[中报]西磁科技(836961):2023年半年度报告
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时间:2023年08月31日 07:07:21 中财网 |
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原标题:西磁科技:2023年半年度报告
![](//quote.podms.com/drawprice.aspx?style=middle&w=600&h=270&v=1&type=day&exdate=20230831&stockid=42182&stockcode=836961)
证券简称:西磁科技
N E E Q :836961
宁波西磁科技发展股份有限公司
Ningbo Souwest Magnetech Development Co., Ltd
半年度报告2023
重要提示
一、 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、 公司负责人吴望蕤、主管会计工作负责人洪晶惠及会计机构负责人(会计主管人员)洪晶惠保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
三、 本半年度报告已经挂牌公司董事会审议通过,不存在未出席审议的董事。
四、 本半年度报告未经会计师事务所审计。
五、 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
六、 本半年度报告已在“第二节 会计数据和经营情况”之“六、 公司面临的重大风险分析”对公司报告期内的重大风险因素进行分析, 请投资者注意阅读。
七、 未按要求披露的事项及原因
本报告不存在未按要求进行披露的事项。
目录
第一节 公司概况 ........................................................................................................... 5
第二节 会计数据和经营情况 ......................................................................................... 7
第三节 重大事件 ......................................................................................................... 16
第四节 股份变动及股东情况 ....................................................................................... 20
第五节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ............................................ 22 第六节 财务会计报告 .................................................................................................. 24
附件Ⅰ 会计信息调整及差异情况 ................................................................................... 91
附件Ⅱ 融资情况 ............................................................................................................ 92
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构
负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 | | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章
的审计报告原件(如有)。 | | 报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所
有公司文件的正本及公告的原稿。 | 文件备置地址 | 公司董事会秘书办公室 |
释义
释义项目 | | 释义 | 公司、本公司、西磁科技 | 指 | 宁波西磁科技发展股份有限公司 | 磁源磁制品 | 指 | 宁波磁源磁制品有限公司 | 磁云科技 | 指 | 宁波磁云科技有限公司 | 亨升投资 | 指 | 宁波亨升投资管理合伙企业(有限合伙) | 股东大会 | 指 | 宁波西磁科技发展股份有限公司股东大会 | 董事会 | 指 | 宁波西磁科技发展股份有限公司董事会 | 监事会 | 指 | 宁波西磁科技发展股份有限公司监事会 | 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | 《公司章程》 | 指 | 《宁波西磁科技发展股份有限公司章程》 | 全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | 平安证券 | 指 | 平安证券股份有限公司 | 开源证券 | 指 | 开源证券股份有限公司 | 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 | 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第一节 公司概况
