[中报]中海量化 (398041): 中海量化策略混合型证券投资基金2023年中期报告

时间:2023年08月31日 17:52:02 中财网

原标题:中海量化 : 中海量化策略混合型证券投资基金2023年中期报告



中海量化策略混合型证券投资基金
2023年中期报告

2023年6月30日










基金管理人:中海基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2023年8月31日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司(以下简称“工商银行”)根据本基金合同规定,于2023年8月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2023年1月1日起至6月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 6 §4 管理人报告 ...................................................................7 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................... 8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................. 9 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................. 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................... 10 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 10 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 10 §5 托管人报告 .................................................................. 11 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 11 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 11 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 11 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 11 6.1 资产负债表 ................................................................. 11 6.2 利润表 ..................................................................... 12 6.3 净资产(基金净值)变动表 ................................................... 14 6.4 报表附注 ................................................................... 16 §7 投资组合报告 ................................................................ 36 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 36 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 37 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 38 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................... 39 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 40 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 40 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 40 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 40 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 40 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 40 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 41 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 41 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 42 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 42 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 42 §10 重大事件揭示 ............................................................... 42 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 42 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 42 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 42 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 42 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 42 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 43 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 43 10.8 其他重大事件 .............................................................. 46 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 47 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 47 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 47 §12 备查文件目录 ............................................................... 47 12.1 备查文件目录 .............................................................. 47 12.2 存放地点 .................................................................. 47 12.3 查阅方式 .................................................................. 47
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称中海量化策略混合型证券投资基金
基金简称中海量化策略混合
基金主代码398041
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2009年6月24日
基金管理人中海基金管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额210,576,689.08份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标根据量化模型,精选个股,积极配置权重,谋求基金资产的长期稳 定增值。
投资策略本基金在对经济周期、财政政策、货币政策和通货膨胀等宏观经济 因素进行前瞻性充分研究的基础上,通过比较股票资产与债券资产 预期收益率的高低进行大类资产配置,动态调整基金资产在股票、 债券和现金之间的配置比例。 股票投资:本基金产品的特色在于采用自下而上的选股策略,施行 一级股票库初选、二级股票库精选以及投资组合行业权重配置的全 程数量化。 债券投资:债券投资以降低组合总体波动性从而改善组合风险构成 为目的,在对利率走势和债券发行人基本面进行分析的基础上,采 取积极主动的投资策略,投资于国债、央行票据、金融债、企业债、 公司债、短期融资券、可转换债券、可分离可转债产品,在获取较 高利息收入的同时兼顾资本利得,谋取超额收益。
业绩比较基准沪深300指数涨跌幅×80%+中国债券总指数涨跌幅×20%
风险收益特征本基金是混合型基金,在证券投资基金中属于中等风险品种。 本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金,高于债券型基 金、货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 中海基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名黄乐军郭明
 联系电话021-38429808010-66105799
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-888-9788、021-3878978895588 
传真021-68419525010-66105798 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区银 城中路68号2905-2908室及30 层北京市西城区复兴门内大街55 号 

