[中报]海欣食品(002702):2023年半年度报告
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时间：2023年08月31日 05:49:37 中财网 |
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原标题:海欣食品:2023年半年度报告
海欣食品股份有限公司
2023年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人滕用庄、主管会计工作负责人郑顺辉及会计机构负责人(会计主管人员)胡上钦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告涉及的有关未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司的盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质承诺。投资者以及相关人士应当理解计划、预测与承诺之间的差异，树立必要的风险意识，审慎决策，理性投资。
公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，详情请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 10 第四节 公司治理 ............................................................. 24 第五节 环境和社会责任 ........................................................ 26 第六节 重要事项 ............................................................. 29 第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 34 第八节 优先股相关情况 ........................................................ 38 第九节 债券相关情况 .......................................................... 39 第十节 财务报告 ............................................................. 40
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体披露过的公告正本及原稿； 三、载有董事长签名的2023年半年度报告文本原件；
四、以上备查文件的备置地点：福州市仓山区金山建新北路150号公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、股份公司、
海欣食品 | 指 | 海欣食品股份有限公司 |
| 东山腾新 | 指 | 东山腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 舟山腾新 | 指 | 舟山腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 武汉海欣 | 指 | 武汉海欣食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 上海闽芝 | 指 | 上海闽芝食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 广州腾新 | 指 | 广州腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 北京鼓山 | 指 | 北京鼓山食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 南京腾新 | 指 | 南京腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 沈阳腾新 | 指 | 沈阳腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 成都腾新 | 指 | 成都腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 浙江鱼极 | 指 | 浙江鱼极食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 浙江海欣 | 指 | 浙江海欣水产有限公司，本公司全资子公司 |
| 福建长恒 | 指 | 福建长恒食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 福建腾新 | 指 | 福建腾新食品有限公司，本公司全资子公司 |
| 百肴鲜 | 指 | 江苏百肴鲜食品有限公司，本公司控股子公司 |
