[中报]中船防务(600685):中船防务2023年半年度报告
原标题:中船防务:中船防务2023年半年度报告 中船海洋与防务装备股份有限公司 2023年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、未出席董事情况
四、 公司负责人陈利平、主管会计工作负责人侯增全及会计机构负责人（会计主管人员）谢微红声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案本公司2023年半年度不进行利润分配、也不实施资本公积金转增股本。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本半年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。 十一、其他 √适用□不适用 本报告分别以中、英文两种语言编制，两种文体若出现解释之歧义时，概以中文版本为准。 目录 ...................................................................................................................5 第一节 释义 第二节 公司简介和主要财务指标...............................................................................6 第三节 管理层讨论与分析.........................................................................................11 第四节 公司治理.........................................................................................................24 第五节 环境与社会责任.............................................................................................26 第六节 重要事项.........................................................................................................31 第七节 股份变动及股东情况.....................................................................................45 第八节 优先股相关情况.............................................................................................48 第九节 债券相关情况.................................................................................................48 第十节 财务报告.........................................................................................................49
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
一、公司信息
□适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币
√适用□不适用 1.公司于2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）之“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关规定，根据累计影响数，对财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目进行了追溯调整。 2.报告期内，公司累计实现营业收入人民币59.82亿元，同比增长40.06%，主要是本报告期生产产量稳步提升，且按某一时点履行履约义务并达到收入确认条件的完工产品同比增加的影响。 3.报告期内，公司累计归属于上市公司股东的净利润人民币0.13亿元，同比下降33.09%，每股收益人民币0.009元，同比下降32.84%；累计归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币0.15亿元，同比增长636.89%，扣除非经常性损益后的基本每股收益人民币0.011元，同比增长633.33%，主业盈利得到改善，主要得益于营业收入的增长，确认的产品毛利同比增加。 4.报告期内，公司累计经营活动产生的现金流量净额人民币-26.03亿元，主要是受产品收款节点不均匀分布影响，本报告期收到的船舶进度款同比减少。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币
