[中报]博时特许A (050010): 博时特许价值混合型证券投资基金2023年中期报告

时间:2023年08月31日 17:27:45 中财网

原标题:博时特许A : 博时特许价值混合型证券投资基金2023年中期报告






博时特许价值混合型证券投资基金
2023年中期报告
2023年6月30日














基金管理人:博时基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:二〇二三年八月三十一日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2023年1月1日起至6月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 1
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................... 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .............................................................................. 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 10
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 11
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 11
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 11 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 11
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ..................................................................................................... 11
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 12
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 13
6.3净资产(基金净值)变动表 ......................................................................................................... 14
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16
§7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 41
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 42
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 42
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 43
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 45
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 47
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 47
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 48 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 48 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 48
7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................. 48
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 48
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 48
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 49
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 49
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 49
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................... 50
§9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 50
§10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 50
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 50
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 50
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 51
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 51
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 51
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 51
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 51
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 54
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 55
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 55
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 55
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................................... 55
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 55
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 55
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 56


§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称博时特许价值混合型证券投资基金 
基金简称博时特许价值混合 
基金主代码050010 
交易代码050010(前端)051010(后端)
基金运作方式契约型开放式 
基金合同生效日2008年5月28日 
基金管理人博时基金管理有限公司 
基金托管人中国建设银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额156,726,665.06份 
基金合同存续期不定期 
下属分级基金的基金简称博时特许价值混合A博时特许价值混合R
下属分级基金的交易代码050010960026
报告期末下属分级基金的份额总额156,726,665.06份-份
2.2 基金产品说明

投资目标本基金的投资目标在于分享中国经济高速发展过程中那些具有政府壁垒优 势、技术壁垒优势、市场与品牌壁垒优势的企业所带来的持续投资收益, 为基金持有人获取长期持续稳定的投资回报。
投资策略本基金实行风险管理下的主动型价值投资策略,即采用以精选个股为核心 的多层次复合投资策略。在战略上,强调自上而下的组合管理;在战术上, 强调自下而上的精选个股。具体投资策略为:在资产配置和组合管理方面, 利用金融工程手段和投资组合管理技术,保持组合流动性;在选股层面, 按照价值投资原则,利用研究人员的专业研究能力和金融工程的财务数据 处理能力,从品质过滤和价值精选两个阶段来精选个股,选择价值被低估 且具有政府壁垒优势、技术壁垒优势、市场壁垒优势或者品牌壁垒优势等 持续增长潜力的股票,作为构建股票组合的基础。本基金的投资策略具有 三层结构,即自上而下的资产配置、自上而下的行业选择和自下而上的选 股或选债策略。本基金具体投资策略分几个层次:资产配置、股票(含存 托凭证)和债券投资策略。
业绩比较基准80%×沪深300指数收益率+20%×中国债券总指数收益率。
风险收益特征本基金的预期风险低于股票基金,预期收益高于债券基金。本基金属于证 券投资基金中的中等风险、中等收益品种。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人
名称博时基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司

信息披露 负责人姓名孙麒清王小飞
 联系电话0755-83169999021-60637103
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话95105568021-60637228 
传真0755-83195140021-60635778 
注册地址深圳市福田区莲花街道福新社 区益田路5999号基金大厦21 层北京市西城区金融大街25号 
办公地址广东省深圳市福田区益田路 5999号基金大厦21层北京市西城区闹市口大街1号院1 号楼 
邮政编码518040100033 
法定代表人江向阳田国立 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http://www.bosera.com
基金中期报告备置地点基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构博时基金管理有限公司北京市东城区建国门内大街8号中粮广 场C座3层301
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标报告期(2023年1月1日至2023年6月30日) 
 博时特许价值混合A博时特许价值混合R
本期已实现收益-5,642,117.70-
本期利润19,051,127.17-
加权平均基金份额本期利润0.1153-
本期加权平均净值利润率3.53%-
本期基金份额净值增长率3.49%-
3.1.2期末数据和指标报告期末(2023年6月30日) 
 博时特许价值混合A博时特许价值混合R
期末可供分配利润275,289,246.20-
期末可供分配基金份额利润1.7565-
期末基金资产净值516,590,308.29-
期末基金份额净值3.296-
3.1.3累计期末指标报告期末(2023年6月30日) 
 博时特许价值混合A博时特许价值混合R
基金份额累计净值增长率359.21%-22.80%
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时特许价值混合A

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月4.14%2.18%1.04%0.69%3.10%1.49%
过去三个月-0.06%1.92%-3.75%0.66%3.69%1.26%
过去六个月3.49%1.59%-0.03%0.67%3.52%0.92%
过去一年-15.05%1.72%-10.69%0.79%-4.36%0.93%
过去三年23.35%1.92%-3.16%0.96%26.51%0.96%
自基金合同生 效起至今359.21%1.57%29.46%1.24%329.75%0.33%
博时特许价值混合R

