[中报]美芝股份(002856):2023年半年度报告
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时间：2023年08月31日 07:36:22 中财网 |
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原标题:美芝股份:2023年半年度报告
深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司
2023年半年度报告
2023年8月31日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人何申健、主管会计工作负责人古定文及会计机构负责人(会计主管人员)秦素珍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告第三节“管理层讨论与分析”之“公司面临的风险和应对措施”中描述了公司未来经营中可能面临的主要风险，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 9
第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 22
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 24
第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 27
第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 40
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 45
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 46
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 47
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有公司法定代表人签名的2023年半年度报告文本原件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 美芝股份、公司、本公司 | 指 | 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 | | 报告期、本报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 | | 股东大会 | 指 | 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司股东大会 | | 董事会 | 指 | 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司董事会 | | 监事会 | 指 | 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司监事会 | | 金美幕墙 | 指 | 惠州市金美幕墙工程有限公司 | | 英聚建筑 | 指 | 广东英聚建筑工程有限公司 | | 劲鸿建设 | 指 | 广东劲鸿建设有限公司 | | 美恒芝科技 | 指 | 深圳市美恒芝科技有限公司 | | 美烜科技 | 指 | 深圳市美烜科技有限公司 | | 万向维景 | 指 | 广东万向维景建设工程发展有限公司 | | 保荐人、保荐机构、华创证券 | 指 | 华创证券有限责任公司 | | 广东怡建 | 指 | 广东怡建股权投资合伙企业（有限合伙） | | 南海国资、实际控制人 | 指 | 佛山市南海区国有资产监督管理局 | | 中审亚太事务所 | 指 | 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） | | 《公司章程》 | 指 | 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司章程 | | 上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 | | 住建部 | 指 | 中华人民共和国住房和城乡建设部 |
| 股票简称 | 美芝股份 | 股票代码 | 002856 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 美芝股份 | | | | 公司的外文名称（如有） | Shenzhen Magic Design & Decoration Engineering Co.,Ltd | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | Magic Decoration Co.,Ltd | | | | 公司的法定代表人 | 何申健 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 ?适用 □不适用
| 公司注册地址 | 深圳市福田区八卦四路科研楼7栋1-6层 | | 公司注册地址的邮政编码 | 518029 | | 公司办公地址 | 深圳市罗湖区泥岗西路1066号1-5层 | | 公司办公地址的邮政编码 | 518024 | | 公司网址 | https://www.szmeizhi.com/ | | 公司电子信箱 | [email protected] | | 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2023年05月10日 | | 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 详见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于
变更办公地址的公告》（公告编号：2023-042） |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
?适用 □不适用
| 公司披露半年度报告的证券交易所网址 | http://www.szse.cn/ |
| 公司披露半年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券