√适用□不适用 单位：元 币种：人民币
十、其他 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务 中船防务是集海洋防务装备、海洋运输装备、海洋开发装备和海洋科技应用装备四大海洋装备于一体的大型综合性海洋与防务装备企业集团。本集团主要产品包括以军用舰船、海警装备、公务船等为代表的防务装备产品，以支线集装箱船、挖泥船、海洋工程平台、风电安装平台等为代表的船舶海工产品，以及能源装备、高端钢结构、工程机械、环保装备、工业互联网平台为代表的船海应用业务产品。报告期内，本集团主要业务未发生重大变化。 （二）经营模式 中船防务为控股型公司，专注于资产经营、投资管理；公司实体企业独立开展生产经营，以船舶生产制造为主，通过前期的船型研发、经营接单，实行个性化的项目订单式生产方式，向客户交付高质量的产品。公司在船舶与海洋工程产业链中主要处于总装建造环节，在产业链前端已延伸到船海配套产品，在产业链后端已延伸到船舶全寿命保障。 （三）行业情况说明 本集团所处船舶行业具有明显的周期性，主要受世界经济贸易发展形势、航运市场周期性波动和国际原油价格、原材料价格等因素影响。报告期内船舶行业情况，请参阅本节第三点相关内容。 本集团是中国船舶集团有限公司属下大型骨干造船企业和国家核心军工生产企业，控股子公司黄埔文冲创建于1851年，有着172年的建厂史，130多年的军工史，发展历程横跨三个世纪，是国内军用舰船、特种工程船和海洋工程的主要建造基地，是中国疏浚工程船和支线集装箱船最大最强生产基地，是华南地区规模最大的高端海洋工程装备、海上风电基础产品建造基地。 （四）驱动业务收入变化的因素分析 本报告期内，本集团实现营业收入59.82亿元，同比增加40.06%，主要是本报告期生产产量稳步提升，按某一时点履行履约义务并达到收入确认条件的完工产品同比增加的影响。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 （一）产品优势。本集团具备区域总装造船模式和多船型同时建造能力，军船、民船、海工等业务建造技术指标已达到国内领先水平，形成了以海警装备、公务装备、支线集装箱船、疏浚挖泥船等为代表的国内外特色产品。本集团将持续进行船型改进和优化，提高产品性能，同时在优势产品基础上进行产品延伸，形成系列化的产品，更好地满足客户需求。 （二）技术优势。本集团拥有国家级企业技术中心、博士后科研工作站、海洋工程研发设计国家工程实验室、广东省工程技术研究中心等省部级以上科技创新平台11个，是华南地区最具有实力的船舶产品开发和设计中心之一，是广东省第一个军民结合技术创新示范基地，在支线集装箱船、公务船、科考船、风电安装平台等高技术、高附加值产品和特种船等方面掌握并拥有自主知识产权的核心技术。本集团通过持续研发投入，坚持自主创新，在前沿技术上攻坚克难，注重加强绿色节能环保新船型和高技术、高附加值船型的研发。 （三）品牌优势。军品方面，本集团是中国海军华南地区最重要的军用舰船生产和保障基地及国内重要的公务船建造基地；民品方面，本集团声誉卓著，在多功能深水勘察船、支线集装箱船及疏浚工程船领域处于领先地位；应用产业方面，本集团在业界具备良好口碑，承接建造了深中通道、港珠澳大桥、广西防城港风电导管架等重点项目的钢结构工程，海上风电装备成功出口海外市场。 （四）市场优势。本集团主营业务产品在国内外相关领域拥有较高占有率，奠定了坚实的市场基础。其中，在支线集装箱船及疏浚工程船市场具有领先优势；军用船舶、公务船、挖泥船、新一代大型海洋救助船等市场处于国内领先。 上述优势为公司带来可持续发展，同时，在当前船舶行业加快产业升级、淘汰落后产能的背景下，公司将注重持续打造研发能力、建造技术等核心竞争力，开拓新的增长点，提升盈利能力，更好地回报股东。 三、 经营情况的讨论与分析 （一）2023年上半年船舶市场发展情况 新造船市场稳定向好。2023年上半年，全球海运贸易疲软、新船价格高位上涨、船厂坞位资源紧张、燃料技术选择不定等因素影响新船订单释放；但航运业脱碳减排趋势促使船队转型发展、老旧船舶拆解加快，对造船市场仍起到较大支撑作用。 新船成交量方面，根据克拉克松数据，上半年全球成交新船订单782艘、4610.6万载重吨，同比下降12%。从成交船型上看，以载重吨计，集装箱船、散货船分别同比下降45.9%、18.1%；油船成交明显回暖，同比上涨398.3%。 新船价格方面，2023年6月，克拉克松新船价格指数收于171点，同比上涨9点。从主力船型看，油船、散货船、集装箱船和液化气船的克拉克森新船价格指数分别为205点、164点、105点和187点；同比分别变化16点、-4点、2点和17点。 竞争格局方面，2023年上半年，中日韩三国船厂共计承接新船订单4337.9万载重吨，占全球市场份额之和的98.1%。从主要造船国看，中国船厂在巩固主力船型接单优势的同时，不断发力高端船型，累计签约新船订单3003.8万载重吨，同比上涨18.4%，占全球市场份额67.9%；韩国船厂聚焦于高附加值船型，累计签约新船订单975.9万载重吨，同比下降42.0%，占全球市场份额22.1%；日本船厂累计签约新船订单358.2万载重吨，同比下降60.1%，占全球市场份额8.1%。 