[中报]兴业龙腾双益平衡混合 (005706): 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告
原标题:兴业龙腾双益平衡混合 : 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告 2023年中期报告 2023年06月30日 基金管理人:兴业基金管理有限公司 基金托管人:中国工商银行股份有限公司 送出日期:2023年08月31日 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。基金托管人中国工商 银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年8月28日复核了本报告中的财务指 标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2023年1月1日起至2023年6月30日止。兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告 1.2目录 §1重要提示及目录..............................................................................................................................................................2 1.1重要提示...................................................................................................................................................................2 1.2目录............................................................................................................................................................................3 §2基金简介............................................................................................................................................................................5 2.1基金基本情况.........................................................................................................................................................5 2.2基金产品说明.........................................................................................................................................................5 2.3基金管理人和基金托管人..................................................................................................................................5 2.4信息披露方式.........................................................................................................................................................6 2.5其他相关资料.........................................................................................................................................................6 §3主要财务指标和基金净值表现....................................................................................................................................6 3.1主要会计数据和财务指标..................................................................................................................................6 3.2基金净值表现.........................................................................................................................................................7 §4管理人报告........................................................................................................................................................................8 4.1基金管理人及基金经理情况.............................................................................................................................8 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................................11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明..........................................................................................11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................................11 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................................12 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......................................................................................12 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明..........................................................................................12 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明............................................13 §5托管人报告.....................................................................................................................................................................13 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...............................................................................................13 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明................135.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.......................................13 §6半年度财务会计报告（未经审计）........................................................................................................................13 6.1资产负债表............................................................................................................................................................13 6.2利润表.....................................................................................................................................................................15 6.3净资产（基金净值）变动表...........................................................................................................................17 6.4报表附注................................................................................................................................................................20 §7投资组合报告.................................................................................................................................................................39 7.1期末基金资产组合情况....................................................................................................................................39 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合........................................................................................................39 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细............................................40 7.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................................................................................41 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................................................43 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.......................................43 7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........................437.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........................447.