酸产品,该类产品相较公司发酵法生产的氨基酸产品毛利率偏
低,且公司为了扩大海外市场,外销产品定价较低,两方面因素综合影响,公司外销毛利率低于综合毛利
率,若公司不能提升外销产品定价,随着外销产品占比的提高,公司综合毛利率存在下降的风险。
应对措施:公司已根据市场需求变化结合公司自身经营情况，及时调整国际营销策略，报告期内，
外销毛利率大幅度提升。
(三)经营风险
1、经营管理风险
股份公司设立前,公司的法人治理结构不够完善,内部控制较为欠缺。股份公司成立后,建了由股东
大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构,制定了较为完备《公司章程》、“三会”议事
规则和《关联交易管理办法》等规章制度,明确了“三会”的职责划分,形成了有效约束机制及内部管理
制度。但是随着公司业务规模的不断扩大,业务范围的不断扩展,公司需要对资源整合、市场开拓、质量
管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化,这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续
性将提出更高要求,特别是在全国中小企业股份转让系统挂牌后,新的制度对公司治理、信息披露等都提
出了更高的要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司发展需要,组织模式和管理制
度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,公司将面临经营管理风险。
应对措施:公司董、监、高正在努力学习新三板的相关规定,通过学习和实践来弥补这方面知识的不
足,随着企业的不断发展,公司会引进管理人才,完善公司治理,降低经营风险。
2、产品质量不合格的风险
公司严格按照《药品生产质量管理规范》进行生产，对产品生产的全过程实施全方位的质量监控。
在 2017年度接受了江苏省食品药品监督管理局 GMP认证专家小组的现场检查，经过技术改造的一线精
制车间和二线精车间顺利通过了药品GMP认证，取得了GMP证书。若公司发生产品设计和工艺制造未严 | | 格执行程序文件的要求或未对生产工艺全过程采用质量控制点管理方案等事项,公司存在产品质量不合
格的风险。
应对措施: 2017年顺利通过GMP认证，公司严格按照GMP的要求组织实施生产、进行全方位的质量
管理。因而,能最大程度降低产品质量不合格的风险。
4、 核心人员依赖度较高及人才流失的风险
公司通过培养和外聘聚集了一批研发、管理等方面的专业人才,这是公司核心竞争力的重要组成部
分,公司业绩的增长和核心技术的提升很大程度依赖于上述核心人员。
随着公司业务的发展,生产经营规模不断扩大,对高层次管理人才、技术人才的需求也将不断增加。
虽然公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的多种激励制度,随着市场竞争的不断加剧,行业内对人
才的争夺也日趋激烈,公司能否继续吸引并留住人才,对公司未来的发展至关重要,所以公司面临一定的
核心人员流失或者短缺的风险。如果公司不能在稳定现有专业人才和骨干团队的基础上吸引更多优秀人
才,或者造成人才流失,将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。
应对措施:公司不断引进新的高学历人才,通过产学研合作、培训等方式,培养研发人员,建立人才梯
队,采取因人而异的管理模式,与时俱进地制订人才激励制度,确保公司发展所需人才。
(四)行业基本风险
1、原材料价格上涨的风险
公司主要原材料为葡萄糖、氨基酸粗品等。受宏观经济形势的影响,公司原材料及能源(蒸汽、电力)
价格存在上涨的风险。从而将导致公司产品成本的上升和毛利率的下降。
应对措施:根据原材料市场季节性的价格变化,在价格较低时，公司会采取临时增加采购量；反之则
减少采购量的措施，来平衡采购价格波动的影响。并健全供应商的评价体系,严格执行采购规章制度,坚
持货比三家,选择质优价廉的企业作为长期供应商。
2、下游产品不利变化的风险
(1)用药习惯改变导致下游产品需求减少
公司产品氨基酸原料药主要用于生产输液产品。世界卫生组织提倡“能口服就不注射,能肌肉注射
就不静脉注射”的用药原则,国内多个省市的卫生部门针对该原则制定了输液方面的相关规定,如安徽省
卫计委下发《关于加强医疗机构静脉输液管理的通知》,公布“53 种不需要输液”的疾病清单,希望通 | | 过规范管理对静脉输液进行约束。随着行政手段的要求及病患者用药习惯的改变,输液产品存在需求减
少的风险。
应对措施:国家出台的53种病不允许输液对公司销售的影响:氨基酸输液为人体必需氨基酸,和普通
输液还是有本质区别,预计近几年需求量影响不是很大。但是从长远看,国际上更注重病前保养,以口服
为主输液为辅,今后口服类的需求量会有一定幅度的增长。
(2)下游产品价格下降
国家产业政策及指导意见和相关法律法规的变化将会对公司的下游行业产生较大的影响。例如,政
府对医药及制剂价格进行管控或窗口指导,从而下游产品价格下降的风险。下游企业因此会进行成本转
嫁,如果公司在经营策略上不能及时调整以顺应国家有关政策方面的变化,将对公司经营产生不利影响。
应对措施:公司将继续加大技术创新力度,改革生产工艺,提升收率,生产出高品质低成本的产品；健
全供应商的评价体系,严格执行采购规章制度,坚持货比三家,选择质优价廉的企业作为长期供应商；生
产过程合理安排,加强过程控制；不断完善公司治理,减少各种费用支出,提高企业经济效益。
3、市场竞争的风险
国内的氨基酸企业起步较晚,技术水平与创新能力与国际领先企业尚有一定差距。产能主要集中在
中低端产品,同质化较为严重,竞争也比较激烈。将来氨基酸企业的竞争不仅体现在价格的竞争或产品的
竞争,更多的是体现为品牌的竞争和商业模式的竞争。未来随着技术的不断成熟、品牌的推广加强和政
府的大力扶持,国内优秀企业将有望实现对国际同行的产品全部替代,市场份额将持续上升。但随着国家