报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | | 公司半年度报告备置地点 | 深圳市罗湖区泥岗西路1066号1-5层 | | 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2023年05月10日 | | 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 详见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于
变更办公地址的公告》（公告编号：2023-042） |
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
?适用 □不适用
报告期内，公司法定代表人变更为何申健先生，具体内容详见公司于2023年6月16日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于变更法定代表人并完成工商变更登记的公告》（公告编号：2023-054）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 368,921,278.36 | 737,986,035.13 | -50.01% | | 归属于上市公司股东的净利润
（元） | 2,299,132.63 | 3,722,063.25 | -38.23% | | 归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润（元） | 2,532,833.62 | 3,544,297.87 | -28.54% | | 经营活动产生的现金流量净额
（元） | 24,152,906.17 | -194,905,054.78 | 112.39% | | 基本每股收益（元/股） | 0.0170 | 0.0275 | -38.18% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.0170 | 0.0275 | -38.18% | | 加权平均净资产收益率 | 0.41% | 0.56% | -0.15% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 2,238,172,004.24 | 2,249,399,519.50 | -0.50% | | 归属于上市公司股东的净资产
（元） | 531,340,967.68 | 534,240,698.71 | -0.54% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
备的冲销部分） | -234,799.80 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标
准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 107,876.77 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -184,678.29 | | | 减：所得税影响额 | -77,900.33 | | | 合计 | -233,700.99 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是一家集建筑装饰、建筑幕墙、建筑机电、电子与智能化、机电设备安装、消防设施、环保工程等专业化为一体的建筑装饰设计施工企业。
（一）2023年上半年，随着经济社会全面恢复常态化运行，我国经济运行整体上呈现回升向好的态势，根据国家统计局公布的数据，上半年国内生产总值 593,034亿元，同比增长 5.5%，明显快于去年全年 3%的经济增速，也快于一季度 4.5%的经济增速。在复杂严峻的外部环境下，我国经济增长回升态势比较明显，进一步彰显出我国经济发展的强大韧性。
报告期内，公司实现营业收入 36,892.13万元，归属于上市公司股东的净利润 229.91万元，较上年同期下降38.23%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润253.28万元，较上年同期下降28.54%。报告期内，国内外环境复杂多变，我国经济恢复仍处于爬坡阶段，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，虽然房地产行业迎来了政策性回暖，但是部分房企仍然存在流动性风险，给装修装饰行业带来了一定程度的不利影响。公司在业务拓展方面考虑行业发展特性，谨慎评估客户的资信状况，主动放弃了一些周期较长且回款可能存在风险的项目，导致本期业绩有所下降。
（二）报告期内，公司从事的主要业务为建筑装饰工程的设计与施工，主要为交通运输机构、文化产业、金融地产、政府机构、大型总承包公司、高端星级酒店集团等大型客户，提供跨领域全方位的综合工程服务。公司承接项目类型主要有公共建筑装饰、住宅精装修和幕墙装饰。公司经营模式为自主经营，自主组织设计和施工，主要是通过招投标和商务谈判两种方式承接项目，工程项目协议签订后，公司组建项目团队进行实施。公司通过自主研发技术目前已拥有 31项国家专利，20项省级施工工法，7项建筑装饰行业科学技术奖，29项全国建筑科技创新成果奖，是行业百家优秀科技创新型企业之一。
公司（含控股子公司）已具备建筑装修装饰工程专业承包一级、建筑机电安装工程专业承包一级、电子与智能化工程专业承包一级、建筑幕墙工程专业承包一级、建筑装饰工程设计专项甲级、建筑工程施工总承包一级、市政公用工程施工总承包一级、地基基础工程专业承包、公路工程施工总承包一级、公路路基工程专业承包一级等二十余项资质，公司所承接的工程项目质量优良，屡次荣获“中国建设工程鲁班奖”、“全国建筑工程装饰奖”、“全国建筑装饰行业科技示范工程奖”等重要获项，具有良好的市场信誉和品牌知名度。报告期内，公司承接项目获评省优奖4项，市优奖3项，市级科技成果奖2项，继续保持企业的核心竞争力。
（三）公司经营模式为自主经营，自主组织设计和施工（及劳务分包用工）。报告期内，公司自行施工涉及业务范围主要有公共建筑装饰、住宅精装修、幕墙装饰、市政工程等。