办公地址上海市浦东新区银城中路68号 2905-2908室及30层北京市西城区复兴门内大街55 号
邮政编码200120100140
法定代表人曾杰陈四清
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.zh fund.com
基金中期报告备置地点上海市浦东新区银城中路68号2905-2908室及30层
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中海基金管理有限公司上海市浦东新区银城中路68号 2905-2908室及30层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2023年1月1日-2023年6月30日)
本期已实现收益-17,501,033.39
本期利润-16,425,434.22
加权平均基金份额本期利润-0.0789
本期加权平均净值利润率-6.89%
本期基金份额净值增长率-7.18%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2023年6月30日)
期末可供分配利润-23,867,447.11
期末可供分配基金份额利润-0.1133
期末基金资产净值223,295,745.93
期末基金份额净值1.060
3.1.3 累计期末指标报告期末(2023年6月30日)
基金份额累计净值增长率59.29%
注:1、以上所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用(例如,申购、赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-0.93%0.82%1.04%0.69%-1.97%0.13%
过去三个月-6.03%1.15%-3.75%0.66%-2.28%0.49%
过去六个月-7.18%1.08%-0.03%0.67%-7.15%0.41%
过去一年-15.34%1.16%-10.69%0.78%-4.65%0.38%
过去三年-23.13%1.43%-3.16%0.96%-19.97 %0.47%
自基金合同生效起 至今59.29%1.64%40.77%1.14%18.52%0.50%
注:1:"自基金合同生效起至今"指2009年6月24日(基金合同生效日)至2023年6月30日。 2:本基金的业绩比较基准为沪深300 指数涨跌幅*80%+中国债券总指数涨跌幅*20%,我们选 取市场认同度很高的沪深300 指数、中国债券总指数作为计算业绩基准指数的基础指数。本基金 投资股票的比例为60%-95%,在一般市场状况下,本基金股票投资比例会控制在80%左右,债券投 资比例控制在20%左右。我们根据本基金在一般市场状况下的资产配置比例来确定本基金业绩基 准指数加权的权重,以使业绩比较更加合理。本基金业绩基准指数每日按照80%、20%的比例对基 础指数进行再平衡,然后得到加权后的业绩基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 §4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人自2004年3月18日成立以来,始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则,严格理和内部控制体系,为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至 2023年 6月30日,共管理证券投资基金33只。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金 (助理基金经理 )期限证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
梅寓 寒本基金基 金经理、 中海上证 50指数增 强型证券 投资基金 基 金 经 理、中海 优势精选 灵活配置 混合型证 券投资基 金基金经 理、中海 蓝筹灵活 配置混合 型证券投 资基金2021年 9 月4日-10年梅寓寒女士,英国帝国理工学院风险管理 与金融工程学专业硕士。2013年3月进入 本公司工作,历任金融工程助理分析师、 金融工程分析师、基金经理助理兼金融工 程分析师,现任基金经理。2021年9月至 今任中海上证 50指数增强型证券投资基 金基金经理,2021年9月至今任中海优势 精选灵活配置混合型证券投资基金基金经 理,2021年9月至今任中海量化策略混合 型证券投资基金基金经理,2023年5月至 今任中海蓝筹灵活配置混合型证券投资基 金基金经理。
注:1:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

2:证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、《基金合同》的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,不存在损害基金份额持有人利益的行为,不存在违法违规或未履行基金合同承诺。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度,公司从研究、投资、交易、风险管理事后分析等环节,对股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动的全程公平交易进行了明确约定。公司通过制定研究、交易等相关制度,要求公司各组合研究成使公平交易制度中要求的时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡得以落实;同时,根据公司制度,通过系统禁止公司组合之间(除指数组合外)的同日反向交易。对于发生在银行间市场的债券买卖交易及交易所市场的大宗交易,由公司对相关交易价格进行事前审核,风控的事前介入有效防范了可能出现的非公平交易行为。

本报告期,公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集,进行了相关的假设检验,对于相关溢价金额对组合收益率的贡献进行了重要性分析,并针对交易占优次数进行了时间序列分析。多维度的公平交易监控指标使公平交易事后分析更全面、有效。

本报告期,公司根据制度要求,对不同组合不同时间段的反向交易进行了统计分析,对于出现的公司制度中规定的异常交易,均要求相关当事人和审批人按照公司制度要求予以留痕。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的5%的情况,对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况,公司均根据制度规定要求组合经理提供相关情况说明予以留痕。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
年初至今,全球通胀有所回落,但仍处于高位。美国5月CPI同比上升4%,连续11个月下降。但美国当前的核心CPI仍然较高,且显著高于美联储2%的通胀目标。美国经济数据表现出一定韧性,同时就业市场仍偏紧缺。欧元区方面,自去年7月以来已连续加息8次共400BP,但通胀水平依然居高不下,5月CPI同比上升6.1%。

我国经济一季度实现GDP增长4.5%,比去年四季度增速回升1.6%。二季度以来,随着经济复苏势头放缓,局部下行压力有所加大。CPI维持低位运行,5月CPI同比上涨仅0.2%。PPI受国际大宗商品价格下跌、国内工业品市场需求较弱及去年高基数的影响下,5月的同比、环比数据均继续下降。6月PMI为49%,结束连续3个月的下行趋势,制造业景气水平有所改善。政策方面,宏观政策转向逐步发力,6月中旬央行率先降息加强逆周期调节,稳定市场信心。

今年上半年A股市场波动较大,在ChatGPT的催化下,TMT板块整体表现较好,相比之下,房地产、上游周期表现较差。自二季度以来,增长动能明显转弱,投资者风险偏好下降,债券市场表现整体好于股票。由于国内需求不足,大多数大宗商品处于去库存阶段,上半年除黄金以外,多数大宗商品价格指数下跌。整体来看,债券好于股票,股票好于商品。