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
自基金合同生 效起至今-22.80%1.06%-1.87%0.80%-20.93%0.26%
注:自2016年9月8日起,本基金新增R类份额;自2018年11月15日起,本基金R类份额全部赎空,故特许R类份额数据截止日为2018年11月14日。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
博时特许价值混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2008年5月28日至2023年6月30日)
博时特许价值混合A
博时特许价值混合R
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2023年6月30日,博时基金公司共管理355只公募基金,并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金、职业年金及特定专户,管理资产总规模逾 14767亿元人民币,剔除货币基金后,博时基金公募资产管理总规模逾5220亿元人民币,累计分红逾1851亿元人民币,是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

姓名职务任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从业 年限说明
  任职日期离任日期  
曾鹏公司董事总经 理/权益投研 一体化总监/ 权益投资四部 投资总监/境 外投资部总经 理/权益投资 四部总经理/ 基金经理2018-06-2 1-18.3曾鹏先生,硕士。2005年起 先后在上投摩根基金、嘉实 基金从事研究、投资工作。 2012年加入博时基金管理有 限公司。历任投资经理、博 时灵活配置混合型证券投资 基金(2015年2月9日-2016 年4月25日)基金经理、权 益投资主题组负责人、权益 投资总部一体化投研总监、 博时港股通领先趋势混合型 证券投资基金(2021年2月9 日-2022年7月9日)基金经 理。现任公司董事总经理兼 权益投研一体化总监、权益 投资四部总经理、权益投资 四部投资总监、境外投资部 总经理、博时新兴成长混合 型证券投资基金(2013 年 1 月 18 日—至今)、博时特许 价值混合型证券投资基金 (2018年6月21日—至今)、 博时科创主题灵活配置混合 型证券投资基金(LOF)(2019 年6月27日—至今)、博时 科技创新混合型证券投资基 金(2020 年 4 月 15 日—至
     今)、博时新兴消费主题混合 型证券投资基金(2021 年 1 月 20 日—至今)、博时沪港 深优质企业灵活配置混合型 证券投资基金(2021 年 1 月 20日—至今)、博时半导体主 题混合型证券投资基金 (2021年7月20日—至今)、 博时消费创新混合型证券投 资基金(2021年11月8日— 至今)、博时时代领航混合型 证券投资基金(2022 年 1 月 25日—至今)、博时军工主题 股票型证券投资基金(2022 年6月29日—至今)的基金 经理。
注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,由于证券市场波动等原因,本基金曾出现个别投资监控指标超标的情况,基金管理人在规定期限内进行了调整,对基金份额持有人利益未造成损害。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 89 次,均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023 年上半年,市场处于经济动能偏弱但流动性宽裕的宏观格局,总体属于估值驱动的市场,主题类资产表现比较突出。报告期内,一季度组合新能源持仓较重,业绩受到拖累,二季度及时调整了持仓结构,大幅提升了人工智能等科技类产业的持仓,上半年整体获得了超越基准的收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2023年06月30日,本基金A类基金份额净值为3.296元,份额累计净值为3.736元,本基金R类基金期末无份额,报告期内,本基金A 类基金份额净值增长率为3.49%,同期业绩基准增长率为-0.03%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望三季度,预期经济动能将逐渐修复,同时国内的无风险收益率已接近20年低位,宏观格局处于经济逐步复苏叠加流动性宽松的市场环境,整体有利于权益市场的修复。市场将从纯估值驱动演绎为业绩和估值双驱动。行业机会也将从‘一只独秀’逐渐到‘多点开花’。结构上,科技仍是贯穿全年的主线,除了人工智能往纵深领域拓展,半导体、消费电子的机会也将逐渐显现;同时,随着供给侧的逐渐出清,新能源行业将进入投资新阶段,拥有超额边际利润的龙头公司将逐渐走出低谷;此外,随着 PPI见底工业企业利润的逐渐修复,白酒行业也将触底回升;军工随着下半年排产逐渐明朗、“新质新域”的关注度提升,行业也有望迎来新一轮β 改善。总体下半年机会要好于上半年。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的公司领导、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金未进行收益分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。

报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:博时特许价值混合型证券投资基金
报告截止日:2023年6月30日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
资产:   
银行存款6.4.3.132,238,511.0835,969,289.44
结算备付金 1,359,542.051,408,493.83
存出保证金 160,137.11177,602.15
交易性金融资产6.4.3.2482,507,607.41520,516,176.00
其中:股票投资 475,909,724.78514,068,798.02
基金投资 --
债券投资 6,597,882.636,447,377.98
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.3.3--
买入返售金融资产6.4.3.4-621.37-
其他债权投资 --
其他权益工具投资6.4.3.5--
应收清算款 1,823,783.668,523,276.83
应收股利 --
应收申购款 90,070.14135,159.86
递延所得税资产 --
其他资产6.4.3.6--
资产总计 518,179,030.08566,729,998.11
负债和净资产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.3.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 -5,208,398.40
应付赎回款 245,948.22149,167.90
应付管理人报酬 641,328.92724,782.54
应付托管费 106,888.14120,797.07
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 13.0332.29
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.3.7594,543.48947,811.66
负债合计 1,588,721.797,150,989.86
净资产:   
实收基金6.4.3.8156,726,665.06175,718,896.29
其他综合收益 --
未分配利润6.4.3.9359,863,643.23383,860,111.96
净资产合计 516,590,308.29559,579,008.25
负债和净资产总计 518,179,030.08566,729,998.11
注:报告截止日2023年6月30日,基金份额总额156,726,665.06份。其中A类基金份额净值3.296元,基金份额156,726,665.06份;无R类基金份额。

