[中报]央调ETF (512960): 博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金2023年中期报告

时间:2023年08月31日 17:32:42 中财网

原标题:央调ETF : 博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金2023年中期报告





博时中证央企结构调整交易型开放式指数
证券投资基金
2023年中期报告
2023年 6月 30日












基金管理人:博时基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇二三年八月三十一日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2023年1月1日起至6月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 1
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 6
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 6
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................... 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................... 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................... 9
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................... 9
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 10
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 10
§5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................. 10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 10 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 10
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................... 11
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 11
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 12
6.3 净资产(基金净值)变动表 ........................................................................................................ 13
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 15
§7 投资组合报告 ....................................................................................................................................... 40
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 40
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 41
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 41
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 45
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 47
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 47
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 47
7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................. 47
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 47
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 48
§8 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 49
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................... 49
8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 49
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 50
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 50
§9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 50
§10 重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 50
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 50
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 50
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 50
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 51
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况....................................................................................... 51
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 51
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 51
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 52
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 53
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ........................................... 53
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 54
§12 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 54
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 54
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 54
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 55


§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金
基金简称博时央企结构调整ETF
场内简称央企结构调整ETF
基金主代码512960
交易代码512960
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日2018年10月19日
基金管理人博时基金管理有限公司
基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额4,320,257,287.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交易所上海证券交易所
上市日期2019年1月18日
2.2 基金产品说明

投资目标紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略本基金主要采用完全复制法进行投资,即按照成份股在标的指数中的基准权重来 构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。在 正常情况下,本基金力争控制投资组合的净值增长率与业绩比较基准之间的日均 跟踪偏离度的绝对值小于0.2%,年化跟踪误差不超过2%。如因标的指数编制规 则调整等其他原因,导致基金日均跟踪偏离度和跟踪误差超过了上述范围,基金 管理人应采取合理措施,避免日均跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。其他投 资策略包括:存托凭证投资策略、债券(除可转换债券)投资策略、资产支持证 券的投资策略、可转换债券投资策略、衍生品投资策略、融资及转融通证券出借 等。
业绩比较基准本基金的业绩比较基准为标的指数收益率,即中证央企结构调整指数收益率。
风险收益特征本基金属于股票型基金,其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基 金与货币市场基金,属于中高风险高收益的开放式基金。本基金为被动式投资的 股票型指数基金,主要采用完全复制策略,跟踪中证央企结构调整指数,其风险 收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 博时基金管理有限公司招商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名孙麒清张姗
 联系电话0755-831699990755-83077987
 电子邮箱[email protected][email protected]