企业情况 | | | | 公司中文全称 | 宁波西磁科技发展股份有限公司 | | | 英文名称及缩写 | Ningbo Souwest Magnetech Development Co., Ltd | | | | Souwest | | | 法定代表人 | 吴望蕤 | 成立时间 | 2003年8月29日 | 控股股东 | 控股股东为(吴望
蕤) | 实际控制人及其一
致行动人 | 实际控制人为(吴望蕤、童芝萍),
一致行动人为(亨升投资、吴润秋、
徐康升、童志康) | 行业(挂牌公司管理
型行业分类) | 制造业-专用设备制造业-环保、邮政、社会公共服务及其他专用设备制造-专用
设备制造 | | | 主要产品与服务项
目 | 磁性应用设备及组件的研发、生产、销售 | | | 挂牌情况 | | | | 股票交易场所 | 全国中小企业股份转让系统 | | | 证券简称 | 西磁科技 | 证券代码 | 836961 | 挂牌时间 | 2016年4月21日 | 分层情况 | 创新层 | 普通股股票交易方
式 | 集合竞价交易 | 普通股总股本(股) | 53,090,000 | 主办券商(报告期
内) | 平安证券 | 报告期内主办券商
是否发生变化 | 否 | 主办券商办公地址 | 深圳市福田区福田街道益田路 5023号平安金融中心 B座第 22-25层 | | | 联系方式 | | | | 董事会秘书姓名 | 洪晶惠 | 联系地址 | 宁波市镇海区澥浦镇丽浦路 99号 | 电话 | 0574-86503106 | 电子邮箱 | [email protected] | 传真 | 0574-86503109 | | | 公司办公地址 | 宁波市镇海区澥浦
镇丽浦路 99号 | 邮政编码 | 315204 | 公司网址 | http://www.1stmagnetech.com | | | 指定信息披露平台 | www.neeq.com.cn | | | 注册情况 | | | | 统一社会信用代码 | 913302007532556225 | | | 注册地址 | 浙江省宁波市镇海区澥浦镇丽浦路99号 | | | 注册资本(元) | 53,090,000 | 注册情况报告期内
是否变更 | 是 |
第二节 会计数据和经营情况
一、 业务概要
(一) 商业模式与经营计划
公司是集磁力应用设备及组件研发、生产、销售于一体的专业化制造企业。公司主营产品磁选棒、
磁力架、除铁器等主要应用于食品、制药、纺织化纤、手机材料、化工、造纸、汽车等行业,适用于清
理粉体、颗粒、细片、流体、浆料等物料中的铁磁性杂质以提升物料品质。公司的商业模式如下:
1.研发模式
公司目前为国家高新技术企业,秉承技术为先,持续创新的发展思路,以自主研发为主,产学研合
作为辅,建立了宁波市级企业工程技术中心。适应公司产品转型升级需要,工程中心明确了以产品自
动化及系列化研发为重点的工作思路,为公司进一步发展成为产品包含通用标准件、非标定制件、高
端技术设备的综合性专用设备制造企业奠定基础。公司研发工作的开展以市场需求和企业发展战略为
导向,通过市场调研评估、客户需求及对行业发展趋势的分析来把握市场需求的方向,公司研发中心
制定可行性方案研发计划,并负责产品研发项目的设计实施方案和落实管理工作。
2.采购模式
公司采购部门不断完善内部相关制度,加强对原有供应商的档案管理和质量评价工作,并持续督
导供应商的整改与提升,同时,增加对新供应商的开发力度,以保证采购物资成本稳定,提高采购工作
的时效性和抗风险能力。公司产品的主要原材料为钕铁硼磁钢、铁氧体磁钢,拥有市场公允价格,因此
采购议价工作主要在交货期、加工费、支付方式、账期等方面进行。公司对供应商的认证流程主要包括
前期调查、过程评审、样品确认、小批量试产,再经公司技术部、品管部、生产部等相关部门联合评审
合格后纳入公司合格供应商名录,以确保原材料品质的持续稳定及不断优化。目前,公司与主要供应
商建立了长期良好的合作关系,形成了较为稳定的原材料供货渠道。
3.生产模式
根据公司产品的特征,公司业务模式基本为“以销定产、以产定购”模式。磁力应用设备被广泛应
用于食品、医药、陶瓷、造纸、化工、汽车等行业,下游客户对磁力除铁器的品种规格、磁性能(磁力
参数)、形状大小的要求也不尽相同,即使同一下游客户的不同产品,其对磁力参数也存在差异。公司
根据客户提供的技术规格参数要求进行一对一的设计制造,为客户提供个性化非标准定制生产。下游
客户向公司提出设计试制的技术规格参数要求,公司安排专业人员设计图纸、制造样品,经客户检验
合格后下订单,公司按订单组织生产并向客户发货完成销售。
4.销售模式
针对行业特点及产品特点,公司采用直销模式。公司设立市场部主要负责市场信息收集、前端市场
开拓、市场营销策划与实施;销售部负责客户沟通、招投标、销售合同的签订与执行、回笼款项、售后
维护等工作。公司根据客户信用等级、合作稳定性等方面评估,将客户分为A、B、C三类,对于A、B
类客户,公司与其保持着良好的合作关系,在日常订单中减少预付款的比例,或双方每月对账后结算;
对于 C 类客户,大多采取预付款或款到发货的方式进行销售。销售人员对不同客户进行分类管理,随
时关注客户的风险状况和应收款回款情况,确保形成有效销售。(二) 行业情况
根据中国证监会发布的《上市公司分类指引》(2012年修订),公司所处行业为C35-专用设备制造
业。根据《国民经济行业分类标准》(GB/T 4754-2011),公司行业分类代码为C3599,属于其他专用
设备制造。随着磁力应用技术的发展,磁力应用装备的应用领域正逐渐从传统的煤炭、矿山、火力发
电、建材、有色金属、化工等行业拓展至非金属矿、环保、医疗、食品等行业。 | 1、国际磁力应用设备行业的发展概况
美国、加拿大、俄罗斯是世界上磁选技术水平较高的国家。其工艺流程的特点是细磨深选,磁选
设备品种规格齐全,设备大型化,我国近年来随着磁选技术水平的提高,磁选质量有了较大的提升,
但在研制高效的、磁场作用深度大、适应精细分选铁杂质的磁选设备在国内才刚刚起步。
近年来,国外磁选设备发展很快,在设备规模上向大型化发展;在结构形式上向多样化发展;在