业的规模较大,而 TMT、新能源等板块的 ETF申购规模较大。活跃资金的偏好出现分歧,并未出现较为持续的投资主线。从大小盘风格角度来看,今年年初受AI投资浪潮影响,小盘风格更为突出。而从价值成长风格来看,今年以来低估值价值因子表现稳定,成长风格则波动较大。值得一提的是,红利因子累计收益表现突出,红利低波风格受到市场关注。

上半年仓位整体稳定,以低估值的大金融为主。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2023年6月30日,本基金份额净值1.060元(累计净值1.597元)。报告期内本基金净值增长率为-7.18%,低于业绩比较基准7.15个百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
海外市场下半年需关注美国经济是否陷入衰退。由于美国通胀反弹风险并未完全解除,加息周期尚未确认结束,高利率下经济的脆弱性也在上升。国内方面,房地产困局仍是中短期中国经济的主要问题。居民消费意愿的提升取决于经济复苏,在外需回落,经济内生动能不足的背景下,稳增长政策大概率能兜底经济下行风险,但较难形成股市大幅上涨的有力支撑。

预计政策延续发力,货币政策稳健宽松,信贷政策保持积极,预计下半年会有降准降息空间。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会,公司分管运营副总担任估值委员会主任委员,其他委员有风险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值委员会会议,提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题,参与估值程序和估值技术的决策。

本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中证指数有限公司以及中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据法律法规以及本基金合同的相关规定,本基金本报告期内未发生利润分配。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 §5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本基金的管理人——中海基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中海基金管理有限公司编制和披露的本基金2023年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:中海量化策略混合型证券投资基金
报告截止日:2023年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
资 产:   
银行存款6.4.7.11,474,237.348,668,443.26
结算备付金 446,740.23377,678.35
存出保证金 41,916.6938,278.64
交易性金融资产6.4.7.2215,831,441.45232,448,850.91
其中:股票投资 202,888,176.14219,195,308.14
基金投资 --
债券投资 12,943,265.3113,253,542.77
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.45,994,369.04-
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 904,929.08-
应收股利 --
应收申购款 235,113.9280,895.21
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 224,928,747.75241,614,146.37
负债和净资产附注号本期末 2023年6月30日上年度末 2022年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 960,319.00-
应付赎回款 77,619.1696,610.31
应付管理人报酬 278,531.56310,538.93
应付托管费 46,421.9351,756.47
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.9270,110.17417,705.33
负债合计 1,633,001.82876,611.04
净资产:   
实收基金6.4.7.10210,576,689.08210,839,450.93
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.1212,719,056.8529,898,084.40
净资产合计 223,295,745.93240,737,535.33
负债和净资产总计 224,928,747.75241,614,146.37
注: 报告截止日2023年6月30日,基金份额净值1.060元,基金份额总额210,576,689.08份。

6.2 利润表
会计主体:中海量化策略混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2023年1月1日至2023上年度可比期间 2022年1月1日至2022
  年6月30日年6月30日
一、营业总收入 -14,258,154.15-99,078,452.95
1.利息收入 82,191.10115,331.23
其中:存款利息收入6.4.7.1310,164.0727,541.07
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 72,027.0387,790.16
证券出借利息收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -15,443,018.91-76,059,527.96
其中:股票投资收益6.4.7.14-17,004,742.90-78,637,803.23
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.1599,748.60149,178.47
资产支持证券投资 收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.191,461,975.392,429,096.80
以摊余成本计量的 金融资产终止确认产生的 收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.201,075,599.17-23,250,904.62
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.2127,074.49116,648.40
减:二、营业总支出 2,167,280.072,878,985.08
1.管理人报酬6.4.10.2.11,777,308.382,378,283.73
2.托管费6.4.10.2.2296,218.13396,380.67
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 -3,441.23
其中:卖出回购金融资产 支出 -3,441.23
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 --
8.其他费用6.4.7.2393,753.56100,879.45
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -16,425,434.22-101,957,438.03
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -16,425,434.22-101,957,438.03
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -16,425,434.22-101,957,438.03
6.3 净资产(基金净值)变动表
会计主体:中海量化策略混合型证券投资基金
本报告期:2023年1月1日至2023年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)210,839,450.93-29,898,084.40240,737,535.33
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)210,839,450.93-29,898,084.40240,737,535.33
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-262,761.85--17,179,027.55-17,441,789.40
(一)、综合收益 总额---16,425,434.22-16,425,434.22
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)-262,761.85--753,593.33-1,016,355.18
其中:1.基金申 购款26,664,457.51-3,542,221.8930,206,679.40
2.基金赎 回款-26,927,219.36--4,295,815.22-31,223,034.58
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)210,576,689.08-12,719,056.85223,295,745.93
项目上年度可比期间 2022年1月1日至2022年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产(基金净值)267,609,415.42-172,572,263.19440,181,678.61
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产(基金净值)267,609,415.42-172,572,263.19440,181,678.61
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-49,625,231.83--117,604,637.2 5-167,229,869.08
(一)、综合收益 总额---101,957,438.0 3-101,957,438.03
(二)、本期基金 份额交易产生的 基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列)-49,625,231.83--15,647,199.22-65,272,431.05
其中:1.基金申 购款38,872,900.43-13,651,736.4952,524,636.92
2.基金赎 回款-88,498,132.26--29,298,935.71-117,797,067.97
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的基 金净值变动(净 值减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产(基金净值)217,984,183.59-54,967,625.94272,951,809.53
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
曾杰 李俊 周琳
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中海量化策略混合型证券投资基金(原中海量化策略股票型证券投资基金,以下简称“本基金”)由中海基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及有关法规规定,经中国证券监督管理委员会证监基金字[2009]347号《关于核准中海量化策略股票型证券投资基金募集的批复》核准募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,基金管理人和注册登记机构均为中海基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司,有关基金募集文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案,基金合同于2009年6月24日生效,该日的基金份额总额为1,646,387,741.58份,经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏公W[2009]B049号验资报告予以验证。