海工装备市场总体平稳。2023年上半年，全球海工运营市场活跃，但受造船业生产资源紧张、融资成本高等因素影响，新造需求不及去年同期。1-6月，全球共成交各类海洋工程装备45艘/座、56.1亿美元，以金额计同比减少17.2%。 备注：以上资料、数据索引自中国船舶集团经济研究中心。 （二）本集团经营情况 报告期内，本集团紧跟船舶市场发展趋势把握市场机遇，经营接单再续良好态势，手持订单结构不断优化，实现经营接单73.26亿元，同比增加132.94%，完成年度计划45.22%，新承接的7型20艘造船订单以支线集装箱、重吊船、大型养殖工船等船型为主。截至本报告期末，本集团手持订单合同总价约561.1亿元，其中在手造船订单合同总价约536.6亿元，包括116艘船舶产品、2座海工装备，共302.89万载重吨；海上风电装备、船舶修理等非造船产品在手订单合同总价约24.5亿元。 本集团在生产任务饱满的有利局面下，以保交付为牵引，持续深化项目管理、计率、成本管控水平稳步提升。报告期内，本集团实现完工交船19艘，48.76万载重吨，实现营业收入59.82亿元，同比增加40.06%；实现归属于上市公司股东的净利润人民币0.13亿元，每股收益人民币0.009元，扣除非经常性损益后的每股收益人民币0.011元。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用√不适用 四、 报告期内主要经营情况 (一)主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业收入增加，营业成本相应增加。 销售费用变动原因说明：主要是本报告期计提产品保修费同比增加的影响。 管理费用变动原因说明：主要是本报告期保险费同比增加的影响。 财务费用变动原因说明：主要是本报告期利息收支净额同比减少的影响。 研发费用变动原因说明：主要是科研项目差异及费用归集的影响。 响，本报告期收到的船舶进度款同比减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期存入三个月以上定期存款同比减少的影响。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本报告期向金融机构的借款到期归还，借款净额同比减少的影响。 其他收益变动原因说明：主要是本报告期收到科研补贴及首台套保险补贴同比增加的影响。 公允价值变动收益变动原因说明：主要是本报告期手持交易性金融资产账面公允价值变动收益同比减少的影响。 信用减值损失变动原因说明：主要是本报告期按账龄分析法计提的坏账准备同比增加的影响。 资产减值损失变动原因说明：主要是本报告期计提的存货跌价准备同比减少的影响。 营业外支出变动原因说明：主要是本报告期罚款支出同比增加的影响。 所得税费用变动原因说明：主要是本报告期因账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异而确认递延所得税负债同比减少的影响。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用√不适用 (二)非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三)资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
无。 2. 境外资产情况 √适用□不适用 (1)资产规模 其中：境外资产1,224,066,934.75（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为2.61%。 (2)境外资产占比较高的相关说明 □适用√不适用 其他说明 无。 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用 报告期末，本集团持有3个月以上定期存款、未到期定期存款利息及各类保证金等使用权受到限制的货币资金折合人民币4,366,904,232.65元，质押的应收票据折合人民币3,857,700.31元，使用权限制将于合同履行完毕后解除。使用有限制的项目明细详见财务报表附注。 4. 其他说明 □适用√不适用 (四)投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用□不适用 本公司为控股型公司，对外股权投资情况参见财务报表附注。报告期末，本集团长期股权投资余额人民币为519,649.95万元，对比年初557,627.65万元减少6.81%，主要是受联营企业其他权益变动的影响。 (1).重大的股权投资 □适用√不适用 (2).重大的非股权投资 □适用√不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币
√适用□不适用 单位：万元 币种：人民币