产品规格上向系列化发展;在控制方式上已采用程序控制、模块电路和自动监控等。
2、国内磁力应用设备行业的发展概况
国内来看,行业企业多、规模小、集中度低已成为当前制约我国磁力应用设备制造行业良性发展
的瓶颈。随着加工成本上升、销售环境恶化,多数中小型磁力应用设备制造工厂面临停产或倒闭;尤
其是生产低端产品的企业,原本十分有限的利润空间被大幅压缩。与此相对,规模领先的公司凭借规
模优势有效降低成本,提高市场份额,利用资金优势推动新品研发和横向并购,依靠品牌和网络优势
保证营销渠道畅通。在产业集聚地建设的推动下,业内企业横向兼并重组将使磁力应用设备制造行业
由分散型制造向集中型制造转变,产业集中度将不断提高。
近年来,磁力应用装备行业呈现出两个明显特点和趋势:一是随着磁性材料制造工艺水平的提高,
特别是高性能钕铁硼永磁材料的出现,永磁型磁力应用装备得到较快发展,未来永磁产品的节能环保
特性将进一步被市场认同;二是超导技术开始在磁力应用行业注入新的发展动力。超导状态下的磁力
应用装备,具有显著的节能环保特点和超强磁力。未来,随着超导技术在磁力应用装备领域的不断成
熟,产品的规模化、产业化应用将变成现实,市场的潜在需求将促进磁力应用装备行业的快速发展。
3、上下游分析
近年来,随着磁性材料制造工艺水平的提高,高性能钕铁硼永磁材料的出现,永磁型磁力应用装
备得到较快发展。本行业为《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》中新材料产业内的稀土功能材
料及其制品,具有明显的行业政策导向。同时,下游行业的生产环节对物料的品质不断的提升,直接
驱动磁力应用设备的应用。食品、医药行业的安全标准提高将进一步扩大对安全设备的需求;快速发
展的锂电池市场直接提升了锂电池正负极材料的市场需求,而磁力除铁设备过滤锂电池正极钴酸锂材
料及电池正、负极浆料等关键环节变得尤其重要。 |
(三) 与创新属性相关的认定情况
√适用 □不适用
“专精特新”认定 | √国家级 √省(市)级 | “单项冠军”认定 | □国家级 □省(市)级 | “高新技术企业”认定 | √是 | 详细情况 | 根据宁波市经济和信息化局《关于宁波市第五批专精特新“小
巨人”企业和第二批专精特新“小巨人”复核通过企业名单的公示》,
经 2023年 7月 14日至 7月 20日的公示期后无异议,公司被认
定为第五批国家级专精特新“小巨人”企业。
根据甬经信中小【2022】95号,公司被宁波市经济和信息化
局确定为 2022 年宁波市“专精特新”中小企业,有效期为 3 年
(2022年 6月 1日至 2025年 5月 31日)。
2022年 12月 1日,公司经宁波市科学技术局、宁波市财政
局、国家税务总局宁波市税务局联合批准认定为国家高新技术企
业,证书编号为 GR202233101096,有效期三年。依据《高新技术
企业认定管理办法》(国科发火【2016】32号)文件及国家税法相 | | 关规定,三年内可享受国家关于高新技术企业税收优惠政策。 |
二、 主要会计数据和财务指标
单位:元
盈利能力 | 本期 | 上年同期 | 增减比
例% | 营业收入 | 105,865,504.76 | 80,525,115.97 | 31.47% | 毛利率% | 37.05% | 31.62% | - | 归属于挂牌公司股东的净利润 | 28,596,595.61 | 12,823,946.55 | 122.99% | 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的
净利润 | 22,007,153.16 | 12,576,180.54 | 74.99% | 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司
股东的净利润计算) | 21.39% | 12.40% | - | 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司
股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) | 16.87% | 12.18% | - | 基本每股收益 | 0.54 | 0.25 | 116.00% | 偿债能力 | 本期期末 | 上年期末 | 增减比
例% | 资产总计 | 199,916,682.74 | 212,838,019.65 | -6.07% | 负债总计 | 61,446,914.05 | 93,439,946.10 | -34.24% | 归属于挂牌公司股东的净资产 | 138,469,768.69 | 119,398,073.55 | 15.97% | 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 2.61 | 2.32 | 12.50% | 资产负债率%(母公司) | 30.91% | 43.94% | - | 资产负债率%(合并) | 30.74% | 43.90% | - | 流动比率 | 2.2287 | 1.6409 | - | 利息保障倍数 | 541.85 | 75.65 | - | 营运情况 | 本期 | 上年同期 | 增减比
例% | 经营活动产生的现金流量净额 | 15,116,360.85 | 15,321,243.48 | -1.34% | 应收账款周转率 | 5.62 | 5.03 | - | 存货周转率 | 1.52 | 1.60 | - | 成长情况 | 本期 | 上年同期 | 增减比
例% | 总资产增长率% | -6.07% | 16.85% | - | 营业收入增长率% | 31.47% | 65.86% | - | 净利润增长率% | 122.99% | 49.94% | - |
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位:元
