[中报]诺德新宜 (005294): 诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金2023年中期报告

时间:2023年08月31日 17:22:04 中财网

原标题:诺德新宜 : 诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金2023年中期报告



诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金
2023年中期报告

2023年6月30日










基金管理人:诺德基金管理有限公司
基金托管人:华夏银行股份有限公司
送出日期:2023年8月31日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年8月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计 。

本报告期自2023年01月01日起至06月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 5 2.4 信息披露方式 ............................................................... 6 2.5 其他相关资料 ............................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 6 3.2 基金净值表现 ............................................................... 6 §4 管理人报告 .................................................................. 7 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ..................................... 9 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................. 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 10 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 10 §5 托管人报告 ................................................................. 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 11 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 11 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 11 6.1 资产负债表 ................................................................ 11 6.2 利润表 .................................................................... 12 6.3 净资产(基金净值)变动表 .................................................. 14 6.4 报表附注 .................................................................. 16 §7 投资组合报告 ............................................................... 34 7.1 期末基金资产组合情况 ...................................................... 34 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 34 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 35 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 36 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 39 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 39 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 39 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 39 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ............................................. 39 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 40 7.12 投资组合报告附注 ......................................................... 40 §8 基金份额持有人信息 ......................................................... 41 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 41 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 41 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 41 §9 开放式基金份额变动 ......................................................... 41 §10 重大事件揭示 .............................................................. 41 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 41 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 41 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 42 10.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 42 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 42 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 42 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 42 10.8 其他重大事件 ............................................................. 43 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 44 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................... 44 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 44 §12 备查文件目录 .............................................................. 44 12.1 备查文件目录 ............................................................. 44 12.2 存放地点 ................................................................. 44 12.3 查阅方式 ................................................................. 45
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金
基金简称诺德新宜
基金主代码005294
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2018年1月12日
基金管理人诺德基金管理有限公司
基金托管人华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总 额122,325,189.37份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标通过不同投资资产类别之间的灵活配置,综合运用多种投资策 略,在严格控制风险的前提下,力争为基金份额持有人获取长期 持续稳定的投资回报。
投资策略本基金以对宏观经济运行态势、宏观经济政策变化、证券市场运 行状况、国际市场变化情况等因素的深入研究为基础,结合行业 状况、公司价值性和成长性分析,综合评价各类资产的风险收益 水平。在充足的宏观形势判断和策略分析的基础上,采用动态调 整策略,对基金资产进行灵活资产配置,在市场上涨阶段中,增 加权益类资产配置比例,在市场下行周期中,降低权益类资产配 置比例,力求实现基金财产的长期稳定增值,从而有效提高不同 市场状况下基金资产的整体收益水平。
业绩比较基准中证全债指数收益率*70%+沪深300指数收益率*30%
风险收益特征本基金为混合型基金,其预期风险和预期收益低于股票型基金、 高于债券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 诺德基金管理有限公司华夏银行股份有限公司
信息披 露负责 人姓名陈培阳郑鹏
 联系电话021-68985266010-85238667
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-888-000995577 
传真021-68985121010-85238680 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区富 城路99号18层北京市东城区建国门内大街22 号 
办公地址中国(上海)自由贸易试验区富 城路99号震旦国际大楼18层北京市东城区建国门内大街22 号 
邮政编码200120100005 
法定代表人潘福祥李民吉 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称《证券日报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.nuodefund.com
基金中期报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构诺德基金管理有限公司中国(上海)自由贸易试验 区富城路99号18层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2023年1月1日-2023年6月30日)
本期已实现收益-11,623,681.82
本期利润-4,504,685.39
加权平均基金份额本期利润-0.0372
本期加权平均净值利润率-3.32%
本期基金份额净值增长率-3.51%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2023年6月30日)
期末可供分配利润-914,560.09
期末可供分配基金份额利润-0.0075
期末基金资产净值129,556,598.40
期末基金份额净值1.0591
3.1.3 累计期末指标报告期末(2023年6月30日)
基金份额累计净值增长率5.91%
注:1、 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、 期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。表中的“期末”均指报告期最后一日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