| 海欣吉强 | 指 | 山东海欣吉强食品有限公司，本公司控股子公司 |
| 东鸥食品 | 指 | 福建东鸥食品有限公司，本公司控股子公司 |
| 海萌餐饮 | 指 | 北京海萌餐饮管理有限公司，本公司参股公司 |
| 猫诚股份 | 指 | 上海猫诚电子商务股份有限公司，本公司参股公司 |
| 腾新投资 | 指 | 腾新投资有限公司，由本公司实际控制人滕氏兄弟投资设立 |
| 报告期 | 指 | 2023年半年度、2023年1月1日至2023年6月30日 |
| 鱼糜 、鱼浆 | 指 | 将原料鱼经采肉、漂洗、精滤、脱水搅拌加工制成的黏稠糊状物。 |
| 鱼肉制品、鱼糜制品 | 指 | 以鱼糜或鱼浆为主要原料并添加其它配料和调味剂，经擂溃或斩拌成型等工艺
过程制得的食品。 |
| 终端 | 指 | 产品销售渠道的最末端，是产品到达消费者完成交易的最终端口，是商品与消
费者面对面展示和交易的场所。 |
| KA | 指 | 在营业面积、客流量等方面满足一定标准的较大规模的终端。 |
| BC | 指 | 区域性的中型超市、便利连锁 |
| 流通渠道 | 指 | 指各级经销商代理本公司产品，通过批发市场、农贸市场、专营门店等将公司
产品销售给终端消费者 |
| 现代渠道 | 指 | 指公司产品通过KA、BC等连锁大卖场、中小型超市、社区便利店及精品超市
等销售给终端消费者 |
| 电商渠道 | 指 | 电商模式是指公司通过第三方电商平台将产品销售给终端消费者 |
| 特通渠道 | 指 | 指公司向大型连锁餐饮、企事业单位直接供应产品，以及公司出口业务 |
| HACCP | 指 | Hazard Analysis Crisis Control Point（危害分析与关键控制点）的英文缩
写，是生产（加工）安全食品的一种控制手段，通过对原料、关键生产工序及
影响产品安全的人为因素进行分析，确定加工过程中的关键环节，建立、完善
监控程序和监控标准，采取规范的纠正措施。 |
| 冷链物流 | 指 | 冷藏冷冻类食品在生产、贮藏、运输、销售的各个环节中始终处于规定的低温
环境下，以保证食品质量，减少食品损耗的一项系统工程。 |
| 特通渠道 | 指 | 指公司向大型连锁餐饮、企事业单位直接供应产品，以及公司出口业务 |
| HACCP | 指 | Hazard Analysis Crisis Control Point（危害分析与关键控制点）的英文缩
写，是生产（加工）安全食品的一种控制手段，通过对原料、关键生产工序及 |
| | | 影响产品安全的人为因素进行分析，确定加工过程中的关键环节，建立、完善
监控程序和监控标准，采取规范的纠正措施。 |
| 冷链物流 | 指 | 冷藏冷冻类食品在生产、贮藏、运输、销售的各个环节中始终处于规定的低温
环境下，以保证食品质量，减少食品损耗的一项系统工程。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 海欣食品 | 股票代码 | 002702 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | |
| 公司的中文名称 | 海欣食品股份有限公司 | | |
| 公司的中文简称（如有） | 海欣食品 | | |
| 公司的外文名称（如有） | HaiXin Foods Co.,Ltd | | |
| 公司的法定代表人 | 滕用庄 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 733,715,251.23 | 690,410,606.17 | 6.27% |
| 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 1,190,661.64 | 20,793,158.15 | -94.27% |
| 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | -1,539,514.91 | 17,280,889.86 | -108.91% |
| 经营活动产生的现金流量净
额（元） | -31,878,567.80 | 82,101,372.08 | -138.83% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0025 | 0.0433 | -94.23% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0025 | 0.0433 | -94.23% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.15% | 2.63% | -2.48% |
| | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产（元） | 1,713,946,744.11 | 1,766,047,035.23 | -2.95% |