根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》,中海量化策略股票型证券投资基金于2015年8月5日公告后更名为中海量化策略混合型证券投资基金。

本基金投资范围限于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、权证及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金业绩比较基准为:沪深300指数涨跌幅×80%+中国债券总指数涨跌幅×20%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
务状况以及自2023年1月1日起至2023年6月30日止的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
6.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税; 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为,以本基金的基金管理人为增值税纳税人;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例(2011年修订)》、《征收教育费附加的暂行规定(2011年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。

6.4.6.4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

6.4.6.5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息收个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2015年9月8日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
活期存款1,474,237.34
等于:本金1,474,162.39
加:应计利息74.95
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计1,474,237.34
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日   
 成本应计利息公允价值公允价值变动
股票221,682,951.20-202,888,176.14-18,794,775.06

贵金属投资-金交 所黄金合约 ----
债券交易所市 场12,761,466.18145,825.3112,943,265.3135,973.82
 银行间市 场----
 合计12,761,466.18145,825.3112,943,265.3135,973.82
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计234,444,417.38145,825.31215,831,441.45-18,758,801.24 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
注:本基金在本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
注:本基金在本报告期末未持有期货合约。

6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
注:本基金在本报告期末未持有黄金衍生品。

6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日 
 账面余额其中:买断式逆回购
交易所市场5,994,369.04-
银行间市场--
合计5,994,369.04-
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金在本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
本基金本报告期无按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
注:本基金在本报告期末无债权投资。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
注:本基金在本报告期末无其他债权投资。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
注:本基金在本报告期无其他债权投资,不需计提减值准备。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
注:本基金在本报告期末无其他权益工具投资。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
注:本基金在本报告期末无其他权益工具投资。

6.4.7.8 其他资产
注:本基金在本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.9 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2023年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费211.70
应付证券出借违约金-
应付交易费用146,126.54
其中:交易所市场146,126.54
银行间市场-
应付利息-
预提费用88,802.56
其他34,969.37
合计270,110.17
6.4.7.10 实收基金
金额单位:人民币元

项目本期 2023年1月1日至2023年6月30日 
 基金份额(份)账面金额
上年度末210,839,450.93210,839,450.93
本期申购26,664,457.5126,664,457.51
本期赎回(以“-”号填列)-26,927,219.36-26,927,219.36
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回(以“-”号填列)--
本期末210,576,689.08210,576,689.08
注:注:其中本期申购包含红利再投、转换入份额,本期赎回包含转换出份额。
6.4.7.11 其他综合收益
注:本基金在本报告期末无其他综合收益。
6.4.7.12 未分配利润
单位:人民币元

项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-6,274,630.5836,172,714.9829,898,084.40
本期利润-17,501,033.391,075,599.17-16,425,434.22
本期基金份额交易产 生的变动数-91,783.14-661,810.19-753,593.33
其中:基金申购款-1,732,975.325,275,197.213,542,221.89
基金赎回款1,641,192.18-5,937,007.40-4,295,815.22
本期已分配利润---
本期末-23,867,447.1136,586,503.9612,719,056.85
6.4.7.13 存款利息收入 (未完)
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