3、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4、本基金合同生效日为2018年1月12日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-4.27%1.15%0.75%0.25%-5.02%0.90%
过去三个月-6.37%1.38%-0.17%0.24%-6.20%1.14%
过去六个月-3.51%1.19%1.93%0.25%-5.44%0.94%
过去一年-19.15%0.97%-1.24%0.29%- 17.91%0.68%
过去三年-3.43%0.89%7.65%0.36%- 11.08%0.53%
自基金合同生效 起至今5.91%1.03%21.26%0.37%- 15.35%0.66%
注:本基金的业绩比较基准为中证全债指数*70%+沪深300指数收益率*30%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:本基金的合同于2018年1月12日生效,图示时间段为2018年1月12日至2023年6月30日。

本基金建仓期为2018年1月12日至2018年7月11日,报告期结束资产配置比例符合本基金基金合同规定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
诺德基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2006]88号文批准设立。公司股东为天府清源控股有限公司和宜信惠民科技发展(北京)有限公司,注册地为上海,注册资本为1亿元人民币。截至本报告期末,公司管理了三十九只开放式基金:诺德价值优势混合型证券投资基金、诺德主题灵活配置混合型证券投资基金、诺德增强收益债券型证券投资基金、诺德成长优势混合型证券投资基金、诺德中小盘混合型证券投资基金、诺德优选30混合型证券投资基金、诺德周期策略混合型证券投资基金、诺德货币市场基金、诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金、诺德新享灵活配置混合型证券投资基金、诺德新盛灵活配置混合型证券投资基金、诺德量化蓝筹增强混合型证券投资基金、诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金、诺德新旺灵活配置混合型证券投资基金、诺德天富灵活配置混合型证券投资基金、诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金、诺德量化核心灵活配置混合型证券投资基金、诺德短债债券型证券投资基金、诺德新生活混合型证券投资基金、诺德策略精选混合型证券投资基金、诺德中证研发创新100指数型证券投资基金、诺德大类精选配置三个月定期开放混合型基金中基金(FOF)、诺德汇盈纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、诺德安盈纯债债券型证券投资基金、诺德安瑞39个月定期开放债券型证券投资基金、诺德量化优选6个月持有期混合型证券投资基金、诺德安鸿纯债债券型证券投资基金、诺德品质消费6个月持有期混合型证券投资基金、诺德优势产业混合型证券投资基金、诺德安盛纯债债券型证券投资基金、诺德兴远优选一年持有期混合型证券投资基金、诺德价值发现一年持有期混合型证券投资基金、诺德量化先锋一年持有期混合型证券投资基金、诺德新能源汽车混合型证券投资基金、诺德安元纯债债券型证券投资基金、诺德策略回报股票型证券投资基金、诺德兴新趋势混合型证券投资基金、诺德中短债债券型证券投资基金、诺德惠享稳健三个月持有期混合型基金中基金(FOF)。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
顾钰本基金基 金经理、 诺德新享 灵活配置 混合型证 券投资基 金、诺德 新盛灵活 配置混合 型证券投 资基金的 基金经理2018年6 月9日-12年上海大学金融学硕士。2011年5月至2015 年11月任职于恒泰证券股份有限公司, 担任研究员职务。2015年11月加入诺德 基金管理有限公司,担任研究员职务,具 有基金从业资格。
日期”为本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的任职日期;“离任日期”为本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的离任日期。

2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本公司已经建立了投资决策及交易内控制度,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,维护投资者的利益。此外,本基金管理人还建立了公平交易制度,确保不同基金在买卖同一证券时,按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司交易系统中使用公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行委托。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
公司根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,制定了《诺德基金管理有限公司异常交易监控与报告管理办法》,明确公司对投资组合的同向与反向交易和其他日常交易行为进行监控,并对发现的异常交易行为进行报告。该办法覆盖异常交易的类型、界定标准、监控方法与识别程序、对异常交易的分析报告等内容并得到有效执行。本报告期内,本基金未有参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易,也未发现存在不公平交易的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023年上半年,上证综指呈现震荡行情,最终上涨3.65%。指数分化,沪深300指数和创业板指数分别下跌0.75%和5.61%,而科创50指数上涨4.71%。从行业角度来看,通信、传媒和计 报告期内,本基金秉承“在控制风险的前提下,坚持长期投资,保持低换手率”的投资风格。