| 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 792,614,463.08 | 839,504,178.26 | -5.59% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资
产减值准备的冲销部分） | -52,052.33 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外） | 3,492,681.22 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | 166,432.39 | |
| 减：所得税影响额 | 861,355.99 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 15,528.74 | |
| 合计 | 2,730,176.55 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品、经营模式和主要的业绩驱动因素等未发生重大变化。
主要业务和主要产品：公司主要从事速冻鱼肉制品和肉制品、速冻米面制品、速冻菜肴制品、常温鱼肉制品和肉制
品的生产和销售，公司产品主要包括火锅丸滑类（鱼丸、肉丸、福袋、鱼豆腐等）、速冻米面类（蛋黄烧麦、流沙包
等）、速冻菜肴类（鲍鱼、带鱼、鱿鱼圈、烤芝士卷等）；常温休闲类（蟹柳、鱼豆腐、速食关东煮等）。
（二）公司所处行业的发展阶段及趋势
1、行业发展现状
近年来，中国速冻食品市场规模持续扩张，根据 iiMediaResearch（艾媒咨询）数据显示，2022年中国速冻食品市
场规模已达1,688.5亿元，预计2025年将达到2,130.9亿元。随着人口年龄结构和收入结构的变化以及生活节奏的加快，
消费者对方便、营养的速冻食品的消费需求不断上升。同时，餐饮行业对半成品食材需求也在增加，推动了速冻食品的
产品品类日益丰富。
一方面，健康食品成为新的发展方向：随着人们对健康的重视程度日益提高，速冻食品行业开始将更多的研发资源
和注意力用于生产高品质、低糖、低卡、少添加剂的健康食品，注重使用天然原材料和添加剂，以满足消费者的需求。
另一方面，产品创新呈现多样化：随着技术和食品科学的进步，速冻食品行业不断推出更加多样化和创新的产品。
从各种主食、夜宵、小吃到甜点，速冻食品行业的产品已覆盖几乎所有品类的食品，满足了消费者对于口味和选择的不
同需求。
总的来说，从消费趋势到产品创新，都在推动着速冻食品行业朝着更多可能性迈进。
2、行业周期性特点
季节性特点：公司主要产品以速冻鱼肉制品和肉制品为主，速冻米面制品、常温鱼肉制品和肉制品、速冻菜肴制品
为辅。受消费习惯、季节变化的影响，公司所属行业通常呈现季节性特征，每年的第二季度为全年销售淡季，第四季度
为全年销售最旺季。近些年，为消除季节性对公司的不利影响，公司推陈出新，改善产品结构，逐步增加非季节性产品
的份额，以便在销售淡季和销售旺季之间平衡收入，改善公司营业收入具有明显季节性波动的特点。
周期性特点：公司行业的周期性不明显，主要是随着宏观经济周期、居民可支配收入水平及上下游行业的波动而波
动。
3、公司所处的行业地位
目前，公司所处行业内企业众多，不同区域的消费者对产品偏好有差异，市场整体集中程度较低，公司作为行业内
首家上市企业，产能、产量、销售规模和市场份额位于行业前列。
（三）报告期内经营情况
1、报告期内公司业绩情况
报告期内，公司实现销售收入7.34亿元，同比增长6.27%；综合毛利率 18.52%，同比下降3.62个百分点；综合费用率17.29%，同比持平。报告期内，公司实现净利润134.37万元，同比下降94.06%；归属于母公司净利润119.07万元，
同比下降94.27%。
2、报告期内公司主要完成工作
（1）外延并购，持续丰富产品矩阵
报告期内，公司以自有资金收购东鸥食品，为公司带来了宝贵的鲍鱼行业资源和市场渗透力。公司借助这一收购，
不仅使现有的产品线更加丰富和多样化，还能够更好地满足消费者对多元化美食选择的需求。此外，公司舟山工厂主打
水产预制菜，舟山属地特色水产产品如黄鱼、带鱼、鲳鱼、青鱼等，同时开展配套的供应链贸易业务，烧烤业务等。依
托属地丰富的水产品资源，公司有望在高端预制菜领域形成竞争优势，为公司带来了更大的发展潜力。
（2）借力资本，积极优化战略布局
报告期内，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意海欣食品股份有限公司向特定对象发行股票注册的
批复》，截至 2023年半年度报告披露日，实际募集资金净额人民币 365,045,807.55元已全部到位。公司将加快“水产
品精深加工及速冻菜肴制品项目”的建设进度，抓住行业发展机遇，加速新增产能工程建设进度，满足消费者日益增长
的市场需求，进一步扩大市场份额，实现公司高质量发展。
（3）扩张产能，稳步推进工程建设
报告期内，公司扩产项目根据项目规划和公司实际情况稳步推进中。其中，福建长恒食品有限公司（连江工厂）新
建年产十万吨速冻鱼肉制品项目累计完工进度 95%，建筑主体已完成，进入内部装修及配套设施设备施工阶段，预计下
