[中报]国泰君安信息行业混合发起 (013903): 国泰君安信息行业混合型发起式证券投资基金2023年中期报告
原标题:国泰君安信息行业混合发起 : 国泰君安信息行业混合型发起式证券投资基金2023年中期报告 2023年中期报告 2023年06月30日 基金管理人:上海国泰君安证券资产管理有限公司 基金托管人:兴业银行股份有限公司 报告送出日期:2023年08月31日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年08月18日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2023年01月01日起至2023年06月30日止。1.2目录 §1重要提示及目录.....................................................................................................................2 1.1重要提示...................................................................................................................................2 1.2目录..........................................................................................................................................3 §2基金简介...............................................................................................................................7 2.1基金基本情况...........................................................................................................................7 2.2基金产品说明...........................................................................................................................7 2.3基金管理人和基金托管人.........................................................................................................7 2.4信息披露方式...........................................................................................................................8 2.5其他相关资料...........................................................................................................................8 §3主要财务指标和基金净值表现................................................................................................8 3.1主要会计数据和财务指标.........................................................................................................8 3.2基金净值表现...........................................................................................................................9 §4管理人报告..........................................................................................................................10 4.1基金管理人及基金经理情况...................................................................................................10 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..............................................................11 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................11 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................................................11 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................................................12 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......................................................................12 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................12 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................................12 §5托管人报告..........................................................................................................................12 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................12 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..............125.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................13§6半年度财务会计报告(未经审计)..........................................................................................13 6.1资产负债表.............................................................................................................................13 6.2利润表....................................................................................................................................15 6.3净资产（基金净值）变动表...................................................................................................17 6.4报表附注.................................................................................................................................18 §7投资组合报告......................................................................................................................35 7.1期末基金资产组合情况...........................................................................................................35 7.2报告期末按行业分类的股票投资组合....................................................................................35 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................................36 7.4报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................37 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................41 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.................................417.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......................417.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......................417.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.................................417.10本基金投资股指期货的投资政策..........................................................................................41 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明....................................................................42 7.12投资组合报告附注................................................................................................................42 §8基金份额持有人信息............................................................................................................43 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................43 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......................................................................43 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况........................................43 8.4发起式基金发起资金持有份额情况........................................................................................43 §9开放式基金份额变动............................................................................................................44 §10重大事件揭示....................................................................................................................44 