[中报]汇安均衡优选混合 (010412): 汇安均衡优选混合型证券投资基金2023年中期报告
原标题:汇安均衡优选混合 : 汇安均衡优选混合型证券投资基金2023年中期报告 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 2023年06月30日 基金管理人:汇安基金管理有限责任公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 送出日期:2023 年 08 月 31 日 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年8月30日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2023年1月1日起至2023年6月30日止。汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................................................ 2 1.2 目录.......................................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 .......................................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................................................... 5 2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................................ 5 2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................................................... 6 2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................................ 6 3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................................................... 7 §4 管理人报告 ..................................................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................................... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................................... 12 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................................... 13 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................... 13 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................................... 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................................. 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............... 13 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................................... 14 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ...................................................................................................................... 14 6.1 资产负债表 .......................................................................................................................................................... 14 6.2 利润表 ................................................................................................................................................................... 16 6.3 净资产（基金净值）变动表 ......................................................................................................................... 17 6.4 报表附注 .............................................................................................................................................................. 20 §7 投资组合报告 ............................................................................................................................................................... 52 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................................... 52 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................................................................................... 52 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................................... 53 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................................ 57 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................................... 59 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................................... 59 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 59 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......................... 59 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................................... 59 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................................. 59 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................................. 59 7.12 投资组合报告附注 ......................................................................................................................................... 60 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................................. 60 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................................... 61 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................................ 61 §9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................................. 61 §10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................................ 61 10.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................................................ 61 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................................. 62 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................................... 62 10.4 基金投资策略的改变 ..................................................................................................................................... 62 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................................... 62 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................................ 62 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................................ 62 10.8 其他重大事件................................................................................................................................................... 64 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................................... 64 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................................. 65 §12 备查文件目录 ............................................................................................................................................................ 65 12.1 备查文件目录................................................................................................................................................... 65 12.2 存放地点 ............................................................................................................................................................ 65 12.3 查阅方式 ............................................................................................................................................................ 65 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
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1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字； 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分余额的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为汇安基金管理有限责任公司，于2016年4月19日获中国证监会批复，2016年4月25日正式成立，是业内首家全自然人、由内部核心专业人士控股的公募基金管理公司，注册资本1亿元人民币，注册地为上海市，设北京、上海双总部。公司目前具有公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理的资格。 截至2023年6月30日，公司旗下管理63只公募基金——汇安嘉汇纯债债券型证券投资基金、汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金、汇安丰利灵活配置混合型证券投资基金、汇安丰融灵活配置混合型证券投资基金、汇安嘉源纯债债券型证券投资基金、汇安丰泽灵活配置混合型证券投资基金、汇安沪深300指数增强型证券投资基金、汇安丰恒灵活配置混合型证券投资基金、汇安丰益灵活配置混合型证券投资基金、汇安多策略灵活配汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告
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2、证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。 3、本基金无基金经理助理。 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求利益，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 报告期内，基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，完善相应制度及流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，确保公平交易原则的实现。基金管理人公平对待旗下管理的所有投资组合，报告期内公平交易制度得到良好的贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 市场回顾：2023 年上半年市场区间震荡，截止上半年末，上证指数收3202.06，区间涨跌幅+3.65%，深证指数收 11026.59，区间涨跌幅+0.10%，创业板指数收 2215.00，区间涨跌幅-5.61%，wind 全 A指数 收 4962.36，区间涨跌幅+3.06%。 行业层面： 前 5：通信 +45.41%，传媒+43.43%，计算机+32.27%，家电+17.42%，机械+12.97%； 后 5：消费者服务-27.92%，房地产-14.07%，农林牧渔-9.21%，建材-8.98%，基础化工-7.76%； 操作回顾： 报告期内，市场对宏观层面的预期经历了一个由高向低的调整，因此整体指数层面呈现先扬后抑的态势；宏观层面缺乏清晰的盈利线索，因此在行业层面主要呈现出估值端的波动与分化，行业涨跌幅分化程度也比较大。 报告期内，我们的操作主要围绕两个方面：（1）市场整体层面来看，估值收缩基本结束。（2）中长期来看，我们认为还是需要沿着“高质量发展”这条主线，我们认为这既会是后续政策的着力点，也是经济发展的内生需求。回顾上半年的操作，我们通过景气度和估值比较，更多的布局在科技成长行业；再通过需求和供给侧的比较，我们对行业配置进行了一定幅度的调整。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末汇安均衡优选混合基金份额净值为0.9926元，本报告期内，基金份额净值增长率为8.35%，同期业绩比较基准收益率为-0.29%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 首先，我们认为市场整体层面机会大于风险，后续要淡化总量层面带来的预期波动，更多的立足于中长期去思考我们的投资。 其次，我们认为高质量发展的内生要求映射到市场中会产生业绩和估值层面的双重分化。同时要注意两点，一是市场在进化，市场的估值体系是越发合理的，二是估值的波动和分化要依从于产业基本面和产业趋势的中长期变化。 我们认为，下半年需要关注的几个要点：一是PPI触底回升后经济回升会不会超过我们的预期；二是产业趋势落地的情况，比如国产化订单的落地，比如创新层面应用的落地或者硬件层面的落地等。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 本基金管理人按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司运营总监担任估值委员会主席，投资部门、合规风控部和运营部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未发生利润分配情况。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明: 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告
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6.3 净资产（基金净值）变动表 会计主体：汇安均衡优选混合型证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告
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本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 刘强 王嘉浩 江士 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 汇安均衡优选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]2480号《关于准予汇安均衡优选混合型证券投资基金注册的批复》注册，由汇安基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇安均衡优选混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币820,298,489.58元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第0142号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《汇安均衡优选混合型证券投资基金基金合同》于2021年2月9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为820,388,504.20份基金份额，其中认购资金利息折合90,014.62份基金份额。本基金的基金汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《汇安均衡优选混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包含主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票)、存托凭证、国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、可转换债券、可交换债券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、资产支持证券、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在条件许可的情况下，基金管理人可在不改变本基金既有投资目标、策略和风险收益特征并在控制风险的前提下，根据相关法律法规，参与融资业务，不需要召开基金份额持有人大会。本基金股票资产投资比例为基金资产的60%-95%；每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值的5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×80%+中债综合(全价)指数收益率×20%。 本财务报表由本基金的基金管理人汇安基金管理有限责任公司于2023年8月30日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《汇安均衡优选混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2023年6月30日的财务状况以及2023年1月1日至2023年6月30日的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告 汇安均衡优选混合型证券投资基金 2023年中期报告
6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元
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