[中报]九泰泰富LOF (168105): 九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2023年中期报告
原标题:九泰泰富LOF : 九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金（LOF）2023年中期报告 九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金 （LOF） 2023年中期报告 2023年6月30日 基金管理人：九泰基金管理有限公司 基金托管人：招商证券股份有限公司 送出日期：2023年8月31日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年8月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2023年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ...................................................................................................................2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................2 1.2 目录 .............................................................................................................................3 §2 基金简介..............................................................................................................................6 2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................6 2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................6 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................6 2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................7 2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ..............................................................................................8 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................8 3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................8 §4 管理人报告 ........................................................................................................................ 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................ 14 §5 托管人报告 ........................................................................................................................ 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 15 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................... 16 6.1 资产负债表 ................................................................................................................ 16 6.2 利润表 ....................................................................................................................... 17 6.4 报表附注 .................................................................................................................... 22 §7 投资组合报告..................................................................................................................... 44 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 44 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................................................... 44 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................ 45 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................. 48 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 50 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......................... 50 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 50 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 50 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......................... 50 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ............................................................................... 50 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................... 50 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................... 50 §8 基金份额持有人信息 .......................................................................................................... 52 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 52 8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................ 52 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 53 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 53 §9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................ 54 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................... 55 10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................... 55 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.................................. 55 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 55 10.4 基金投资策略的改变................................................................................................. 55 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 55 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 55 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况..................................................................... 56 10.8 其他重大事件 ........................................................................................................... 57 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况.................................. 59 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................... 59 §12 备查文件目录 ................................................................................................................... 60 12.1 备查文件目录 ........................................................................................................... 60 12.2 存放地点 .................................................................................................................. 60 12.3 查阅方式 .................................................................................................................. 60 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。表中的“期末”均指本报告期最后一日，即6月30日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 九泰泰富灵活配置混合（LOF）A