相关产业政策的大力支持,国内企业持续的研发投入,差距会不断缩小。公司目前在产品的全面性、品牌
美誉度及商业模式等方面与国际领先企业尚有一定差距,如果公司不能尽早完善产品线、提升品牌知名
度、提高经营规模、增强资本实力、扩大市场份额,将面临较大的市场竞争风险。
应对措施:公司通过与院校的合作,引进高学历人才,充实研发团队,加强研发力度,开发新工艺和新
产品,完善产品结构。在品牌意识和管理方面,公司在取得“江苏省著名商标”的基础上,目前正在申报
国家的驰名商标。 |
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 | | 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 四.二.（一） | | 是否存在提供担保事项 | □是 √否 | | | 是否对外提供借款 | □是 √否 | | | 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源
的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） | | 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（三） | | 是否存在其他重大关联交易事项 | □是 √否 | | | 是否存在经股东大会审议的收购、出售资产、对外投资，以及报
告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | | | 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | √是 □否 | 四.二.（四） | | 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | | | 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（五） | | 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 四.二.（六） | | 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | | | 是否存在失信情况 | □是 √否 | | | 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | | | 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 | |
二、 重大事件详情
（一） 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
（二） 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 （三） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 | | 1．购买原材料、燃料、动力,接受劳务 | | | | 2．销售产品、商品，提供劳务 | 10,000,000.00 | 7,454,867.26 | | 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | | | | 4．其他 | 10,000.00 | 4,587.16 |
（四） 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施在报告期的具体实施情况 公司于 2021年 12月 1日召开 2021年第五次临时股东大会，审议通过了《2021年员工持股计划（草
案）》，同意公司实施员工持股计划，并由无锡市晶盛投资合伙企业（有限合伙）、无锡市晶耀投资有
限公司作为员工持股计划的载体，截至 2021年 12月 31日，本员工持股计划尚未取得全国中小企业股
份转让系统有限责任公司出具的无异议函。
2022年 3月 10日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函[2002]537号《关
于对无锡晶海氨基酸股份有限公司股票定向发行无异议的函》，根据公司第三届董事会第三次会议、2022
年第一次临时股东大会决议，公司向特定对象定向发行股票不超过 6,000,000股。根据投资者申购报价
情况，本次定向发行股票实际发行数量为 6,000,000股，发行价格为 7.50元，均为现金认购。截至 2022
年 3月 23日本次定向发行认购资金全部到账，实收认缴资金扣除发行费用后，公司本次定向发行实际
收到资金净额为人民币 45,000,000.00元。
（五） 承诺事项的履行情况
| 承诺主体 | 承诺开始
日期 | 承诺结束
日期 | 承诺来源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情
况 | | 实际控制人
或控股股东 | 2015年 9
月25日 | - | 挂牌 | 同业竞争
承诺 | 承诺不构成同业
竞争 | 正在履行中 | | 其他股东 | 2015年 9
月25日 | - | 挂牌 | 同业竞争
承诺 | 承诺不构成同业
竞争 | 正在履行中 | | 董监高 | 2015年 9
月25日 | - | 挂牌 | 同业竞争
承诺 | 承诺不构成同业
竞争 | 正在履行中 | | 其他 | 2015年 9
月25日 | - | 挂牌 | 同业竞争
承诺 | 承诺不构成同业
竞争 | 正在履行中 | | 实际控制人
或控股股东 | 2015年 9
月25日 | - | 挂牌 | 股份增减
持承诺 | 《承诺避免及规
范关联交易及资
金往来》 | 正在履行中 |
超期未履行完毕的承诺事项详细情况：
无
（六） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
|