半年投产；东山腾新食品有限公司（东山工厂）二期扩建项目，主要为优化和增加常温休闲食品产能，已完成主体结构
建筑，基本完成消防材料报批，预计2023年第三季度完成验收；山东海欣吉强食品有限公司（山东工厂）因少数股东未
及时履行出资义务，部分工程项目暂时停工，公司将积极与相关方沟通协商，寻求解决方案。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
（一）公司产品涉及许可销售的基本情况
截至报告期末，公司及子公司涉及许可销售相关的许可证书情况如下：
| 序
号 | 许可证名称 | 取得单位 | 取得方式 | 许可证号 | 取得时间 |
| 1 | 食品经营许可证 | 成都腾新食品有限公司 | 核准 | JY15101090008365 | 2021年9月2日 |
| 2 | 仅销售预包装食品备案 | 南京腾新食品有限公司 | 备案 | YB13201140000931 | 2022年6月7日 |
| 3 | 仅销售预包装食品备案 | 上海闽芝食品有限公司 | 备案 | YB13101120008795 | 2022年6月22日 |
| 4 | 食品经营许可证 | 东山腾新食品有限公司 | 核准 | JY33506260027614 | 2018年12月14日 |
| 5 | 仅销售预包装食品备案 | 东山腾新食品有限公司 | 备案 | YB13506260011917 | 2022年10月11日 |
| 6 | 食品经营许可证 | 海欣食品股份有限公司 | 核准 | JY13501040077761 | 2022年10月26日 |
| 7 | 食品经营许可证 | 武汉海欣食品有限公司 | 核准 | JY14201320013867 | 2023年4月19日 |
| 8 | 食品经营许可证 | 广州腾新食品有限公司 | 备案 | YB14401120029324 | 2023年6月7日 |
| 9 | 食品经营许可证 | 浙江鱼极食品有限公司 | 核准 | JY13304530001300 | 2019年11月8日 |
| 10 | 食品经营许可证 | 江苏百肴鲜食品有限公司 | 核准 | JY13202810356375 | 2020年9月4日 |
| 11 | 食品经营许可证 | 北京鼓山食品有限公司 | 核准 | JY11107050059575 | 2020年12月16日 |
| 12 | 食品经营许可证 | 山东海欣吉强食品有限公司 | 核准 | JY13701260056986 | 2021年4月7日 |
| 13 | 食品经营许可证 | 福建腾新食品有限公司 | 核准 | JY13501040295052 | 2022年3月31日 |
| 14 | 食品经营许可证 | 福建东鸥食品有限公司 | 核准 | JY13501220145004 | 2023年5月10日 |
（二）公司主要经营模式
报告期内，公司经营模式未发生重大变化。
公司的采购模式：公司通常与供应商签订年度采购合同，并通过具体采购订单来进行采购。公司材料采购主要分大
宗农产品（鱼糜、肉类、淀粉、面粉、白糖等）、工业产品（纸箱、包装袋、五金配件、劳保用品等）、初级农副产品
（新鲜杂鱼等）等三大类。大宗农产品和工业产品是通过采购合同，公司与供应商结算。初级农副产品的采购通过年度
计划、订单管理、一对一结算的方式进行。
公司的生产模式：公司主要以自有全自动或半自动生产设备对各种原辅材料进行加工，并通过速冻、包装、金属探
测、冻藏，制成各类速冻鱼肉制品及肉制品、速冻米面制品、常温休闲食品、速冻菜肴制品。此外公司少部分产品采取
委托加工模式生产。
公司的销售模式：公司销售模式以流通和现代渠道销售为主，特通和电商渠道销售为辅。流通渠道是指由各级经销
商代理本公司产品，通过批发市场、农贸市场、专营门店等将公司产品销售给终端消费者；现代渠道是指公司产品通过
KA、BC等连锁大卖场、中小型超市、社区便利店及精品超市等销售给终端消费者；特通渠道是指公司向大型连锁餐饮、
企事业单位直接供应产品，以及公司出口业务；电商模式是指公司通过第三方电商平台将产品销售给终端消费者。
品牌运营情况
公司目前品牌有“海欣”、“鱼极”、“优必歌”、“百肴轩”和“东鸥”等五大品牌，其中，“海欣”品牌产品
涵盖全系列；“鱼极”品牌主要是高端速冻鱼肉制品及肉制品；“优必歌”品牌主要为速冻菜肴制品；“百肴轩”品牌
报告期内，公司主要品牌运营情况如下：
| 品牌 | 主要产品类型 | 营业收入（万元） | 新产品SKU增加
数 | 新产品贡献营业收入
（万元） |
| 海欣（含
优必歌） | 速冻鱼肉制品及肉制品；常温休闲食
品；速冻米面制品；速冻菜肴制品 | 49,257.06 | 109.00 | 1,706.24 |
| 鱼极 | 速冻鱼肉制品及肉制品 | 9,993.39 | 11.00 | 5.81 |
| 百肴轩 | 速冻米面制品、速冻菜肴制品 | 2,745.87 | 11.00 | 138.23 |
| 东鸥 | 速冻菜肴制品 | 1,426.44 | 171.00 | 1,426.44 |