（四）公司历来十分重视工程质量管理，于 2000年通过并开始贯彻 ISO9001质量管理标准，2007年初始通过 GB/T45001职业健康安全管理体系及 ISO45001环境管理体系认证，并编著了《质量环境（标志）职业健康安全管理手册》，2010年初始通过国际质量管理体系认证 GB/T19001-2016/ISO9001:2015，并持续保持上述认证的有效性。同时严格执行与公司主要业务相关的国家标准和行业标准，如《建筑工程施工质量验收统一标准》、《建筑装饰装修工程质量验收规范》、《住宅装饰装修工程施工规范》、《建筑地面工程施工质量验收规范》等作为质量标准，公司在工程施工过程中严格按照投标、设计、采购、施工、保修五个阶段执行程序文件和国家质量标准，劳务分包公司均具备相应资质，劳务分包合同的内容，均严格按照建筑装饰工程主合同的内容来制定，工期、竣工验收标准等与主合同一致；通过实施以上措施对施工质量进行了全面有效地控制，发挥出良好的效果，以优质服务回馈客户，并获得广东省工商部门认定的连续23年“守合同重信用”企业荣誉称号。
报告期内，公司未出现重大项目质量问题。
二、核心竞争力分析
公司致力于推动城市美化建设，以“筑造精典工程、装饰美化生活”为企业使命，是“中国建筑装饰行业百强企业”、“中国建筑幕墙行业百强企业”、“全国建筑装饰行业AAA级信用企业”、“中国建筑装饰设计机构五十强企业”、“中国装饰CBDA设计奖最有影响力机构”、 “全国建筑装饰行业地铁类最佳专业化装饰企业”、“全国建筑装饰行业酒店类最佳专业化装饰企业”、“全国建筑装饰行业百家优秀科技创新型企业”、“全国建筑工程装饰奖明星企业”、 “广东省工商部门认定的连续23年守合同重信用企业”。公司已通过ISO9001、GB/T50430国际质量管理体系认证、ISO14001国际环境管理体系认证、GB/T45001职业健康安全管理体系认证。公司所承接的工程项目屡获“中国建设工程鲁班奖（国家优质工程）”、“全国建筑工程装饰奖”、“全国建筑装饰行业科技示范工程科技创新奖” 、“全国建筑装饰行业科技创新成果”、“全国建筑装饰行业科技示范工程奖”等国家级、省级、市级工程奖项。
（一）跨领域项目实施优势
交通运输机构、文化产业、金融机构、政府机构、星级酒店等属于建筑装饰行业的高端客户，上述客户通常要求设计和施工单位具备较强的专业设计和施工能力、承接过著名的标志性工程、类似工程施工经验等。经过多年发展，公司承接大量的政府类行政机构、文化及医疗类场馆装饰工程，铁路、地铁客站装饰工程，星级酒店装饰工程等，如：中国资本学院、深圳证券交易所、深圳 T3航站楼、深圳市民中心、天津至秦皇岛专线唐山站、南京至杭州客运专线湖州南高铁站、深圳北站、珠海站站房、三亚嘉佩乐、三亚洲际、三亚福朋喜来登、三亚铂尔曼、重庆洲际、重庆丽兹卡顿等，在跨领域项目实施方面具有较强的优势。
（二）技术优势
公司非常注重以技术创新解决技术难题，提高施工质量，积极推动企业科技进步和技术创新，加快科技成果向现实生产力转化，从而促进行业整体施工水平。经过多年不断的技术研发与创新，公司在施工工法、专利和科技成果方面具有一定优势。
（三）品牌优势
公司自成立以来一直注重品牌建设，始终秉承诚信理念和诚信作风，用质量、诚信和服务来打造自己的品牌，曾被评为“深圳诚信品牌”、“深圳名优企业”。公司不仅在深圳本地设计施工了一批有影响力的标志性工程，同时还在在全国各地完成了多个不同领域的标志性工程，行业知名度较高。
（四）跨地域业务拓展优势
经过多年的发展和壮大，公司的业务覆盖区域不断扩大，所承接的项目已经遍布广东、北京、天津、上海、重庆、四川、海南、山东、等多个地区，已形成“以深圳为中心，辐射全国”的业务结构，具有较强的跨地域业务拓展能力。
（五）国有资本资源整合优势
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 368,921,278.36 | 737,986,035.13 | -50.01% | 主要系较上年同期业
绩下降所致 | | 营业成本 | 340,036,885.09 | 680,927,007.98 | -50.06% | 主要系较上年同期业
绩下降所致 | | 销售费用 | 7,859,904.71 | 7,546,266.42 | 4.16% | | | 管理费用 | 39,490,474.53 | 21,068,921.29 | 87.43% | 主要系较上年同期合
并范围增加所致 | | 财务费用 | 13,881,739.47 | 10,653,348.52 | 30.30% | 主要系较上年同期合
并范围增加所致 | | 所得税费用 | 1,537,884.66 | 4,054,004.08 | -62.07% | 本期利润总额减少所
致 | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 24,152,906.17 | -194,905,054.78 | 112.39% | 主要系本期合并范围
增加，子公司收到的
工程款大于支付的成
本而产生的流量净额
增加所致 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -203,297.41 | -53,548,900.00 | 99.62% | 主要系上年同期对控
股子公司英聚进行投
资所致 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | 68,510,302.11 | 273,478,289.69 | -74.95% | 主要系本期较上年同
期银行借入款项减少
所致 | | 现金及现金等价物净
增加额 | 92,459,910.87 | 25,024,334.91 | 269.48% | 主要系本期经营活动
和筹资活动产生的流
量净额增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | | 营业收入合计 | 368,921,278.36 | 100% | 737,986,035.13 | 100% | -50.01% |
| 分行业 | | | | | | | 分产品 | | | | | | | 装饰装修 | 273,378,895.15 | 74.10% | 730,019,064.79 | 98.92% | -62.55% | | 装饰设计 | 1,268,709.40 | 0.34% | 7,578,807.76 | 1.03% | -83.26% | | 材料及加工 | 333,793.10 | 0.09% | 388,162.58 | 0.05% | -14.01% | | 建筑工程施工 | 73,654,579.33 | 19.96% | | 0.00% | 100.00% | | 道路工程施工 | 20,202,732.58 | 5.48% | | 0.00% | 100.00% | | 出租 | 82,568.80 | 0.02% | | 0.00% | 100.00% | | 分地区 | | | | | | | 华东地区 | 11,956,812.77 | 3.24% | 77,627.60 | 0.01% | 15,302.79% | | 中南地区 | 352,166,143.29 | 95.46% | 701,813,625.98 | 95.10% | -49.82% | | 华北地区 | 3,301,421.69 | 0.89% | 31,365,994.87 | 4.25% | -89.47% | | 西南地区 | 1,496,900.61 | 0.41% | 3,905,336.56 | 0.53% | -61.67% | | 西北地区 | | 0.00% | 823,450.12 | 0.11% | -100.00% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 分产品 | | | | | | | | 装饰装修 | 273,378,895.15 | 257,499,144.59 | 5.81% | -62.55% | -61.68% | -72.63% | | 建筑工程