6.2 利润表
会计主体:博时特许价值混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2023年1月1日至 2023年6月30日上年度可比期间 2022年1月1日至2022 年6月30日
一、营业总收入 23,850,305.60-87,344,949.62
1.利息收入 184,806.85150,592.70
其中:存款利息收入6.4.3.1081,411.65150,592.70
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 103,395.20-
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) -1,140,345.27-5,302,649.64
其中:股票投资收益6.4.3.11-4,031,398.28-7,513,863.16
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.3.121,071,497.711,811.71
资产支持证券投资收益6.4.3.13--
贵金属投资收益 --
衍生工具收益6.4.3.14--
股利收益6.4.3.151,819,555.302,209,401.81
以摊余成本计量的金融资产终止确 认产生的收益(若有) --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失以“-” 号填列)6.4.3.1624,693,244.87-82,336,342.89
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) --
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.3.17112,599.15143,450.21
减:二、营业总支出 4,799,178.436,154,072.23
1.管理人报酬 4,027,781.125,191,644.00
2.托管费 671,296.85865,273.95
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6. 信用减值损失6.4.3.18--
7.税金及附加 10.596.60
8.其他费用6.4.3.19100,089.8797,147.68
三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) 19,051,127.17-93,499,021.85
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 19,051,127.17-93,499,021.85
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 19,051,127.17-93,499,021.85
6.3净资产(基金净值)变动表
会计主体:博时特许价值混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合 收益(若有)未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产 (基金净值)175,718,896.29-383,860,111.96559,579,008. 25
加:会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产 (基金净值)175,718,896.29-383,860,111.96559,579,008. 25
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)-18,992,231.23--23,996,468.73-42,988,699. 96
(一)、综合收益总 额--19,051,127.1719,051,127.1 7
(二)、本期基金份 额交易产生的基金-18,992,231.23--43,047,595.90-62,039,827. 13
净值变动数(净值减 少以“-”号填列)    
其中:1.基金申购款11,898,160.04-27,008,715.1038,906,875.1 4
2.基金赎回款-30,890,391.27--70,056,311.00-100,946,702 .27
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的基金净值 变动(净值减少以 “-”号填列)----
(四)、其他综合收 益结转留存收益----
四、本期期末净资产 (基金净值)156,726,665.06-359,863,643.23516,590,308. 29
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日   
 实收基金其他综合收益(若 有)未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产 (基金净值)180,322,790.80-596,283,984.05776,606,774. 85
加:会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产 (基金净值)180,322,790.80-596,283,984.05776,606,774. 85
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)16,834,666.90--28,403,624.47-11,568,957. 57
(一)、综合收益总 额---93,499,021.85-93,499,021. 85
(二)、本期基金份 额交易产生的基金 净值变动数(净值减 少以“-”号填列)16,834,666.90-65,095,397.3881,930,064.2 8
其中:1.基金申购款54,972,584.22-146,166,301.25201,138,885. 47
2.基金赎回款-38,137,917.32--81,070,903.87-119,208,821 .19
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的基金净值----
变动(净值减少以 “-”号填列)    
(四)、其他综合收 益结转留存收益----
四、本期期末净资产 (基金净值)197,157,457.70-567,880,359.58765,037,817. 28
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署:
_______________________ ______________________ _______________________ 基金管理人负责人:江向阳,主管会计工作负责人:徐卫,会计机构负责人:佀方方 6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125号《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以2018年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年12月31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对于香港市场投资者通过基金互认持有的基金类别,对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向该内地基金分配利息时按照7%的税率代扣代缴所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,应由内地上市公司向该内地基金分配股息红利时按照10%的税率代扣代缴所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.3 重要财务报表项目的说明
6.4.3.1 银行存款
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
活期存款32,238,511.08
等于:本金32,235,195.99
加:应计利息3,315.09
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计32,238,511.08
6.4.3.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票411,627,383.4 5-475,909,724.7864,282,341.33 
贵金属投资-金 交所黄金合约 ----
债券交易 所市 场6,350,974.0071,040.436,597,882.63175,868.20
 银行 间市 场----
 合计6,350,974.0071,040.436,597,882.63175,868.20
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计417,978,357.4 571,040.43482,507,607.4164,458,209.53 
6.4.3.3 衍生金融资产/负债
6.4.3.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无余额。

6.4.3.4 买入返售金融资产
6.4.3.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日 
 账面余额其中:买断式逆回购
交易所市场-621.37-
银行间市场--
合计-621.37-
6.4.3.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 (未完)
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