| 合计 | - | 73,371.53 | 367.00 | 5,932.83 |
主要销售模式
报告期内，公司销售模式未发生重大变化。具体详见“第三节管理层讨论与分析”之“（二）公司主要经营模式”。
经销模式
?适用 □不适用
1、公司不同销售模式或销售渠道下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况如下：
| 销售渠道 | 营业收入 | | 营业成本 | | 毛利率 | |
| | 金额（万元） | 同比变动 | 金额（万元） | 同比变动 | 比率 | 同比变动 |
| 流通渠道 | 42,740.42 | 4.31% | 35,589.30 | 6.98% | 16.73% | -2.08% |
| 现代渠道 | 11,179.76 | -12.30% | 9,012.72 | -1.36% | 19.38% | -8.94% |
| 电商渠道 | 6,475.57 | -3.59% | 4,240.04 | -3.17% | 34.52% | -0.28% |
| 特通渠道 | 12,975.87 | 50.83% | 10,938.40 | 56.87% | 15.70% | -3.25% |
| 合计 | 73,371.61 | 6.27% | 59,780.46 | 11.21% | 18.52% | -3.62% |
2、按照销售区域同比变动情况详见“第三节管理层讨论与分析”之“三、主营业务分析”。
3、报告期内经销商变动情况如下：
| 区域 | 期初经销商数量 | 报告期内增加 | 报告期内减少 | 期末经销商数量 | 变动幅度 |
| 东北区 | 181 | 24 | 22 | 183 | 1.10% |
| 华北区 | 266 | 28 | 38 | 256 | -3.76% |
| 华东区 | 907 | 122 | 192 | 837 | -7.72% |
| 华南区 | 245 | 65 | 47 | 263 | 7.35% |
| 华中区 | 260 | 18 | 45 | 233 | -10.38% |
| 西北区 | 108 | 5 | 13 | 100 | -7.41% |
| 西南区 | 268 | 45 | 84 | 229 | -14.55% |
| 港澳台 | 2 | 1 | 0 | 3 | 50.00% |
| 境外 | 4 | 0 | 0 | 4 | 0.00% |
| 合计 | 2,241 | 308 | 441 | 2,108 | -5.93% |
4、经销商结算方式：公司根据与经销商签订的年度框架性购销合同，通常是款到发货。此外，公司根据客户的信用
资质及销售区域的竞争特点，给予部分优质经销商一定的信用额度支持，在公司的授信额度内，可以赊销货物，授信到
期收回货款；超过授信额度外的以现款结算。
公司制定了明确的经销商授信制度，信用资质好、上一年度有合作的经销商可享受信用政策。新合作客户原则上无
授信支持，但合作一段时间经评估后，对优质客户给予累计销售金额一定比例的授信支持；授信额度的大小取决于经销
商销售额的大小及信用等级。公司对信用资质优质客户及战略合作经销商在销售旺季给予一定的上浮临时授信额度的支
持。
5、公司前五大经销商客户合计销售金额 11,177.33万元，占年度主营业务收入比例 15.31%，期末应收账款总额1,576.71万元。
门店销售终端占比超过10%
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
公司在天猫旗舰店、京东、天猫超市、抖音旗舰店等第三方平台开设自营店铺。公司线上直销销售产品包括自产速
冻鱼肉制品、速冻肉制品、常温休闲食品、速冻米面制品、速冻菜肴制品，以及部分委托加工产品。
占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □适用 ?不适用
采购模式及采购内容
单位：元
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 |
| 大宗农产品 | 鱼浆、肉类、淀粉 | 370,858,398.79 |
| 工业产品 | 辅料、包装物、五金、配件、燃料动
力等 | 171,273,606.63 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用 ?不适用
主要外购原材料价格同比变动超过30%
□适用 ?不适用
主要生产模式
报告期内，公司销售模式未发生重大变化。具体详见“第三节管理层讨论与分析”之“（二）公司主要经营模式”。
2023年半年度委托加工模式相关营业收入 6,425.96万元，占公司 2023年半年度主营业务收入的比重为 8.80%，委
托加工生产产品成本占营业成本比例为8.64%。
委托加工生产
□适用 ?不适用
营业成本的主要构成项目
按照产品分类，报告期内营业成本主要构成情况如下：
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额