施工 | 73,654,579.33 | 56,229,620.15 | 23.66% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | | 分地区 | | | | | | | | 中南地区 | 352,166,143.29 | 321,437,712.77 | 8.73% | -49.82% | -50.02% | -47.67% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比
例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | -584,855.65 | -30.96% | 对联营单位万向维景按权益法
计的本期收益 | 是 | | 资产减值 | 36,216,117.39 | 1,917.42% | 应收、其他应收、合同资产等
科目形成的坏账计提 | 是 | | 营业外支出 | 184,678.29 | 9.78% | 固定资产报废损失 | 否 |
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资
产比例 | 金额 | 占总资
产比例 | | | | 货币资金 | 132,022,765.31 | 5.90% | 30,748,177.83 | 1.37% | 4.53% | 本期货币资金较上年末
余额增加1.01亿，主要
系本期末项目工程款回
款及银行借款结存所致 | | 应收账款 | 914,900,814.82 | 40.88% | 1,066,444,556.03 | 47.41% | -6.53% | 主要系本期恒明湾应收
款抵房，办理30套房产
网签，应收余额转投资
性房产所致 | | 合同资产 | 453,976,831.23 | 20.28% | 532,545,973.99 | 23.68% | -3.40% | | | 存货 | 19,897,726.95 | 0.89% | 20,081,451.22 | 0.89% | 0.00% | | | 投资性房地产 | 180,620,282.16 | 8.07% | 69,015,825.40 | 3.07% | 5.00% | 主要系本期恒明湾30套
房抵应收账款办完网签
转投资性房产所致 | | 长期股权投资 | 55,971,168.09 | 2.50% | 56,556,023.74 | 2.51% | -0.01% | | | 固定资产 | 42,615,265.57 | 1.90% | 43,809,147.54 | 1.95% | -0.05% | | | 在建工程 | 7,639,258.51 | 0.34% | 2,273,658.57 | 0.10% | 0.24% | 主要系本期新增总部办
公楼装修成本所致 | | 使用权资产 | 36,567,744.39 | 1.63% | 44,791,235.94 | 1.99% | -0.36% | | | 短期借款 | 226,304,487.18 | 10.11% | 77,066,250.00 | 3.43% | 6.68% | 本期银行借款增加所致 | | 合同负债 | 39,746,082.65 | 1.78% | 55,042,121.77 | 2.45% | -0.67% | | | 长期借款 | 69,590,000.00 | 3.11% | 78,194,402.77 | 3.48% | -0.37% | | | 租赁负债 | 31,301,740.26 | 1.40% | 35,989,767.91 | 1.60% | -0.20% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 本期计
提的减
值 | 本期购
买金额 | 本期出
售金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 应收账款
融资 | 55,608.76 | | | | | | 1,944,391.24 | 2,000,000.00 | | 上述合计 | 55,608.76 | | | | | | 1,944,391.24 | 2,000,000.00 | | 金融负债 | 0.00 | | | | | | | 0.00 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 | | 货币资金 | 16,227,541.25 | 诉讼冻结资金及保函保证金 | | 应收票据 | 3,329,246.34 | 商业票据背书未终止确认 | | 投资性房地产 | 44,472,624.26 | 长期借款抵押 | | 合计 | 64,029,411.85 | |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 1,020,000.00 | 53,550,000.00 | -98.09% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
| 募集年
份 | 募集方
式 | 募集资
金总额 | 本期已
使用募
集资金
总额 | 已累计
使用募
集资金
总额 | 报告期
内变更
用途的
募集资
金总额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额 | 累计变
更用途
的募集
资金总
额比例 | 尚未使
用募集
资金总
额 | 尚未使
用募集
资金用
途及去
向 | 闲置两
年以上
募集资
金金额 | | 2017 | 首次公
开发行
股票 | 26,679.