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.......................................44 7.10本基金投资股指期货的投资政策...............................................................................................................44 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................................44 7.12投资组合报告附注...........................................................................................................................................44 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................................................45 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......................................................................................45 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况................................................45 §9开放式基金份额变动...................................................................................................................................................46 §10重大事件揭示..............................................................................................................................................................46 10.1基金份额持有人大会决议.............................................................................................................................46 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..................................................46 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................................46 10.4基金投资策略的改变......................................................................................................................................46 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况......................................................................................................47 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况................................................................47 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.................................................................................................47 10.8其他重大事件....................................................................................................................................................48 §11影响投资者决策的其他重要信息.........................................................................................................................49 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...................................................49 11.2影响投资者决策的其他重要信息...............................................................................................................49 §12备查文件目录..............................................................................................................................................................49 12.1备查文件目录....................................................................................................................................................50 12.2存放地点..............................................................................................................................................................50 12.3查阅方式..............................................................................................................................................................50 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告
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3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
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2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 兴业基金管理有限公司（以下简称"兴业基金"或"公司"）成立于2013年4月17日，是兴业银行控股的全国性基金管理公司。公司注册资本12亿元人民币，其中，兴业银行出资10.8亿元，持股比例90%，中海集团投资有限公司出资1.2亿元，持股比例10%。公司业务范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。目前，兴业基金已在北京、上海、深圳、福州等地设立分公司，并全资拥有基金子公司--兴业财富资产管理有限公司。 站在新时代的潮头浪尖，兴业基金坚守“受人之托、代客理财”的初心本源，坚守“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，以“市场化、专业化、数字化”为转型方向，兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告
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1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离职日期”为根据公司决定确定的解聘日期，除首任基金经理外，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期； 2 、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的基金和投资组合。 4.3.2异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2023年上半年，新冠疫情防控放开之后，国内经济复苏整体弱于市场预期；海外俄乌战争仍在持续、美联储持续加息已至5%以上。在此背景下，上半年A股市场呈现震荡整理的态势，市场呈现明显的结构性行情特征，沪深300指数跌幅为0.75%，以AIGC为代表的TMT板块表现较好，消费及新能源等板块表现较差。本基金在较长时间内保持中高股票仓位，个股机会把握欠佳，产品净值出现了下跌。本基金是股债平衡混合型基金，债券主要配置评级较高的品种，久期相对较短，股票主要配置新能源、消费、科技等板块的优质蓝筹。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末兴业龙腾双益平衡混合基金份额净值为1.7186元，本报告期内，基金-2.95% 0.53% 份额净值增长率为 ，同期业绩比较基准收益率为 。 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2023年下半年，尽管中国宏观经济增长仍然会遇到诸多困难，但经济逐步复苏的趋势将逐步明确且不可逆转。原因在于，2023年年中的中央政治局会议明确指出，要缓解地产风险，积极扩大消费需求，进一步明确对民营经济的支持。我们认为随着各项政策的逐步落地，经济复苏态势将在各个领域不断显现。 海外而言，美联储7月在次加息之后，其进一步加息的概率的空间已经极为有限，随着美国核心通胀的逐步回落，市场对美联储持续紧缩的货币政策拐点预期将逐步加强。美国政府仍将在各个领域对我国不断施压，中美长期竞争为主合作为辅的态势将不会改变，但当下双方都在积极的管控双方都无法承受的极端风险。 300 市场而言，当前沪深 指数为代表的主要股指估值均处于历史均值之下，在宏观经济复苏态势下，我们可以较为乐观地看待2023年下半年的权益市场。从长一点的视角来看，中国经济在全球占比持续提升和中国资本市场的进一步开放，都将使得A股成为全球最优资产配置的场所之一。 本基金将通过均衡行业配置，自下而上积极优选优质上市公司来构建组合，以期分享中国经济增长带来的时代红利。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。 估值委员会设主任委员一名，由分管运营的公司领导担任，副主任委员一名，由分管合规的公司领导担任，专业委员若干名，由研究部、投资管理部门（视会议议题内容选择相关投资方向部门）、风险部门、监察稽核部门、基金运营部门负责人或其指定人员组成。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。 估值委员会主要工作职责如下：制定合理、公允的估值方法；对估值方法进行讨论并作出评价，在发生了影响估值公允性及合理性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用；评价现有估值方法对新投资策略或新投资品种的适用性，对新投资策略或新投资品种采用的估值方法作出决定；讨论、决定其他与估值相关的重大问题。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性出具意见。 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告 1、根据《基金合同》，本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 2、本基金本报告期内未进行利润分配，但符合基金合同规定。 3、本报告期没有应分配但尚未分配的利润。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万的情形。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期内，本基金的管理人——兴业基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人依法对兴业基金管理有限公司编制和披露的本基金2023年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告
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6.2利润表 会计主体：兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日 单位：人民币元
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会计主体：兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日 单位：人民币元
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本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 叶文煌 张顺国 夏鹏 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2018]21号文准予募集注册。 本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为494,420,289.44份，经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字(18)第00185号的验资报告。基金合同于2018年4月19日正式生效。本基金的基金管理人为兴业基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及本基金招募说明书的有关规定，本基金的投资范围为国内依法发行上市的股票(包括中小) ( 板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票、权证、银行存款、债券国债、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债、证券公司短期公司债、中小企业私募债券、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、债券回购、货币市场工具、资产支持证券、国债期货、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：投资于股票资产占基金资产的比例为20%-50%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证金后本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金参与股指期货、国债期货交易，应符合兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告 法律法规规定和基金合同约定的投资限制并遵守相关期货交易所的业务规则。本基金的业绩比较基准为：中债综合全价指数收益率×60%+沪深300指数收益率×40%。 6.4.2会计报表的编制基础 — 本基金的财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2023年06月30日的财务状况以及自2023年1月1日起至2023年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1差错更正的说明 本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。 6.4.6税项 根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的[2012]85 通知》、财税 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下： 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告 兴业龙腾双益平衡混合型证券投资基金2023年中期报告
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