（万元） | 本期占总成
本比例 | 上年同期金额
（万元） | 上年同期占
总成本比例 | 本期金额较上
年变动比例 |
| 速冻鱼肉制品及
肉制品 | 直接材料 | 33,244.80 | 55.61% | 28,588.71 | 53.18% | 16.29% |
| | 直接人工 | 2,016.58 | 3.37% | 2,443.68 | 4.55% | -17.48% |
| | 制造费用 | 5,173.10 | 8.65% | 3,256.36 | 6.06% | 58.86% |
| | 合同履约成本 | 4,052.50 | 6.78% | 3,115.20 | 5.80% | 30.09% |
| | 外购成本 | 1,580.05 | 2.64% | 4,925.11 | 9.16% | -67.92% |
| 常温休闲食品 | 直接材料 | 2,613.87 | 4.37% | 3,307.11 | 6.15% | -20.96% |
| | 直接人工 | 350.63 | 0.59% | 473.57 | 0.88% | -25.96% |
| | 制造费用 | 448.10 | 0.75% | 364.24 | 0.68% | 23.02% |
| | 合同履约成本 | 150.02 | 0.25% | 166.04 | 0.31% | -9.65% |
| | 外购成本 | 223.64 | 0.37% | 385.30 | 0.72% | -41.96% |
| 速冻米面制品 | 直接材料 | 440.49 | 0.74% | 768.09 | 1.43% | -42.65% |
| | 直接人工 | 70.74 | 0.12% | 156.36 | 0.29% | -54.76% |
| | 制造费用 | 135.99 | 0.23% | 164.65 | 0.31% | -17.40% |
| | 合同履约成本 | 56.68 | 0.09% | 106.80 | 0.20% | -46.93% |
| | 外购成本 | 136.18 | 0.23% | 625.86 | 1.16% | -78.24% |
| 速冻菜肴制品 | 直接材料 | 4,240.60 | 7.09% | 2,704.29 | 5.03% | 56.81% |
| | 直接人工 | 421.71 | 0.71% | 483.49 | 0.90% | -12.78% |
| | 制造费用 | 862.72 | 1.44% | 239.49 | 0.45% | |
| | 合同履约成本 | 319.37 | 0.53% | 195.71 | 0.36% | 63.19% |
| | 外购成本 | 2,925.82 | 4.89% | 1,188.87 | 2.21% | 146.10% |
| 其他 | 直接材料 | 316.88 | 0.53% | 96.83 | 0.18% | 227.27% |
| 总成本 | 59,780.46 | 100.00% | 53,755.75 | 100.00% | 11.21% | |
产量与库存量
1、按照产品分类，生产量、销售量、库存量同比变动情况如下：
| 产品分类 | 项目 | 单位 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 |
| 速冻鱼肉制品及肉制品 | 销售量 | 吨 | 36,644.11 | 36,527.41 | 0.32% |
| | 库存量 | 吨 | 5,888.03 | 5,553.57 | 6.02% |
| | 生产量 | 吨 | 33,615.18 | 32,455.03 | 3.57% |
| 常温休闲食品 | 销售量 | 吨 | 1,577.44 | 1,887.87 | -16.44% |
| | 库存量 | 吨 | 99.72 | 82.44 | 20.96% |
| | 生产量 | 吨 | 1,458.39 | 1,709.82 | -14.71% |
| 速冻米面制品 | 销售量 | 吨 | 754.73 | 1,835.91 | -58.89% |
| | 库存量 | 吨 | 115.79 | 149.36 | -22.47% |
| | 生产量 | 吨 | 511.58 | 828.19 | -38.23% |
| 速冻菜肴制品 | 销售量 | 吨 | 3,948.17 | 2,283.16 | 72.93% |
| | 库存量 | 吨 | 1,209.11 | 504.29 | 139.76% |
| | 生产量 | 吨 | 2,955.45 | 1,867.93 | 58.22% |
注1：速冻米面制品销售量、生产量同比下降58.89%和38.23%主要系主要系产品结构优化所致。
注 2：速冻菜肴制品销售量、库存量及生产量同比增长 72.93%、139.76%和 58.22%，主要系速冻菜肴制品销量大幅
增长，相应库存量及生产量增加。
2、按照生产主体设计产能、实际产量、在建产能情况如下：