| 金额 | 占总资产的
比重% | 金额 | 占总资产的
比重% | | 货币资金 | 16,685,622.01 | 8.35% | 24,914,330.65 | 11.71% | -33.03% | 应收票据 | 8,857,485.00 | 4.43% | 11,395,213.32 | 5.35% | -22.27% | 应收账款 | 19,945,938.45 | 9.98% | 17,757,263.95 | 8.34% | 12.33% | 应收款项融资 | 464,460.00 | 0.23% | 4,572,143.04 | 2.15% | -89.84% | 预付款项 | 1,305,342.64 | 0.65% | 2,319,987.03 | 1.09% | -43.73% | 存货 | 36,675,793.35 | 18.35% | 50,997,075.96 | 23.96% | -28.08% | 合同资产 | 6,220,708.62 | 3.11% | 3,723,268.69 | 1.75% | 67.08% | 其他流动资产 | 1,175,841.81 | 0.59% | 193,043.19 | 0.09% | 509.11% | 在建工程 | 1,700,447.08 | 0.85% | 52,830.19 | 0.03% | 3,118.70% | 递延所得税资产 | | | 545,143.70 | 0.26% | -100.00% | 其他非流动资产 | 4,530,118.44 | 2.27% | 888,230.97 | 0.42% | 410.02% | 短期借款 | 7,501,500.00 | 3.75% | 5,505,569.44 | 2.59% | 36.25% | 应付票据 | | | 1,900,000.00 | 0.89% | -100.00% | 合同负债 | 20,821,081.83 | 10.42% | 36,542,216.93 | 17.17% | -43.02% | 应付职工薪酬 | 5,835,725.28 | 2.92% | 8,995,943.79 | 4.23% | -35.13% | 应交税费 | 2,656,670.82 | 1.33% | 5,187,106.68 | 2.44% | -48.78% | 其他应付款 | 30,901.96 | 0.02% | 142,499.02 | 0.07% | -78.31% | 其他流动负债 | 11,282,418.38 | 5.64% | 15,880,271.43 | 7.46% | -28.95% | 递延所得税负债 | 559,648.52 | 0.28% | 1,241,747.35 | 0.58% | -54.93% | 资本公积 | 18,689,656.68 | 9.35% | 10,219,656.68 | 4.80% | 82.88% |
项目重大变动原因:
报告期末,公司货币资金余额为1,668.56万元,较上年期末下降33.03%,主要原因系期末有部分资金投
资于银行理财产品,交易性金融资产科目期末余额较上年期末增加878.28万元;
报告期末,公司应收款项融资余额为46.45万元,较上年期末下降89.84%,主要原因为应收票据余额减
少所致;
报告期末,公司预付款项余额为130.53万元,较上年期末下降43.73%,主要原因系预付供应商采购款下
降所致;
报告期末,公司存货余额为3.667.58万元,较上年期末下降28.08%,主要原因系上年期末发出商品基本
上在本期确认收入,引起本期发出商品余额较上年期末减少1,095.10万元;
报告期末,公司合同资产余额为622.07万元,较上年期末增长67.08%,主要原因系应收客户质保金增长
引起;
报告期末,公司其他流动资产余额为117.58万元,较上年期末增长509.11%,主要原因本期发生IPO费用
81.60万元;
报告期末,公司在建工程余额为170.04万元,较上年期末增长3,118.70%,主要原因系本期发生办公室
装修支出较上年增长164.76万元;
报告期末,公司递延所得税资产余额为0,递延所得税负债余额为55.96万元,与上年期末变化原因系本
期末递延所得税资产及递延所得税负债作净额列示,上年期末分项列示;
报告期末,公司其他非流动资产余额为453.01万元,较上年期末增长410.02%,主要原因系预付固定资
产、投资性房地产、无形资产等购置款增加所致;
报告期末,公司短期借款余额为750.15万元,较上年期末增长36.25%,主要原因系银行借款增加所致; | 报告期末,公司应付票据余额为0,无开出的应付票据;
报告期末,公司合同负债余额为2,082.11万元,较上年期末下降43.02%,主要原因系本期末预收货款
下降引起;
报告期末,公司应付职工薪酬余额为583.57万元,较上年期末下降35.13%,主要原因系本期发放上年
期末计提的2022年度年终奖;
报告期末,公司应交税费余额为265.67万元,较上年期末下降48.78%,主要原因系本期已缴纳上年期
末应交增值税;
报告期末,公司其他应付款余额为3.09万元,较上年期末下降78.31%,主要原因系应付承租方押金减
少所致;
报告期末,公司其他流动负债余额为1,128.24万元,较上年期末下降28.95%,主要原因系未终止确认
票据下降引起;
报告期末,公司资本公积余额为1,868.97万元,较上年期末增长82.88%,主要原因系本期定向发行股
份新增股本溢价847.00万元。 |
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位:元
项目 | 本期 | | 上年同期 | | 变动比
例% | | 金额 | 占营业收
入的比重% | 金额 | 占营业收
入的比