2.根据基金合同的约定，自本基金合同生效之日起6个月内基金的投资比例需符合基金合同要求。本基金转型而来，转型后无需重新建仓，距建仓期结束已满一年。本基金建仓期结束时，各项资产配置比例符合基金合同约定。 3、本基金自2022年4月29日起新增C类份额，相关数据按实际存续期计算。自C类份额增加日至本报告期末，部分期间C类份额为0，C类份额为0期间按照A类份额净值作为参考净值进行计算。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 九泰基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2014】650号文批准，于2014年7月3日正式成立，注册地位于北京市，目前设立有上海分公司及深圳分公司。 公司优先发展公募基金业务，创新拓展私募资产管理业务，坚持“持有人利益优先”和“风控第一”原则，以“大资管”时代金融资本市场改革发展为契机，积极推动业务和产品创新，不断探索新的商业模式，发展特色产品线，打造差异化的竞争优势。公司秉承长期投资、价值投资的经营理念，建立有效的公司治理和激励约束机制。 公司旗下拥有较为完整的公募基金产品线，覆盖股票型、混合型、货币型等产品类别，以定开式、开放式、上市LOF等不同模式运作，有效满足广大投资者不同的投资理财需求。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
1、证券从业的含义遵从监管部门和行业协会的相关规定。 2、基金经理的“任职日期”为基金合同生效日或公司相关公告中披露的聘任日期，“离任日期”为公司相关公告中披露的解聘日期。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末，本基金未发生基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度的规定。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（1日内、3日内、5日内）的半年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本公司所管理的投资组合未发生交易所公开竞价的同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾2023年上半年，我国经济在防疫政策放开后迎来复苏，但过程存在波折，经济复苏经历了从逐渐回升到动能放缓的两个阶段，也经历了“强预期”和“弱现实”的反复拉锯。在此背景下，上半年A股市场较为震荡，存量博弈加剧，整体收益表现欠佳。从指数方面来看，各大指数涨跌互现，上证指数在以中特估为代表的权重支撑下收获涨幅，整体波动相对较小，创业板则因新能源和医疗等权重的下跌受到拖累，表现弱势，并在6月份创下阶段性新低。从板块方面来看，各个行业板块行情分化，TMT板块在数字经济及ChatGPT为首的人工智能题材的导火索下强势爆发，而受经济大环境疲弱影响，消费者服务、房地产、建材、食品饮料等大类消费板块领跌市场。 在报告期内，本基金投资策略未发生重大变化，基于企业长期盈利能力和成长空间选择企业，并4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末九泰泰富灵活配置混合（LOF）A基金份额净值为 1.5384元，本报告期基金份额净值增长率为-4.31%；截至本报告期末九泰泰富灵活配置混合（LOF）C基金份额净值为1.5377元，本报告期基金份额净值增长率为-4.34%；同期业绩比较基准收益率为0.66%。 注：本基金自2022年4月29日起新增C类份额，相关数据按实际存续期计算。自C类份额增加日至本报告期末，部分期间C类份额为0，C类份额为0期间按照A类份额净值作为参考净值进行计算。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 7月份，中共中央政治局会议召开，主要分析研究当前经济形势，部署下半年经济工作。整体来看，政策信号强烈，总体超预期。展望下半年，将动态跟踪和研判国内预期出台的相关政策和海外流动性的转变，将关注科技和高端制造等板块中的基本面和估值相匹配的、同时具备成长空间和较强产业趋势的细分行业，以及泛消费和地产链等顺周期板块中潜在受益的细分行业。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确了基金估值的程序和技术，建立了估值委员会，健全了估值决策体系。本基金管理人在具体的基金估值业务执行上，在遵守中国证监会相关规定和基金合同的同时，参考了行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据，以确保基金估值的公平、合理。 本基金管理人制定的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。对下属管理的不同基金持有的具有相同特征的同一投资品种的估值原则、程序及技术保持一致（中国证监会规定的特殊品种除外）。 本基金管理人设立了由督察长、估值业务分管高管、研究业务分管高管、风险管理部、研究发展部、基金运营部等部门负责人组成的基金估值委员会，负责制定或完善估值政策、估值程序，定期复核和审阅估值程序和技术的适用性，以确保相关估值程序和技术不存在重大缺陷。委员会成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 参与估值流程的各方还包括本基金托管人和负责本基金审计业务的会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。托管人在复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格之前，应认真审阅基金管理人采用的估值原则及技术。当对估值原则及技术有异议时，托管人有义务要求基金管理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。本基金管理人当发生改变估值技术，导致基金资产净值的变化在 0.25%以上的情况时，将所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性等咨询会计师事务所的专业意见。此外，会计师事务所出具审计报告时，对报告期间基金的估值技术及其重大变化，特别是对估值的适当性，采用外部信息进行估值的客观性和可靠性程度，以及相关披露的充分性和及时性等发表意见。上述参与估值流程的各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。同时与中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票流动性折扣数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规、基金合同及基金的实际运作情况，本基金于本报告期内未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金出现超过连续20个工作日（2022年11月22日-2023年2月7日、2023年4月13日-2023年6月12日）基金资产净值低于5000万元的情形，未发生连续20个工作日基金份额持有人数量不满200人的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 报告截止日： 2023年6月30日 单位：人民币元
6.2 利润表 会计主体：九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2023年1月1日至2023年6月30日 单位：人民币元
6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 本报告期：2023年1月1日至2023年6月30日 单位：人民币元
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金(LOF) (以下简称“本基金”)是由九泰泰富定增主题灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“九泰泰富定增混合”)转型而来。九泰泰富定增混合系由基金管理人九泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《九泰泰富定增主题灵活配置混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1567 号文注册并公开发行。九泰泰富定增混合为契约型开放式证券投资基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为335,629,280.84份，经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)验证。基金合同于 2016年 9月26日生效。九泰泰富定增混合的基金管理人为九泰基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商证券股份有限公司。 根据《九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》及《九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的相关约定，九泰泰富定增混合自2021年9月27日起，将按照基金合同约定自动转型为上市开放式基金(LOF)，基金名称变更为“九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金(LOF)”，场外基金简称变更为“九泰泰富灵活配置混合(LOF)”，场内基金简称由“九泰泰富”变更为“九泰泰富LOF”。 根据《关于九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金(LOF)调低A类基金份额申购费率、增加C类基金份额并修改基金合同及其他法律文件的公告》，本基金管理人经与基金托管人招商证券股份有限公司协商一致，决定自2022年4月29日起对本基金增设C类基金份额，同时对本基金的基金合同及其他法律文件作相应修改。本基金的原有基金份额全部转为A类基金份额。 本基金根据申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购时收取申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为A类基金份额；在投资者申购时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金(LOF)基金合同》及《九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金(LOF)招募说明书》的有关规定，九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金(LOF)的投资范围为国内依法发行上市的股票(包括创业板、中小板股票及其他经中国证监会核准发行的股票)，债券(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券回购、银行存款等固定收益类资产，权证，股指期货，货币市场工具，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。九泰泰富灵活配置混合型证券投资基金(LOF)业绩比较基准是：沪深 300 指数收益率×60%+中债总指数(总值)财富指数收益率×40%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2023年6月30日的财务状况以及2023年1月1日至2023年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告所采用的会计政策、会计估计相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金无需说明的重大会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： （未完）  |