[中报]圆信永丰消费升级 (004934): 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金2023年中期报告
原标题:圆信永丰消费升级 : 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金2023年中期报告 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告 2023年06月30日 基金管理人:圆信永丰基金管理有限公司 基金托管人:兴业银行股份有限公司 送出日期:2023年 08月 31日 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年8月30日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2023年1月1日起至2023年6月30日止。圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .............................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 .................................................................................................................................................. 2 1.2 目录........................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介........................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .......................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 .......................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .......................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 .......................................................................................................................................... 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .......................................................................................................................................... 8 §4 管理人报告 ...................................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................................. 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................................................................10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .................................................................10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .................................................................11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .............................................................................11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................................................................11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明........................................12 §5 托管人报告 ....................................................................................................................................................12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......................................................................................12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..............12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................................12 §6 半年度财务会计报告（未经审计）............................................................................................................12 6.1 资产负债表 ............................................................................................................................................12 6.2 利润表 ....................................................................................................................................................14 6.3 净资产（基金净值）变动表 ...............................................................................................................16 6.4 报表附注 ................................................................................................................................................19 §7 投资组合报告 ................................................................................................................................................49 7.1 期末基金资产组合情况 .......................................................................................................................49 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..............................................................................................50 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细........................................ 51 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .................................................................................................. 55 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .............................................................................................. 57 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................... 57 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....................... 57 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....................... 57 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................... 57 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ....................................................................................................58 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...........................................................................58 7.12 投资组合报告附注 .............................................................................................................................58 §8 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................................59 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..........................................................................................59 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ............................................59 §9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................................59 §10 重大事件揭示 ..............................................................................................................................................60 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................................60 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..............................................60 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................................60 10.4 基金投资策略的改变 .........................................................................................................................60 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................60 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..........................................................60 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................................61 10.8 其他重大事件 ......................................................................................................................................63 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................................64 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ..............................................64 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................64 §12 备查文件目录 ..............................................................................................................................................64 12.1 备查文件目录 ......................................................................................................................................64 12.2 存放地点 ..............................................................................................................................................64 12.3 查阅方式 ..............................................................................................................................................64 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告
2.2 基金产品说明
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2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
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2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
注2：对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告
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注2：胡春霞的"任职日期"为基金合同生效之日。 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告 报告期内，基金管理人本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，在风险可控的前提下为基金份额持有人谋求最大利益。基金管理人遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、该基金基金合同的规定。基金经理对个券和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人贯彻落实《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规和《圆信永丰基金管理有限公司公平交易管理办法》的各项要求，严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等活动，通过系统和人工相结合的方式进行交易执行和监控分析，以确保基金管理人管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的环节均得到公平对待。 基金管理人各类基金资产、资产管理计划资产独立运作。对于交易所市场投资，本公司执行集中交易制度，确保不同投资组合在买卖同一证券时，按照价格优先、时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量；对于银行间市场投资，基金管理人通过交易对手控制和询价机制，严格防范对手风险并抽检价格公允性；对于申购投资行为，基金管理人遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。 报告期内，通过每季度和每年度对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，基金管理人未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，基金管理人未发现存在有可能导致不公平交易和利益输送等的异常交易行为。 基金管理人旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2023上半年上证指数上涨3.65%，沪深300指数下跌0.75%，创业板指数下跌5.61%。 今年经济温和复苏，消费数据4月份后比较一般，希望在各种政策和各方努力下后期消费能有所修复。 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告 上半年消费升级基金保持了高仓位运行，保持了对食品饮料、半导体等行业的配置，加大了电力及电力IT、电子、旅游酒店的仓位，减少了医药、家电、轻工、纺织服装等行业以及港股的配置。对新技术运用的预期，我们维持乐观，并且预期电子行业下半年探底回升，因此加大了电子的左侧布局。同时减少了纺织服装，轻工等可选消费的配置。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末圆信永丰消费升级基金份额净值为1.2060元，本报告期内，基金份额净值增长率为-12.00%，同期业绩比较基准收益率为-2.63%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 目前国内经济仍然处于弱复苏状态，下半年大概率也是如此，国内各项经济刺激政策可能会逐渐友好，经济在底部反复夯实，市场有较大概率会出现好的投资机会，不过需要我们更下沉的去寻找已经底部回升的细分行业和业绩靓丽的公司。 下半年等待电子行业的底部确认，并等待消费的刺激动力,尤其是次高端的消费和消费升级的方向，下半年我们会密切观察终端状况，等待好的投资机会。目前部分行业和公司的估值水平已经在历史很低的分位上，也是下半年考虑择机布局的主要方向。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会相关规定和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基金管理人完成估值后，经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。 报告期内，公司制定了证券投资基金的估值政策和程序，并设立估值委员会具体负责监督执行。估值委员会的成员由首席投资官或其授权代表、清算登记部分管领导、研究部负责人、监察稽核部总监、风险管理部总监、清算登记部总监和经办基金会计组成。 估值委员会负责组织制定、评估和适时修订基金估值政策和程序，并指导和监督整个估值流程。估值委员会成员包括基金核算、行业研究等方面的业务骨干，均具有基金从业资格、专业胜任能力和丰富的工作经历，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理不属于公司估值委员会成员，不介入基金日常估值业务。 报告期内，本基金与中央国债登记结算有限责任公司根据《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》而取得中债数据估值服务；本基金与中证指数有限公司根据《中证债券估值数据服务协议》而取得中证数据估值服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告
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6.2 利润表 会计主体：圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日 单位：人民币元
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6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日 单位：人民币元
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本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 胡荣炜 姚德明 刘雪峰 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2017]第1005号《关于准予圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》注册，由圆信永丰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币2,129,063,053.87元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2018)第0194号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2018年3月22日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为2,129,370,627.92份基金份额，其中认购资金利息折合307,574.05份基金份额。本基金的基金管理人为圆信永丰基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含主板、创业板、中小板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、内地与香港股票市场交易互联互通机制下允许买卖的香港联合交易所上市股票（简称"港股通标的股票"）、债券（包括国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、可转换债券（含可分离交易可转换债券）、可交换债券、公开发行的次级债等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的0%-95%，其中投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的30%；投资于同业存单的比例不超过基金资产的20%；投资于消费升级主题相关的证券比例不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告 其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：中证内地消费主题指数收益率×50％＋恒生指数收益率×5%+上证国债指数收益率×45%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2023年中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年6月30日的财务状况以及2023年中期的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期内未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期内未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81圆信永丰消费升级灵活配置混合型证券投资基金 2023年中期报告 的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。（未完）  |