在权益投资方面,本基金继续自上而下选择行业,自下而上选择个股,以景气度高、核心竞争力强、估值合理甚至低估的优质公司为主。

2023年上半年,各地陆续采取措施,努力推动经济重回正轨,市场信心有望逐渐恢复。美联储加息节奏影响全球市场流动性,目前来看加息进程大概率进入尾声。A 股市场的整体估值逐渐修复,下一步需要进行基本面数据的确认;如果基本面能够兑现或者超预期,未来A股市场有望继续向上。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2023年6月30日,本基金份额净值为1.0591元,累计净值为1.0591元。本报告期份额净值增长率为-3.51%,同期业绩比较基准增长率为1.93%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从中长期来看,我国金融开放和外资持续流入的趋势或将不变。居民投资可能依旧面临一定程度的“资产荒”,权益市场有望承接居民资产配置的需求。从结构方面来看,本基金中长期看好景气度向上的细分行业,如消费、能源、科技、高端制造等行业。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格遵守企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值程序的相关约定,对基金所持有的投资品种进行估值。

本基金管理人设有估值委员会,估值委员会负责制定基金资产的估值政策和程序,定期评价现有估值政策和程序的适用性以及确保估值政策和程序的一贯性。估值委员会由投资、研究、风控、合规、清算等部门中具有丰富从业经验和专业胜任能力的业务负责人员或相关指定人员担任。

估值委员会成员中不包含基金经理,基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议,但不参与最终估值决策。上述各方不存在任何重大利益冲突。

基金日常估值由基金管理人独立完成,并与基金托管人进行账务核对,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
报告期内,本基金未实施利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金曾存在连续二十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内,本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内,基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面,能够遵守有关法律法规,未发现有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内,诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金未进行利润分配。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 托管人认为,由基金管理人编制并经托管人复核的本基金2023年中期报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2023年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年6月30日
资 产:  
银行存款6.4.7.142,806,276.15
结算备付金 309,071.69
存出保证金 127,706.95
交易性金融资产6.4.7.288,478,604.91
其中:股票投资 88,478,604.91
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
其他投资 -
衍生金融资产6.4.7.3-
买入返售金融资产6.4.7.4-
债权投资6.4.7.5-
其中:债券投资 -
资产支持证券投资 -
其他投资 -
其他债权投资6.4.7.6-
其他权益工具投资6.4.7.7-
应收清算款 -
应收股利 -
应收申购款 1,518.03
递延所得税资产 -
其他资产6.4.7.8-
资产总计 131,723,177.73
负债和净资产附注号本期末 2023年6月30日
负 债:  
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债6.4.7.3-
卖出回购金融资产款 -
应付清算款 1,738,630.30
应付赎回款 8,143.81
应付管理人报酬 65,703.57
应付托管费 10,950.59
应付销售服务费 -
应付投资顾问费 -
应交税费 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债6.4.7.9343,151.06
负债合计 2,166,579.33
净资产:  
实收基金6.4.7.10122,325,189.37
其他综合收益6.4.7.11-
未分配利润6.4.7.127,231,409.03
净资产合计 129,556,598.40
负债和净资产总计 131,723,177.73
注: 报告截止日2023年6月30日,本基金份额净值为-元,基金份额总额122,325,189.37份。