重% | | 营业收入 | 105,865,504.76 | - | 80,525,115.97 | - | 31.47% | 营业成本 | 66,647,317.22 | 62.96% | 55,062,699.70 | 68.38% | 21.04% | 毛利率 | 37.05% | - | 31.62% | - | - | 税金及附加 | 1,155,166.02 | 1.09% | 740,229.97 | 0.92% | 56.06% | 销售费用 | 4,420,329.18 | 4.18% | 3,314,439.84 | 4.12% | 33.37% | 其他收益 | 1,704,832.09 | 1.61% | 211,973.36 | 0.26% | 704.27% | 投资收益 | 100,920.01 | 0.10% | 157,317.34 | 0.20% | -35.85% | 公允价值变动收益 | 372,106.88 | 0.35% | 84,846.51 | 0.11% | 338.56% | 信用减值损失 | -525,688.56 | -0.50% | -236,635.92 | -0.29% | 122.15% | 资产减值损失 | -222,927.91 | -0.21% | -145,646.29 | -0.18% | 53.06% | 营业外收入 | 5,622,652.86 | 5.31% | 0.91 | 0.00% | - | 营业外支出 | 18,447.66 | 0.02% | 2,000.00 | 0.00% | 822.38% | 所得税费用 | 4,462,355.16 | 4.22% | 1,715,463.95 | 2.13% | 160.13% | 净利润 | 28,596,595.61 | 27.01% | 12,823,946.55 | 15.93% | 122.99% |
项目重大变动原因:
报告期内,公司实现营业收入1.06亿元,较上年同期增长31.47%;产生营业成本6,664.73万元,较
上年同期增长21.04%;本期材料价格较上年同期有所下降,本期毛利率较上年同期有所上涨;总体本
期营业收入较上年同期增长,引起本期所得税费用增加,净利润增长。
报告期内,公司产生税金及附加费用115.52万元,较上年同期增长56.06%,主要原因系内销收入的
增长带来的增值税附加税种的增长;
报告期内,公司产生销售费用442.03万元,较上年同期增长33.37%,主要系销售人员工资、奖金增 | 加所致;
报告期内,公司实现其他收益为170.48万元,较上年同期增长704.27%,主要系本期收到的政府补助
增加;
报告期内,公司实现投资收益为10.09万元,较上年同期下降35.85%,主要系本期赎回的理财投资收
益较上年同期减少;尚未赎回的理财期末公允价值变动收益为37.21万元,较上年同期增长338.56%;
报告期内,公司信用减值损失为52.57万元,较上年同期增长122.15%,主要为本期应收租赁方房租
款因租赁方为失信被执行人,全额计提坏账引起;
报告期内,公司资产减值损失为22.29万元,较上年同期增长53.06%,主要原因系本期由于材料价格
较年初有所下降,期末计提的材料跌价增加所致。 |
2、 收入构成
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | 主营业务收入 | 104,965,186.86 | 79,981,344.67 | 31.24% | 其他业务收入 | 900,317.90 | 543,771.30 | 65.57% | 主营业务成本 | 65,889,331.46 | 54,737,278.26 | 20.37% | 其他业务成本 | 757,985.76 | 325,421.44 | 132.92% |
按产品分类分析:
√适用 □不适用
单位:元
类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本
比上年同
期增减% | 毛利率比上
年同期增减 | 磁选棒 | 19,044,430.22 | 11,843,905.42 | 37.81% | 22.16% | 4.98% | 36.84% | 磁选设备 | 71,943,072.93 | 43,477,502.92 | 39.57% | 40.62% | 32.70% | 10.04% | 吸重产品 | 13,234,381.71 | 10,239,815.67 | 22.63% | 2.75% | -1.70% | 18.36% | 其他 | 743,302.01 | 328,107.44 | 55.86% | 112.93% | 19.62% | 160.78% |
按区域分类分析:
√适用 □不适用
单位:元
类别/项
目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本比
上年同期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | 境内 | 84,712,304.29 | 51,964,591.41 | 38.66% | 42.14% | 32.57% | 12.94% | 境外 | 20,252,882.59 | 13,924,740.05 | 31.25% | -0.65% | -10.38% | 31.41% |
收入构成变动的原因:
报告期内,公司境外收入基本保持稳定,收入增长基本来源于境内销售收入增长。本期因材料价格较
上期下降,营业成本增长幅度小于收入增长,故毛利率均有不同程度的提高。销售策略方面,因本期
主要推广磁选设备中自动类产品,故自动类产品毛利率有所下降,引起磁选设备总体毛利率上涨幅度 | 较小。 |
(三) 现金流量状况