| 生产主体 | 品类 | 设计产能（吨） | 实际产量（吨） |
| 海欣食品 | 产成品 | 14,592 | 10,986 |
| 东山腾新 | 产成品 | 28,804 | 23,656 |
| 浙江鱼极 | 产成品 | 1,915 | 1,644 |
| 舟山腾新/浙江海欣 | 原料鱼浆、产成品 | 6,144 | 987 |
| 百肴鲜 | 产成品 | 1,531 | 1,268 |
| 合计 | - | 52,986 | 38,541 |
目前，公司在建产能15万吨，其中长恒食品（连江工厂）在建产能 10万吨，海欣吉强（山东工厂）在建产能 5万吨。
注1：生产主体舟山腾新实际产量与设计产能差异较大，系因浙江海欣为公司2022年8月开始投产的新厂，承接原有拆迁工厂舟山腾新业务，新工厂尚处于产能爬坡期，故产能利用率不足，折旧摊销等固定支出较多。
二、核心竞争力分析
1、品牌优势
自成立以来，公司始终致力于研发、生产和销售速冻鱼、肉制品。公司拥有百年历史的“海欣”品牌，于1903年创
建，是速冻鱼肉制品行业首批“中国名牌”之一。公司旗下“鱼极”品牌是目前行业中高端产品品类的代表，在业内享
有较高品牌认可度。近年来，公司通过线上媒体广告和线下推广活动，优化完善品牌推广策略，扩大品牌的受众群体，
提高品牌的知名度和美誉度，使公司在行业竞争中占据有利地位。
2、研发优势
公司研发能力强，新品成功率高，产品梯队丰富。公司一直致力于新品研发及口味提升，拥有“国家鱼糜制品研发
分中心”，公司拥有一支专业的速冻食品研发团队，并配备了行业领先的研发设备，在产品上推陈出新，不断突破。近
年来，公司针对不同区域、不同季节推出多款原创性单品，丰富了产品线，开拓了区域市场，提升了淡季销售额，更好
地满足了消费者多元化和组合消费的需求，推动公司的可持续发展。
3、产品优势
公司注重产品品质保障，从原材料的筛选到生产工艺的控制，都有严格的标准与流程，以保证产品的口感、营养和
安全性。公司产品系列价格带丰富，产品梯度横向扩张迅速，丰富的产品线，涵盖了速冻鱼肉制品、速冻肉制品、速冻
米面制品、速冻菜肴制品和常温鱼肉、肉制品等多个品类，满足不同消费者的需求，使产品更具有竞争力。
4、营销网络优势
公司一直注重营销网络的搭建和营销渠道的建设。线下，公司产品已进入各大型连锁商超系统，包括沃尔玛、永辉、
大润发、华润万家、麦德龙等著名连锁超市，社区便利店以及张亮、海底捞、杨国福等连锁客户。线上，公司渠道已覆
盖天猫、京东、朴朴、叮咚买菜、兴盛优选等电商平台。公司通过布局全渠道销售网络，为消费者提供了多元化的消费
体验，实现线上和线下业务的均衡发展。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 733,715,251.23 | 690,410,606.17 | 6.27% | |
| 营业成本 | 597,804,554.82 | 537,557,518.56 | 11.21% | |
| 销售费用 | 77,387,100.93 | 69,953,853.13 | 10.63% | |
| 管理费用 | 39,428,822.77 | 41,045,501.55 | -3.94% | |
| 财务费用 | 2,977,634.52 | 597,825.49 | 398.08% | 主要系本报告期利息
支出增加所致 |
| 所得税费用 | 4,891,635.74 | 6,903,307.87 | -29.14% | |
| 研发投入 | 7,090,536.92 | 7,797,067.09 | -9.06% | |
| 经营活动产生的现金
流量净额 | -31,878,567.80 | 82,101,372.08 | -138.83% | 主要系本报告期购买
商品、接受劳务支付
的现金增加所致 |
| 投资活动产生的现金
流量净额 | -111,539,487.76 | -109,712,332.54 | -1.67% | |
| 筹资活动产生的现金
流量净额 | 57,050,509.66 | 35,398,003.47 | 61.17% | 主要系本报告期取得
借款收到的现金增加
所致 |
| 现金及现金等价物净
增加额 | -86,493,864.63 | 7,985,044.21 | -1,183.20% | 主要系以上综合原因
所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | |
| 营业收入合计 | 733,715,251.23 | 100% | 690,410,606.17 | 100% | 6.27% |
| 分行业 | | | | | |
| 食品加工制造业 | 733,715,251.23 | 100.00% | 690,410,606.17 | 100.00% | 6.27% |
| 分产品 | | | | | |
| 速冻鱼肉制品及
肉制品 | 566,728,760.91 | 77.24% | 546,031,060.05 | 79.09% | 3.79% |