28 | 25.67 | 26,466.
78 | 501.15 | 4,695.9
2 | 17.60% | 501.15 | 尚未使
用存放
于募集
资金专
户 | 0 | | 合计 | -- | 26,679.
28 | 25.67 | 26,466.
78 | 501.15 | 4,695.9
2 | 17.60% | 501.15 | -- | 0 | | 募集资金总体使用情况说明 | | | | | | | | | | | | 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许
可[2017]265号）核准，公司于2017年3月8日在深圳证券交易所以人民币11.61元/股的发行价格公开发行人民币普
通股（A股）2,534万股。本次发行募集资金总额为294,197,400.00元，扣除与发行有关的费用27,404,637.31元，实
际募集资金净额为266,792,762.69元。该募集资金已于2017年3月14日到位。上述资金到位情况已经华普天健会计
师事务所（特殊普通合伙）（现更名为容诚会计师事务所（特殊普通合伙））验证，并出具了会验字[2017]1950号《验资
报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2023年5月29日，公司召开第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十一次会议，2023年6月30日召
开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于终止首次公开发行股票部分募投项目并将相关募集资金用于永久补
充流动资金的议案》，同意公司终止首次公开发行股票部分募投项目，并将剩余的相关募集资金（含利息收入及理财收
益）永久性补充流动资金。
截至2023年6月30日，公司累计已使用募集资金26,466.78万元，2023年上半年公司使用募集资金25.67万元，
募集资金账户余额501.15万元（含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）将永久补充流动资金。 | | | | | | | | | | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投
资项目
和超募
资金投
向 | 是否
已变
更项
目(含
部分
变更) | 募集资金承
诺投资总额 | 调整后投资
总额(1) | 本报
告期
投入
金额 | 截至期末累
计投入金额
(2) | 截至期
末投资
进度(3)
＝
(2)/(1) | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 是否达
到预计
效益 | 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | 1、补充
工程项
目配套
资金项
目 | 否 | 20,464.87 | 20,464.87 | 0 | 20,594.36 | 100.63% | 2020年
03月14
日 | 0 | 不适用 | 否 | | 2、设计
研发中
心项目 | 是 | 4,197.36 | 2.5 | 0 | 2.5 | 100.00% | 2018年
04月23
日 | 0 | 不适用 | 否 | | 3、建信
天宸花 | 否 | 0 | 4,194.86 | 0 | 4,313.65 | 102.83% | 2020年
12月31 | 0 | 是 | 否 |
| 园装饰
工程项
目和众
冠时代
广场装
饰工程
项目 | | | | | | | 日 | | | | | 4、企业
信息化
建设项
目 | 否 | 2,017.05 | 2,017.05 | 25.67 | 1,556.28 | 77.16% | 2023年
12月31
日 | 0 | 不适用 | 否 | | 承诺投
资项目
小计 | -- | 26,679.28 | 26,679.28 | 25.67 | 26,466.79 | -- | -- | | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | 不适用 | 否 | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 26,679.28 | 26,679.28 | 25.67 | 26,466.79 | -- | -- | 0 | -- | -- | | 分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
的情况
和原因
（含
“是否
达到预
计效
益”选
择“不
适用”
的原
因） | 企业信息化建设项目原计划于2022年12月达到预定可使用状态，目前经营管理系统、合同管理和材料管理
系统、项目管理系统中成本管理、设备管理、进度管理、质量安全管理、项目动态管理、智慧工地项目等系
统已经上线使用。结合公司对项目管理的新情况、新要求，拟在2023年度对各管理系统进行进一步升级，
以贴合实际需求。为保证募集资金投资项目的实施质量及未来的可持续发展能力，公司经过谨慎研究，拟对