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | 经营活动产生的现金流量净额 | 15,116,360.85 | 15,321,243.48 | -1.34% | 投资活动产生的现金流量净额 | -14,092,023.30 | -16,205,830.69 | 13.04% | 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,877,233.32 | -9,113,362.47 | 2.59% |
现金流量分析:
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为1,511.64万元,较上期差异不大;投资活动产生的现
金流量净额为-1,409.20万元,较上期同比增加13.04%,主要差异为银行理财产品投资造成;筹资活
动产生的现金流量净额为-887.72万元,较上期差异不大。
四、 投资状况分析
(一) 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位:元
公司名
称 | 公
司
类
型 | 主要业
务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | 磁源磁
制品 | 子
公
司 | 磁性产
品销售 | 5,000,000 | 8,738,265.01 | 6,974,669.07 | 8,891,204.44 | 584,954.52 | 磁云科
技 | 子
公
司 | 磁性产
品销售 | 1,000,000 | 99,714.48 | -26,255.14 | 194,672.57 | 84,690.93 |
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
(二) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 对关键审计事项说明
□适用 √不适用
六、 企业社会责任
□适用 √不适用
七、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 | 重大风险事项简要描述 | 原材料价格波动风险 | 原材料在公司产成品中所占比重约 80%左右。公司原材料主要包括钕铁硼磁
钢、铁氧体磁钢等,如果未来原材料价格波动较大,将对公司的生产经营及
盈利水平产生一定影响。 | 市场竞争风险 | 磁力应用设备制造行业企业众多,市场集中度低,是一个相对充分竞争的行
业。其中,磁应用组件和吸重产品行业门槛较低,技术含量及对设备投资的
要求不高,市场竞争激烈;而磁力除铁器设备由于技术含量高、工艺复杂存
在较高的技术壁垒。
目前国内精细磁选竞争者,主要来自山东、江浙沪、广东,国外市场竞争者
有美国的艺利磁铁(ERIEZ)有限公司,德国 S+S 双仕分拣技术有限公司等,
西磁科技产品主要以中高端为主,近两年国内市场销售占比虽然有所增加,
但公司仍然面临国内市场开发不足及中低端竞争者价格竞争而带来的风险。 | 汇率变动风险 | 公司报告期内出口销售占销售收入的比例为19.29%,出口业务主要以美元为
结算货币。截至 2023年6月30日,受人民币兑美元汇率波动的影响,公司
报告期内产生汇兑收益54.39万元。虽然外销客户的应收款回款期在到货后
1 个月左右,但随着海外业务量的扩张及后期有可能出现汇率的动荡,因此
公司在出口业务中,可能会面对由于汇率变动对公司销售额以及净利润带来
波动的风险。公司今后将适时采取有效的金融工具如远期结售汇业务,提前
锁定汇率,确保降低汇率变动风险。 | 实际控制人不当控制
的风险 | 公司的控股股东吴望蕤,实际控制人为吴望蕤、童芝萍夫妇,吴望蕤直接持
有公司39.84%股份,通过持有亨升投资70.10%份额并担任其执行事务合伙人
间接控制公司9.42%的表决权,合计控制公司49.26%表决权;童芝萍直接持
有公司27.12%股份,二人直接及间接可支配的公司表决权比例为76.38%。若
公司的实际控制人凭借其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任
免、生产和经营决策等进行不当控制,可能损害公司及公司中小股东的利益。
今后,公司将进一步完善股东大会议事规则和董事会议事规则,积极提高公
司治理水平,并在涉及公司发展的重大事项及决策过程中,充分考虑中小股
东利益,加强公司内外监督。 | 应收账款回款风险 | 截至2023年6月30日,公司的应收账款净额为1,994.59万元,占本期营业
收入的比重为18.84%,占当期流动资产的比例为14.76%。公司应收账款质量
良好,账龄1年以内的应收款项占应收账款总额的89.85%,应收账款坏账风
险相对较小,但若公司不能及时筹措资金进行周转,不断增长的应收账款规
模将导致资金占用风险,阻碍公司业务规模的进一步扩大。 | 增值税出口退税政策
变化的风险 | 增值税出口退税政策是影响公司经营的重要外部因素。报告期内公司收到增
值税出口退税金额为67.29万元。根据国家税务总局财税[2012]39号《关于
出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》文件的规定:从2012年7月1日
起,生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物,除另行规定外,增值
税一律实行免、抵、退税管理办法。未来若国家关于增值税出口退税政策发
生改变,将可能对公司未来经营业绩产生一定的影响。 | 本期重大风险是否发
生重大变化: | 本期重大风险未发生重大变化 |
是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
第三节 重大事件
一、 重大事件索引
事项 | 是或否 | 索引 | 是否存在诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | 三.二.(一) | 是否存在提供担保事项 | □是 √否 | | 是否对外提供借款 | □是 √否 | | 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资