客户服务电话9510556895555
传真0755-831951400755-83195201
注册地址深圳市福田区莲花街道福新社 区益田路5999号基金大厦21层深圳市深南大道7088号招商银行大厦
办公地址广东省深圳市福田区益田路 5999号基金大厦21层深圳市深南大道7088号招商银行大厦
邮政编码518040518040
法定代表人江向阳缪建民
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http://www.bosera.com
基金中期报告备置地点基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2023年1月1日至2023年6月30日)
本期已实现收益122,938,146.21
本期利润641,915,315.78
加权平均基金份额本期利润0.1473
本期加权平均净值利润率11.72%
本期基金份额净值增长率12.57%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2023年6月30日)
期末可供分配利润1,118,311,595.46
期末可供分配基金份额利润0.2589
期末基金资产净值5,438,568,882.46
期末基金份额净值1.2589
3.1.3 累计期末指标报告期末(2023年6月30日)
基金份额累计净值增长率29.77%
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值增 长率①份额净值增 长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基 准收益率标 准差④①-③②-④
过去一个月1.95%0.91%1.12%0.93%0.83%-0.02%
过去三个月-0.51%1.07%-1.61%1.09%1.10%-0.02%
过去六个月12.57%1.05%11.45%1.06%1.12%-0.01%
过去一年5.29%0.99%2.41%1.01%2.88%-0.02%
过去三年38.20%1.18%28.70%1.19%9.50%-0.01%
自基金合同生 效起至今29.77%1.21%40.26%1.23%-10.49%-0.02%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2023年6月30日,博时基金公司共管理355只公募基金,并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金、职业年金及特定专户,管理资产总规模逾 14767 亿元人民币,剔除货币基金后,博时基金公募资产管理总规模逾 5220 亿元人民币,累计分红逾1851亿元人民币,是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限说明
  任职日期离任日期  
赵云阳指数与量化投 资部投资总监 /基金经理2018-10-1 9-12.8赵云阳先生,硕士。2003年至2010 年在晨星中国研究中心工作。2010 年加入博时基金管理有限公司。历 任量化分析师、量化分析师兼基金 经理助理、博时特许价值混合型证 券投资基金(2013 年 9 月 13 日 -2015年2月9日)、博时招财一号 大数据保本混合型证券投资基金 (2015年4月29日-2016年5月30 日)、博时中证淘金大数据 100 指 数型证券投资基金(2015 年 5 月 4 日-2016年5月30日)、博时裕富 沪深 300 指数证券投资基金(2015 年5月5日-2016年5月30日)、 上证企债 30 交易型开放式指数证 券投资基金(2013 年 7 月 11 日 -2018年1月26日)、深证基本面 200 交易型开放式指数证券投资基 金(2012年11月13日-2018年12 月10日)、博时深证基本面200交 易型开放式指数证券投资基金联 接基金(2012 年 11 月 13 日-2018 年 12 月 10 日)、博时创业板交易 型开放式指数证券投资基金联接 基金(2018年12月10日-2019年 10月11日)、博时创业板交易型开 放式指数证券投资基金(2018年12 月10日-2019年10月11日)、博 时中证银行指数分级证券投资基 金(2015年10月8日-2020年8月 5日)、博时中证800证券保险指数 分级证券投资基金(2015年5月19 日-2020年8月6日)的基金经理、 指数与量化投资部投资副总监。现 任指数与量化投资部投资总监兼 博时上证 50 交易型开放式指数证 券投资基金(2015年10月8日—至 今)、博时黄金交易型开放式证券 投资基金(2015 年 10 月 8 日—至
     今)、博时上证50交易型开放式指 数证券投资基金联接基金(2015 年 10月8日—至今)、博时黄金交易 型开放式证券投资基金联接基金 (2016年5月27日—至今)、博时 中证央企结构调整交易型开放式 指数证券投资基金(2018 年 10 月 19 日—至今)、博时中证央企结构 调整交易型开放式指数证券投资 基金联接基金(2018年11月14日 —至今)、博时中证央企创新驱动 交易型开放式指数证券投资基金 (2019年9月20日—至今)、博时 中证央企创新驱动交易型开放式 指数证券投资基金联接基金(2019 年 11 月 13 日—至今)、博时中证 银行指数证券投资基金(LOF) (2020年8月6日—至今)、博时中 证全指证券公司指数证券投资基 金(2020年8月7日—至今)、博时 中证医药 50 交易型开放式指数证 券投资基金(2021年7月22日—至 今)的基金经理。
王萌基金经理助理2023-03-0 6-6.9王萌先生,博士。2016年毕业后加 入博时基金管理有限公司。现任基 金经理助理。
注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共89次,均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内,A 股市场总体震荡,市场总体分化较大,小盘价值风格、央企类资产、数字经济相关资产占优,上证指数最终收于 3202 点左右。海外通胀预期有所回落,加息步伐减缓,全球多数权益资产上涨显著。本基金利用数量化手段对组合进行管理,严格控制与指数跟踪偏离。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2023年06月30日,本基金基金份额净值为1.2589元,份额累计净值为1.2977元。报告期内,本基金基金份额净值增长率为12.57%,同期业绩基准增长率11.45%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
宏观层面,经济整体稳中向好,报告期内央企类、信创类和小盘风格主题资产表现突出,市场呈现结构性行情。流动性方面,国内持续保持相对积极的货币政策。当前市场整体估值水平处于历史上相对性价比较好的位置,当前A股具备长期配置价值。从盈利预期角度看,随着相关经济政策落地,经济将稳步复苏向好,中央企业在新的国资委考核要求下,盈利能力和盈利质量有望得到更进一步的提升。当前,中央企业整体估值处在历史相对底部位置,稳增长相关和数字经济相关板块占比较高。从均衡配置的角度考虑,可以持续关注质地优良的低估值央企资产。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的公司领导、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。

参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人于2023年3月24日发布公告,以2023年3月14日可分配利润为基准,每10份基金份额发放红利0.3880元人民币。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚假§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日:2023年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
资产:   
银行存款6.4.3.180,845,865.9430,557,404.67
结算备付金 20,221,359.0920,228,389.67
存出保证金 176,060.59128,850.61
交易性金融资产6.4.3.25,341,095,636.625,116,011,631.21
其中:股票投资 5,341,095,636.625,116,011,631.21
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.3.3--
买入返售金融资产6.4.3.4--
其他债权投资 --
其他权益工具投资6.4.3.5--
应收清算款 321,172.48215,458.65
应收股利 --
应收申购款 --
递延所得税资产 --
其他资产6.4.3.640,616.8336,299.95
资产总计 5,442,700,711.555,167,178,034.76
负债和净资产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.3.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 -38,953.35
应付赎回款 --
应付管理人报酬 667,663.91673,180.85
应付托管费 222,554.65224,393.62
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 5,037.624,049.05
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.3.73,236,572.912,718,817.32
负债合计 4,131,829.093,659,394.19
净资产:   
实收基金6.4.3.84,320,257,287.004,479,257,287.00
其他综合收益 --
未分配利润6.4.3.91,118,311,595.46684,261,353.57
净资产合计 5,438,568,882.465,163,518,640.57
负债和净资产总计 5,442,700,711.555,167,178,034.76
注:报告截止日2023年6月30日,基金份额净值1.2589元,基金份额总额4,320,257,287.00份。