6.2 利润表
会计主体:诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023 年6月30日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年6月30日
一、营业总收入 -3,941,347.60-10,211,477.45
1.利息收入 93,988.6472,651.80
其中:存款利息收入6.4.7.1393,988.6460,344.96
债券利息收入 --
资产支持证券利 息收入 --
买入返售金融资 产收入 -12,306.84
证券出借利息收 入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以 “-”填列) -12,177,222.14-4,956,190.61
其中:股票投资收益6.4.7.14-13,086,362.50-6,011,181.70
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.15--81,172.85
资产支持证券投 资收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.19909,140.361,136,163.94
以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益 (损失以“-”号填列)6.4.7.207,118,996.43-5,375,027.81
4.汇兑收益(损失以 “-”号填列) --
5.其他收入(损失以 “-”号填列)6.4.7.211,022,889.4747,089.17
减:二、营业总支出 563,337.79944,792.46
1.管理人报酬6.4.10.2.1420,162.70714,939.34
2.托管费6.4.10.2.270,027.12119,156.58
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资 产支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 -2,836.39
8.其他费用6.4.7.2373,147.97107,860.15
三、利润总额(亏损总 额以“‐”号填列) -4,504,685.39-11,156,269.91
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以 “-”号填列) -4,504,685.39-11,156,269.91
五、其他综合收益的税 后净额 --
六、综合收益总额 -4,504,685.39-11,156,269.91
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)34,616,164.97-3,379,135.9537,995,300.92
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)34,616,164.97-3,379,135.9537,995,300.92
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)87,709,024.40-3,852,273.0891,561,297.48
(一)、综合收益 总额---4,504,685.39-4,504,685.39
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)87,709,024.40-8,356,958.4796,065,982.87
其中:1.基金申 购款244,144,420.28-26,226,666.49270,371,086.77
2.基金赎 回款- 156,435,395.88--17,869,708.02-174,305,103.90
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号----
填列)    
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)122,325,189.37-7,231,409.03129,556,598.40
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)348,994,062.89-99,692,544.80448,686,607.69
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)348,994,062.89-99,692,544.80448,686,607.69
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)- 279,206,517.43--78,067,819.01-357,274,336.44
(一)、综合收益 总额---11,156,269.91-11,156,269.91
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)- 279,206,517.43--66,911,549.10-346,118,066.53
其中:1.基金申 购款11,577.81-2,729.9114,307.72
2.基金赎 回款- 279,218,095.24--66,914,279.01-346,132,374.25
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)69,787,545.46-21,624,725.7991,412,271.25
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
罗凯 罗凯 高奇
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2017]633号《关于准予诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集205,080,754.30元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第0017号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2018年1月12日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为205,087,826.31份基金份额,其中认购资金利息折合7,072.01份基金份额。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司,基金托管人为华夏银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债、短期公司债、中小企业私募债券、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等)、债券回购、货币市场工具、资产支持证券、权证、银行存款、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的0%-95%;权证投资占基金资产净值的比例为0%–3%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中证全债指数收益率×70%+沪深300指数收益率×30%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2023年1月1日起至2023年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2023年6月30日的财务状况以及2023年1月1日起至2023年6月30日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
活期存款42,806,276.15
等于:本金42,802,483.46
加:应计利息3,792.69
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计42,806,276.15
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票81,252,324.51-88,478,604.917,226,280.40 
贵金属投资-金交所 黄金合约 ----
债券交易所市场----
 银行间市场----
 合计----
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计81,252,324.51-88,478,604.917,226,280.40 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
本基金本报告期末未持有期货合约。

6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
本基金本报告期末未持有黄金衍生品。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
不适用。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
不适用。

6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
不适用。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
不适用。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
不适用。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
不适用。

6.4.7.8 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.9 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费10.12
应付证券出借违约金-
应付交易费用228,592.97
其中:交易所市场228,592.97
银行间市场-
应付利息-
预提费用114,547.97
合计343,151.06
6.4.7.10 实收基金
金额单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日 
 基金份额(份)账面金额
上年度末34,616,164.9734,616,164.97
本期申购244,144,420.28244,144,420.28
本期赎回(以“-”号填列)-156,435,395.88-156,435,395.88
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回(以“-”号填列)--
本期末122,325,189.37122,325,189.37
注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
6.4.7.11 其他综合收益
不适用。
6.4.7.12 未分配利润
单位:人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末3,070,005.26309,130.693,379,135.95
本期利润-11,623,681.827,118,996.43-4,504,685.39
本期基金份额交易产 生的变动数7,639,116.47717,842.008,356,958.47
其中:基金申购款21,662,000.664,564,665.8326,226,666.49
基金赎回款-14,022,884.19-3,846,823.83-17,869,708.02
本期已分配利润---
本期末-914,560.098,145,969.127,231,409.03
6.4.7.13 存款利息收入
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日
活期存款利息收入45,060.50
定期存款利息收入-
其他存款利息收入-
结算备付金利息收入3,979.91
其他44,948.23
合计93,988.64
6.4.7.14 股票投资收益
6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日
股票投资收益——买卖股票差价收 入-13,086,362.50
股票投资收益——赎回差价收入-
股票投资收益——申购差价收入-
股票投资收益——证券出借差价收 入-
合计-13,086,362.50
6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日
卖出股票成交总额300,656,411.89
减:卖出股票成本总额312,742,800.43
减:交易费用999,973.96
买卖股票差价收入-13,086,362.50
6.4.7.15 债券投资收益
6.4.7.15.1 债券投资收益项目构成
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.15.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期内无债券投资收益-买卖债券差价收入。
6.4.7.15.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内无债券投资收益-赎回差价收入。
6.4.7.15.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内无债券投资收益-申购差价收入。
6.4.7.16 资产支持证券投资收益
6.4.7.16.1 资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.16.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益-买卖资产支持证券差价收入。 (未完)
各版头条