源的情况 | □是 √否 | 三.二.(二) | 是否存在关联交易事项 | √是 □否 | 三.二.(三) | 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事
项以及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | | 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | □是 √否 | | 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | | 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 三.二.(四) | 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 三.二.(五) | 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | | 是否存在失信情况 | □是 √否 | | 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | |
二、 重大事件详情
(一) 重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的关联交易情况
单位:元
日常性关联交易情况 | 预计金额 | 发生金额 | 购买原材料、燃料、动力,接受劳务 | | 446.02 | 销售产品、商品,提供劳务 | | | 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | | | 其他 | | | 其他重大关联交易情况 | 审议金额 | 交易金额 | 收购、出售资产或股权 | | | 与关联方共同对外投资 | | | 提供财务资助 | | | 提供担保 | | | 委托理财 | | | ________ | | | 企业集团财务公司关联交易情况 | 预计金额 | 发生金额 | 存款 | | | 贷款 | | | ______ | | |
重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响:
2023年度,公司未对日常性关联交易进行预计。报告期内,公司实际向关联方宁波市镇海强红机
械设备商行(普通合伙)采购五金件 446.02 元。根据《全国 中小企业股份转让系统挂牌公司治理规
则》和《公司章程》规定,该笔关联采购无需董事会审议,公司已履行内部经营审批程序。
(四) 承诺事项的履行情况
承诺主体 | 承诺开始
日期 | 承诺结
束日期 | 承诺来
源 | 承诺类型 | 承诺具体内容 | 承诺履行情
况 | 实际控制人
或控股股东 | 2016 年 4
月21日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | 其他股东 | 2016 年 4
月21日 | - | 挂牌 | 同业竞争承诺 | 承诺不构成同业竞争 | 正在履行中 | 公司 | 2016 年 4
月21日 | - | 挂牌 | 关于劳动人
事、社会保险
和住房公积金
的承诺 | 公司严格遵守劳动人
事、社会保险和住房公
积金方面的法律、法规
和规范性文件,若因任
何原因导致公司被要
求为员工补缴社会保
险金、住房公积金或发
生其他经济损失,我们
将自愿无条件承担公
司需承担的任何补缴
款项、滞纳金或行政罚
款、补偿金或赔偿金、
诉讼或仲裁费等全部
费用,确保公司不因此
发生任何经济损失。 | 正在履行中 | 实际控制人
或控股股东 | 2016 年 4
月21日 | - | 挂牌 | 关于劳动人
事、社会保险
和住房公积金
的承诺 | 公司严格遵守劳动人
事、社会保险和住房公
积金方面的法律、法规
和规范性文件,若因任
何原因导致公司被要
求为员工补缴社会保
险金、住房公积金或发
生其他经济损失,我们 | 正在履行中 | | | | | | 将自愿无条件承担公
司需承担的任何补缴
款项、滞纳金或行政罚
款、补偿金或赔偿金、
诉讼或仲裁费等全部
费用,确保公司不因此
发生任何经济损失。 | | 实际控制人
或控股股东 | 2016 年 4
月21日 | - | 挂牌 | 建筑物处罚风
险及拆(搬)迁
费用损失承诺 | 本人将无条件及不可
撤销的承担位于厂区
内未取得房屋所有权
证之建筑物因被有关
主管部门认定为违反
相关法律规定而要求
公司承担的罚款、拆除
(或搬迁)等责任,并
对由此产生的全部费
用承担全部偿付责任。 | 正在履行中 | 实际控制人
或控股股东 | 2016 年 4
月21日 | - | 挂牌 | 建筑物处罚风
险及拆(搬)迁
费用损失承诺 | 如果税务部门要求公
司补缴已经获得的税
收优惠或缴纳滞纳金,
或对公司予以处罚,所
有补税、缴纳滞纳金及
罚款的责任、义务、风
险均由本人承担,与公
司无涉。 | 正在履行中 |
超期未履行完毕的承诺事项详细情况:
不存在超期未履行完毕的承诺事项。
(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位:元
资产名称 | 资产类别 | 权利受限
类型 | 账面价值 | 占总资产的比
例% | 发生原因 | 房屋建筑物(宁波市镇海区
澥浦镇广源路267号房产) | 固定资产 | 抵押 | 2,905,926.45 | 1.45% | 贷款授信 | 土地使用权(宁波市镇海区
澥浦镇广源路267号土地使
用权) | 无形资产 | 抵押 | 856,402.62 | 0.43% | 贷款授信 | 房屋建筑物(宁波市镇海区