“企业信息化建设项目”进行延期，预计将在2023年12月31日完成。该募集资金投资项目延期的议案已
经由公司第四届董事会第二十七次会议及第四届监事会第二十次会议审议通过。 | | | | | | | | | | | 项目可
行性发
生重大
变化的
情况说
明 | 项目可行性未发生重大变化 | | | | | | | | | | | 超募资
金的金
额、用
途及使
用进展
情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | 募集资
金投资
项目实
施地点
变更情
况 | 不适用 | | | | | | | | | | | 募集资
金投资
项目实 | 不适用 | | | | | | | | | |
| 施方式
调整情
况 | | | 募集资
金投资
项目先
期投入
及置换
情况 | 不适用 | | 用闲置
募集资
金暂时
补充流
动资金
情况 | 适用 | | | （1）根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，2017年
6月6日公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，全
体董事一致同意公司使用闲置募集资金11,500.00万元暂时补充流动资金，使用期限自公司第二届董事会第
九次会议批准之日起不超过十二个月，截至2017年12月31日，公司累计使用了募集资金5,400.00万元暂
时用于补充流动资金；2018年4月3日将上述暂时用于补充流动资金的5,400.00万元闲置募集资金提前全
部归还至募集资金专用账户。
（2）2018年8月13日，公司召开了第二届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的议案》，会议同意公司使用闲置募集资金5,000.00万元暂时用于补充流动资金，
使用期限自公司董事会会议批准之日起不超过十二个月，截至2018年12月31日，公司累计使用了
4,500.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金；2019年4月1日公司将上述暂时用于补充流动资金的闲置
募集资金提前归还至募集资金专用账户。
（3）2021年7月26日，经公司第四届董事会第六次会决议，为提高募集资金的使用效率，降低公司财务成
本，在保证募集资金投资项目实施进度的前提下，董事会同意公司使用闲置募集资金600万元暂时补充流动
资金，使用期限自公司第四届董事会第六次会议批准之日起不超过十二个月。公司在规定期限内使用了600
万元闲置募集资金暂时补充流动资金，于2022年7月15日将上述暂时用于补充流动资金的600万元闲置募
集资金全部归还至募集资金专用帐户。
（4）2022年7月19日，公司召开第四届董事会第十七次会议及第四届监事会第十三次会议，审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会同意公司使用闲置募集资金500万元暂时
补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过十二个月。公司在规定期限内使用了500万元闲置
募集资金暂时补充流动资金，于2023年5月26日将上述暂时用于补充流动资金的500万元闲置募集资金全
部归还至募集资金专用帐户。 | | 项目实
施出现
募集资
金结余
的金额
及原因 | 不适用 | | 尚未使
用的募
集资金
用途及
去向 | 公司于2023年5月29日召开第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十一次会议及2023年6月
30日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于终止首次公开发行股票部分募投项目并将相关募
集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意公司终止首次公开发行股票部分募投项目，并将剩余的相关募
集资金（含利息收入及理财收益））用于永久性补充流动资金。 | | 募集资
金使用
及披露
中存在
的问题
或其他
情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的
项目 | 对应的原
承诺项目 | 变更后项
目拟投入
募集资金
总额(1) | 本报告期
实际投入
金额 | 截至期末
实际累计
投入金额
(2) | 截至期末
投资进度
(3)=(2)/
(1) | 项目达到
预定可使
用状态日
期 | 本报告期
实现的效
益 | 是否达到
预计效益 | 变更后的
项目可行
性是否发
生重大变
化 | | 永久补充
流动资金 | 企业信息
化建设项
目 | 501.15 | 0 | 0 | 0.00% | | 0 | 不适用 | 否 | | 合计 | -- | 501.15 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | -- | -- | | 变更原因、决策程序及信息披露