| 常温休闲食品 | 47,733,551.40 | 6.51% | 60,801,790.79 | 8.81% | -21.49% |
| 速冻米面制品 | 8,680,478.43 | 1.18% | 19,652,828.11 | 2.85% | -55.83% |
| 速冻菜肴制品 | 106,568,665.63 | 14.52% | 61,244,156.62 | 8.87% | 74.01% |
| 其他 | 4,003,794.86 | 0.55% | 2,680,770.60 | 0.39% | 49.35% |
| 分地区 | | | | | |
| 东北区 | 55,482,536.52 | 7.56% | 41,713,888.45 | 6.04% | 33.01% |
| 华北区 | 79,503,047.31 | 10.84% | 81,012,138.94 | 11.73% | -1.86% |
| 华东区 | 326,386,132.96 | 44.48% | 313,242,328.49 | 45.37% | 4.20% |
| 华南区 | 86,971,406.90 | 11.85% | 92,245,305.71 | 13.36% | -5.72% |
| 华中区 | 85,280,521.56 | 11.62% | 72,685,398.38 | 10.53% | 17.33% |
| 西北区 | 44,038,697.48 | 6.00% | 42,279,088.49 | 6.12% | 4.16% |
| 西南区 | 43,537,610.27 | 5.93% | 35,292,691.73 | 5.11% | 23.36% |
| 港澳台 | 7,655,287.91 | 1.04% | 9,040,361.43 | 1.31% | -15.32% |
| 境外 | 4,860,010.32 | 0.66% | 2,899,404.55 | 0.42% | 67.62% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 |
| 分行业 | | | | | | |
| 食品加工制造
业 | 733,715,251.23 | 597,804,554.82 | 18.52% | 6.27% | 11.21% | -3.62% |
| 分产品 | | | | | | |
| 速冻鱼肉制品
及肉制品 | 566,728,760.91 | 460,670,215.48 | 18.71% | 3.79% | 8.83% | -3.76% |
| 速冻菜肴制品 | 106,568,665.63 | 87,702,152.47 | 17.70% | 74.01% | 82.26% | -3.73% |
| 分地区 | | | | | | |
| 华北区 | 79,503,047.31 | 65,817,639.28 | 17.21% | -1.86% | 1.80% | -2.98% |
| 华东区 | 326,386,132.96 | 261,057,156.92 | 20.02% | 4.20% | 9.64% | -3.97% |
| 华南区 | 86,971,406.90 | 68,591,369.84 | 21.13% | -5.72% | -2.22% | -2.82% |
| 华中区 | 85,280,521.56 | 70,303,869.68 | 17.56% | 17.33% | 22.57% | -3.53% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露
要求
一、销售费用的具体构成：
| 项目 | 本期发生额（元） | 本期占比 | 上期发生额（元） | 上期占比 | 同比增减 |
| 职工薪酬及福利费 | 38,004,468.67 | 49.11% | 49,846,752.17 | 71.26% | -23.76% |
| 市场费用 | 16,943,940.06 | 21.90% | 9,769,043.18 | 13.96% | 73.45% |
| 差旅费 | 2,787,258.87 | 3.60% | 2,060,975.14 | 2.95% | 35.24% |
| 折旧 | 1,463,945.18 | 1.89% | 1,637,347.70 | 2.34% | -10.59% |
| 业务招待费 | 1,606,960.06 | 2.08% | 1,130,349.40 | 1.62% | 42.16% |
| 租赁费用 | 3,601,317.21 | 4.65% | 3,359,428.09 | 4.80% | 7.20% |
| 办公费用等其他费用 | 12,979,210.88 | 16.77% | 2,149,957.45 | 3.07% | 503.70% |
| 合计 | 77,387,100.93 | 100.00% | 69,953,853.13 | 100.00% | 10.63% |
销售费用同比变化原因说明： （未完）