澥浦镇丽浦路99号房产) | 固定资产 | 抵押 | 22,261,101.41 | 11.14% | 贷款授信 | 土地使用权(宁波市镇海区
澥浦镇丽浦路99号土地使
用权) | 无形资产 | 抵押 | 17,942,600.00 | 8.98% | 贷款授信 | 总计 | - | - | 43,966,030.48 | 22.00% | - |
资产权利受限事项对公司的影响:
公司资产权利受限主要是由于厂房及土地银行贷款所致,目前贷款和利息均按约定正常履行,无
违约情况发生,获取银行贷款能进一步改善公司现金流,不影响公司正常运营。
第四节 股份变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位:股
股份性质 | 期初 | | 本期变动 | 期末 | | | | 数量 比例% | | | | | | | | | | 数量 | 比例% | | 无限售
条件股
份 | 无限售股份总数 | 13,008,330 | 25.23% | -11,360,565 | 1,647,765 | 3.10% | | 其中:控股股东、实际控
制人 | 8,887,500 | 17.24% | -8,887,500 | 0 | 0.00% | | 董事、监事、高管 | 1,988,300 | 3.86% | -1,988,300 | 0 | 0.00% | | 核心员工 | 2,709 | 0.01% | 0 | 2,709 | 0.01% | 有限售
条件股
份 | 有限售股份总数 | 38,541,670 | 74.77% | 12,900,565 | 51,442,235 | 96.90% | | 其中:控股股东、实际控
制人 | 26,662,500 | 51.72% | 8,887,500 | 35,550,000 | 66.96% | | 董事、监事、高管 | 6,782,500 | 13.16% | 2,058,300 | 8,840,800 | 16.65% | | 核心员工 | 527,000 | 1.02% | 90,000 | 617,000 | 1.16% | 总股本 | 51,550,000 | - | 1,540,000 | 53,090,000 | - | | 普通股股东人数 | 89 | | | | | |
股本结构变动情况:
√适用 □不适用
2023年1月20日,公司召开2023年第一次临时股东大会,审议通过了《关于<公司2023年第一次定
向发行说明书>的议案》,公司拟对特定对象发行股票募集资金为不超过人民币 10,010,000 元,发行
价格为人民币6.5元/股,由发行对象以现金方式认购,拟发行股票数量为不超过 1,540,000 股。
截至2023年2月10日(认购截止日),公司共募集资金10,010,000元,上述募集资金已由认购对象
按照认购协议的约定存入公司募集资金专用账户,且经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并
于2023年2月15日出具信会师报字[2023]第ZA10100号验资报告。根据中国证券登记结算有限责任
公司下发的股份登记确认书,本次定向发行新增股份登记总量为1,540,000股,公司总股本由5,155
万股变更为5,309万股,其中流通股增加135万股,限售股增加19万股。
(二) 普通股前十名股东情况
单位:股
序
号 | 股东名称 | 期初持股
数 | 持股变动 | 期末持股
数 | 期末
持
股比
例% | 期末持有
限售股份
数量 | 期末持有
无限售股
份数量 | 期
末
持
有
的
质
押
股
份
数
量 | 期
末
持
有
的
司
法
冻
结
股
份
数
量 | 1 | 吴望蕤 | 21,150,000 | 0 | 21,150,000 | 39.84% | 21,150,000 | 0 | 0 | 0 | 2 | 童芝萍 | 14,400,000 | 0 | 14,400,000 | 27.12% | 14,400,000 | 0 | 0 | 0 | 3 | 徐康升 | 6,050,800 | 0 | 6,050,800 | 11.40% | 6,050,800 | 0 | 0 | 0 | 4 | 亨升投资 | 5,000,000 | 0 | 5,000,000 | 9.42% | 5,000,000 | 0 | 0 | 0 | 5 | 李群富 | 2,500,000 | 0 | 2,500,000 | 4.71% | 2,500,000 | 0 | 0 | 0 | 6 | 平安证券 | 0 | 1,032,000 | 1,032,000 | 1.94% | 0 | 1,032,000 | 0 | 0 | 7 | 童志康 | 568,100 | 0 | 568,100 | 1.07% | 568,100 | 0 | 0 | 0 | 8 | 张海平 | 500,000 | 0 | 500,000 | 0.94% | 333,335 | 166,665 | 0 | 0 | 9 | 陈威 | 500,000 | 0 | 500,000 | 0.94% | 500,000 | 0 | 0 | 0 | 10 | 开源证券 | 0 | 318,000 | 318,000 | 0.60% | 0 | 318,000 | 0 | 0 | 合计 | 50,668,900 | - | 52,018,900 | 97.98% | 50,502,235 | 1,516,665 | 0 | 0 | | 普通股前十名股东间相互关系说明:
吴望蕤为亨升投资执行事务合伙人,童芝萍为吴望蕤之配偶,徐康升为吴望蕤妹妹之配偶,李
群富为吴望蕤表弟,童志康为童芝萍兄长。除此之外,公司普通股前十名股东不存在关联。 | | | | | | | | | |
(未完)
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