情况说明(分具体项目) | 公司原募投项目“企业信息化建设项目”旨在提高经营管理水平、提高公司运营效
率和改善公司资金运行效率，不对外产生收益。公司结合目前业务发展需要，为提
高募集资金的使用效率，拟终止“企业信息化建设项目”的实施，将该项目募集资
金投资余额501.06万元（以资金转出当日银行结息余额为准）全部用于永久补充
流动资金。本次终止首次公开发行股票部分募投项目并将相关募集资金用于永久补
充流动资金事项已经由公司第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十一
次会议及公司2023年第三次临时股东大会审议通过，独立董事发表了明确同意意
见，保荐机构发表了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2023年5月31日及
2023年7月1日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于终止首
次公开发行股票部分募投项目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的议案》
（公告编号、；2023-051）、《独立董事关于第四届董事会第二十九次会议相关事项
的独立意见》、《华创证券有限责任公司关于公司终止首次公开发行股票部分募投项
目并将相关募集资金用于永久补充流动资金的核查意见》、《2023年第三次临时股东
大会决议》（公告编号：2023-057）等相关公告。 | | | | | | | | | | 未达到计划进度或预计收益的情
况和原因(分具体项目) | 不适用 | | | | | | | | | | 变更后的项目可行性发生重大变
化的情况说明 | 不适用 | | | | | | | | |
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | | 惠州市金
美幕墙工
程有限公
司 | 子公司 | 生产：建
筑材料、
五金塑胶
制品、金
属门窗；
研发、设
计、施 | 10,000,00
0 | 5,880,855
.27 | 3,491,034
.53 | 484,198.1
4 | -
2,670,881
.46 | -
2,415,886
.22 |
| | | 工、安
装；建筑
幕墙、建
筑门窗；
钢结构技
术研发；
货物及技
术进出
口。 | | | | | | | | 广东英聚
建筑工程
有限公司 | 子公司 | 许可项
目：建设
工程施
工；建设
工程设
计；住宅
室内装饰
装修；建
筑物拆除
作业（爆
破作业除
外）；施工
专业作
业；地质
灾害治理
工程施
工；建设
工程勘察
等。 | 100,000,0
00 | 314,886,9
30.42 | 36,147,88
6.14 | 75,184,65
6.40 | -
2,686,527
.30 | -
2,131,060
.92 | | 广东劲鸿
建设有限
公司 | 子公司 | 许可项
目：建设
工程施
工；建筑
劳务分
包；特种
设备安装
改造修理
等。 | 80,000,00
0 | 43,515,15
9.87 | -
1,229,694
.73 | 18,755,22
4.31 | -
2,341,602
.73 | -
1,844,905
.84 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
1、惠州市金美幕墙工程有限公司系本公司于2015年12月18日设立的全资子公司，设立时注册资本为人民币500万元。2019年 7月 15日公司召开第三届董事会第五次会议审议通过了《关于向全资子公司增资的议案》，同意公司以
自有资金向全资子公司惠州市金美幕墙工程有限公司增资人民币 500万元。本次增资完成后，金美幕墙的注册资本将增
加至人民币 1,000万元，公司对金美幕墙的持股比例不变, 金美幕墙仍为公司的全资子公司。具体内容详见公司于
2019年 7月 16日披露的《关于向全资子公司增资的公告》（公告编号：2019-051）。之后，金美幕墙办理完成相关工
商变更登记手续，详见公司于2019年8月13日披露的《关于全资子公司完成工商变更登记的公告》（公告编号：2019-
054）。
2、2022年 1月 14日，根据深圳中洲资产评估有限公司出具的深中洲评字第 2021-199 号《资产评估报告》，以2021年5月31日为评估基准日，经协商，广东英聚公司全部股东权益价值为5,500.00万元，滨州景耀企业管理咨询
合伙企业(有限合伙)、朱涛同意以2805万元的价格将其在广东英聚公司拥有的51%股权转让给本公司，其中，滨州景耀
企业管理咨询合伙企业转让 49%股权对应的股权转让价款为 2,695万元，朱涛转让 2%股权对应的股权转让价款为110万
元，本公司同意以此价格受让该股权。2022年 1月 14日，广东英聚完成股权变更登记，双方同意，在完成工商变更登
记手续后，按照转让后的持股比例同步完成剩余注册资本的缴纳，即本公司承担剩余未实缴资本的51%，朱涛承担49%。（未完）
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