□适用√不适用 私募基金投资情况 □适用√不适用 衍生品投资情况 √适用□不适用 公司第十届董事会第十九次会议和2022年年度股东大会已审议通过《关于2023年度开展外汇衍生品交易的议案》，同意公司及 子公司在银行开展外汇衍生品交易业务，任一时点的外汇衍生品余额不超过36.58亿美元，有效期自2022年年度股东大会之日起至 2023年年度股东大会作出新的决议或修改决议之前。上述内容详见本公司分别于2023年3月30日、2023年5月24日在上海证券交 易所网站（www.sse.com.cn）发布的《中船防务关于2023年度开展外汇衍生品交易的公告》（公告编号：临2023-012）、《中船防 务2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2023-021）。 截至2023年6月30日，公司及子公司开展外汇衍生品交易业务余额共计18.33亿美元（按交易时约定的拟交割汇率、执行汇率 或成交汇率折合人民币126.02亿元）。公司及子公司在2023年任一时点的外汇衍生品余额未超过股东大会对公司2023年度外汇衍 生品交易的授权额度。 公司及子公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第 37号——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的会计 核算和列报，并反映在公司资产负债表及损益表相关项目中。 (五)重大资产和股权出售 √适用□不适用 2023年6月1日，公司第十届董事会第二十一次会议审议通过了《关于控股公司转让股权暨关联交易的议案》，同意公司间接控股子公司文冲船厂通过协议转让方式将其所持有的中船财务0.126%股权转让给南京中船绿洲机器有限公司，股权转让价款为人民币2,521.80万元。本次交易完成后，文冲船厂将不再持有中船财务股权。详情请参见2023年6月1日本公司于上交所网站（www.sse.com.cn）、联交所网站（www.hkexnews.hk）及公司网站（comec.cssc.net.cn）发布的《中船防务第十届董事会第二十一次会议决议》（公告编号：临2023-023）《关于控股公司转让股权暨关联交易的公告》（公告编号：临2023-024）。 2023年6月29日，文冲船厂收到南京中船绿洲机器有限公司支付的股权转让价款2,521.80万元，2023年7月22日，中船财务已取得中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局《登记确认通知书》，文冲船厂不再持有中船财务股权。 (六)主要控股参股公司分析 √适用□不适用 1、直接控股参股及间接控股公司分析 单位：万元 币种：人民币
单位：万元 币种：人民币
单位：万元 币种：人民币
1.报告期内，黄埔文冲、文冲船厂及黄船海工经营业绩同比变动幅度较大，其中：黄埔文冲净利润同比下降，主要是与上年同期对比，产品类型存在差异，本报告期确认收入的部分产品毛利率较低；文冲船厂、黄船海工净利润同比增长，主要是本报告期产量大幅提升，实现销售收入同比增加，确认的毛利增加。 2.报告期内，文船重工净利润同比下降，主要是确认收入的完工产品同比减少，使得实现销售收入同比减少，确认的毛利减少。 3.报告期内，华信（天津）船舶租赁有限公司净利润同比下降，主要是截至报告期末尚未开展船舶租赁业务，但产生了于2022年底购入的船舶资产的折旧费；华盛船舶国际有限公司净利润同比增长，主要是本报告期逐步开展船舶租赁业务，租赁业务有所盈利。 (七)公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 五、 其他披露事项 (一)可能面对的风险 √适用□不适用 1、财务风险 （1）汇率风险：本集团的汇率风险产生于以外币计价的资产（或债权）与负债（或债务），由于汇率的波动而引起价值涨跌的可能性。主要集中于以美元计价的出口船舶订单，本集团将继续坚持以风险防范为目的，立足本集团经营接单汇率，加强汇率走势分析，制定汇率风险防范方案，采用远期结汇、期权等金融工具防范汇率风险。 （2）利率风险：本集团的利率风险产生于银行借款，主要来自于市场利率变动带来的不确定性。按浮动利率计价可能会使本集团承受现金流量利率风险，按固定利率计价可能会使本集团承受公允价值利率风险。本集团充分考虑所面临的国内、国际市场经济环境及国家货币政策变化，结合本集团生产经营实际，制定并及时调整有效的利率风险管理方案。 本集团因汇率、利率等因素变化对公司之影响程度见财务报表附注。 2、客户风险 受世界经济、航运贸易等因素影响，船东可能出现融资困难、资金紧张的情况，导致拖欠船款、延迟确认交付及修改合同甚至弃船情况的发生，造成公司存在在手订单违约的风险。本集团将进一步加强合同履约管理，强化船东资信调查、项目过程管理，提高船东的违约成本，加强合同履行的预警监控，促进在手订单交付。 3、成本风险 本集团实行订单式生产且建造周期长,钢材等原材料价格波动及人工成本上涨，可能导致公司在建产品成本被动增长，控增降本难度较大，将对公司经营业绩产生一定影响。本集团将持续做好全产业链提效降本工作，并优化产品结构，通过推进主建产品批量化承接生产，及提升高附加值产品占比等措施，尽量降低成本波动对公司影响。 (二)其他披露事项 □适用√不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
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