10.1基金份额持有人大会决议.....................................................................................................44 10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动..........................................44 10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................44 10.4基金投资策略的改变............................................................................................................44 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................44 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.....................................................45 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................45 10.8其他重大事件.......................................................................................................................45 §11影响投资者决策的其他重要信息........................................................................................46 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...........................................46 11.2影响投资者决策的其他重要信息..........................................................................................46 §12备查文件目录....................................................................................................................47 12.1备查文件目录.......................................................................................................................47 12.2存放地点...............................................................................................................................47 12.3查阅方式...............................................................................................................................47 §2基金简介 2.1基金基本情况
3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 上海国泰君安证券资产管理有限公司正式成立于2010年10月18日，经中国证监会证监许可【2010】631号文批准，是业内首批券商系资产管理公司。公司注册资本金20亿元，注册地上海。 截至2023年6月30日，本基金管理人共管理国泰君安现金管家货币市场基金、国泰君安1年定期开放债券型发起式证券投资基金、国泰君安君得鑫两年持有期混合型证券投资基金、国泰君安中债1-3年政策性金融债指数证券投资基金、国泰君安中证500指数增强型证券投资基金、国泰君安量化选股混合型发起式证券投资基金、国泰君安君得明混合型证券投资基金、国泰君安东久新经济产业园封闭式基础设施证券投资基金、国泰君安君得利短债债券型证券投资基金、国泰君安君得益三个月持有期混合型基金中基金(FOF)、国泰君安30天滚动持有中短债债券型证券投资基金、国泰君安安弘六个月定期开放债券型证券投资基金、国泰君安中证1000指数增强型证券投资基金等39只公开募集证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等法律法规、相关规定以及基金合同、招募说明书约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金无重大违法违规行为及违反基金合同、招募说明书约定的行为，无侵害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 本报告期内，管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易，确保公平对待所有的投资组合，切实防范利益输送行为。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，因组合投资策略需要，除指数基金投资指数成份券以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为5次。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2023年一季度TMT行业在数字经济、人工智能、国企改革等主题带动下出现了强劲的反弹，特别是人工智能带动了整个应用、算力产业链的大幅上涨，本基金在计算机、半导体、通信板块的布局都获得了明显的收益，带动了基金净值的提升。进入二季度TMT行业整体在高位进入宽幅震荡状态，市场的主线逐渐向存在较大业绩兑现概率的算力标的聚集，光模块及相关产业链表现十分突出，由于我们对AI的实际测试效果低于预期，观测到应用端较为疲软的数据，因此整体来说相对谨慎，参与度不高，因此二季度基金收益波澜不惊。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末国泰君安信息行业混合发起基金份额净值为1.0144元，本报告期内，基金份额净值增长率为23.17%，同期业绩比较基准收益率为14.66%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，尽管半导体的需求拐点一直在延后，但是我们认为周期拐点迟早会出现，加上国产替代的推动，依然是我们最看好的板块；随着新能源汽车销量逐渐回升，以及下半年自动驾驶可能会取得进一步的突破，我们对汽车电子的关注度会持续提升；虽然我们对AI的看法相对谨慎，但依然会持续关注行业的进展，跟进投资的机会；此外，游戏、创新消费电子等领域也是我们会持续关注的方向。 整体来说，我们会一直坚持自下而上、左侧发掘、寻找最佳风险收益比的方式来寻找投资机会，尽可能在提升基金收益的同时控制风险，努力让投资者分享到TMT行业发展的收益。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同的约定进行收益分配。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本基金为发起式基金，且截至本报告期末，本基金基金合同生效未满3年，暂不适用。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认真复核了本中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6半年度财务会计报告(未经审计) 6.1资产负债表 会计主体：国泰君安信息行业混合型发起式证券投资基金 报告截止日：2023年06月30日 单位：人民币元
6.2利润表 会计主体：国泰君安信息行业混合型发起式证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日 单位：人民币元
会计主体：国泰君安信息行业混合型发起式证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年06月30日 单位：人民币元
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 谢乐斌 陶耿 茹建江 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4报表附注 6.4.1基金基本情况 国泰君安信息行业混合型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人上海国泰君安证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《国泰君安信息行业混合型发起式证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可【2021】3153号文准予公开募集注册。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期。本基金首次设立募集基金份额为30,336,452.58份，经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）验证。《国泰君安信息行业混合型发起式证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)于2021年12月24日正式生效。本基金的基金管理人为上海国泰君安证券资产管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及截至报告期末最新公告的招募说明书的有关规定，本基金的投资范围包括内地依法发行上市的股票（含主板、创业板及其他依法发行、上市的股票、存托凭证）、内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的香港证券市场股票（以下简称“港股通股票”）、债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、中期票据、短期融资券、政府支持机构债、政府支持债券、可转换债券、可交换债券、超短期融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，本基金可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合比例为：本基金股票资产占基金资产的比例为60%-95%（其中投资于港股通股票不超过股票资产的40%）；每个交易日日终，扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货、国债期货、股票期权及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金非现金基金资产中不低于80%的资产将投资于信息行业证券。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 真实、完整地反映了本基金2023年06月30日的财务状况以及2023年01月01日至2023年06月30日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本基金报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 对基金通过港股通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过港股通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。 (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1银行存款 单位：人民币元
6.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元
6.4.7.3.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末无各项买入返售金融资产。 6.4.7.3.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.4其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.5其他负债 单位：人民币元
金额单位：人民币元
6.4.7.7未分配利润 单位：人民币元
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