6.2 利润表
会计主体:博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2023年1月1日至2023 年6月30日上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30 日
一、营业总收入 648,276,360.16-589,067,511.11
1.利息收入 1,015,839.97453,970.71
其中:存款利息收入6.4.3.10200,060.2175,231.17
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 6,355.26-
证券出借利息收入 809,424.50378,739.54
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) 128,174,341.88145,960,629.33
其中:股票投资收益6.4.3.1171,281,691.1188,501,620.83
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.3.12--
资产支持证券投资收益6.4.3.13--
贵金属投资收益 --
衍生工具收益6.4.3.14--
股利收益6.4.3.1556,892,650.7757,459,008.50
以摊余成本计量的金融资产终止确 认产生的收益(若有) --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失以“-” 号填列)6.4.3.16518,977,169.57-735,407,022.20
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) --
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.3.17109,008.74-75,088.95
减:二、营业总支出 6,361,044.386,466,559.37
1.管理人报酬 4,074,071.764,143,984.01
2.托管费 1,358,023.931,381,328.07
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6. 信用减值损失6.4.3.18--
7.税金及附加 2,913.921,363.28
8.其他费用6.4.3.19926,034.77939,884.01
三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) 641,915,315.78-595,534,070.48
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 641,915,315.78-595,534,070.48
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 641,915,315.78-595,534,070.48
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:博时中证央企结构调整交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合 收益(若有)未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产 (基金净值)4,479,257,287.00-684,261,353.575,163,518,64 0.57
加:会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产 (基金净值)4,479,257,287.00-684,261,353.575,163,518,64 0.57
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)-159,000,000.00-434,050,241.89275,050,241. 89
(一)、综合收益总 额--641,915,315.78641,915,315. 78
(二)、本期基金份 额交易产生的基金 净值变动数(净值减 少以“-”号填列)-159,000,000.00--42,411,891.23-201,411,891 .23
其中:1.基金申购款133,000,000.00-39,165,033.34172,165,033. 34
2.基金赎回款-292,000,000.00--81,576,924.57-373,576,924 .57
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的基金净值 变动(净值减少以 “-”号填列)---165,453,182.66-165,453,182 .66
(四)、其他综合收 益结转留存收益----
四、本期期末净资产 (基金净值)4,320,257,287.00-1,118,311,595.465,438,568,88 2.46
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日   
 实收基金其他综合收益(若 有)未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产 (基金净值)4,593,257,287.00-1,662,740,645.816,255,997,93 2.81
加:会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产 (基金净值)4,593,257,287.00-1,662,740,645.816,255,997,93 2.81
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填 列)-17,000,000.00--598,663,042.50-615,663,042 .50
(一)、综合收益总 额---595,534,070.48-595,534,070 .48
(二)、本期基金份 额交易产生的基金-17,000,000.00--3,128,972.02-20,128,972. 02
净值变动数(净值减 少以“-”号填列)    
其中:1.基金申购款3,000,000.00-589,038.723,589,038.72
2.基金赎回款-20,000,000.00--3,718,010.74-23,718,010. 74
(三)、本期向基金 份额持有人分配利 润产生的基金净值 变动(净值减少以 “-”号填列)----
(四)、其他综合收 益结转留存收益----
四、本期期末净资产 (基金净值)4,576,257,287.00-1,064,077,603.315,640,334,89 0.31
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署:
_______________________ ______________________ _______________________ 基金管理人负责人:江向阳,主管会计工作负责人:徐卫,会计机构负责人:佀方方 6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。

融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.3 重要财务报表项目的说明
6.4.3.1 银行存款
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
活期存款80,845,865.94
等于:本金80,839,592.61
加:应计利息6,273.33
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计80,845,865.94
6.4.3.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票4,917,518,46 0.81-5,341,095,636. 62423,577,175.81 
贵金属投资-金 交所黄金合约 ----
债券交易 所市 场----
 银行 间市 场----
 合计----
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计4,917,518,46 0.81-5,341,095,636. 62423,577,175.81 
6.4.3.3 衍生金融资产/负债
6.4.3.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无余额。

6.4.3.4 买入返售金融资产
6.4.3.4.1各项买入返售金融资产期末余额
无余额。

6.4.3.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。

6.4.3.5 其他权益工具投资
6.4.3.5.1 其他权益工具投资情况
无。

6.4.3.5.2 报告期末其他权益工具投资情况
无。

6.4.3.6 其他资产
单位:人民币元

项目本期末
 2023年6月30日
应收利息-
其他应收款40,616.83
待摊费用-
合计40,616.83
6.4.3.7 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费-
应付证券出借违约金-
应付交易费用678,581.20
其中:交易所市场678,581.20
银行间市场-
应付利息-
预提费用109,095.94
应付指数使用费2,448,895.77
合计3,236,572.91
6.4.3.8 实收基金
金额单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日 
 基金份额(份)账面金额
上年度末4,479,257,287.004,479,257,287.00
本期申购133,000,000.00133,000,000.00
本期赎回(以“-”号填列)-292,000,000.00-292,000,000.00
本期末4,320,257,287.004,320,257,287.00
注:申购含红利再投、转换入、级别调整入份额;赎回含转换出、级别调整出份额(如适用)。(未完)
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