[年报]戈碧迦(835438):2022年年度报告

时间：2023年09月26日 02:37:54 中财网

原标题:戈碧迦:2022年年度报告

湖北戈碧迦光电科技股份有限公司 Hubei Gabrielle Optech Co.,Ltd



年度报告2022
公司年度大事记
2022年4月,公司“能源中心”项目顺利完工。该项目启用后，将大幅 提高公司能源供应保障力度，同时有效提高公司能源使用效率，为公司长远 发展奠定坚实基础。

领域取得的成绩，给予了高度认可。

2022年5月23日，公司满足《全国中小企业股份转让系统分层管理办 法》第七条（一）、（二）、（四）款规定，按照市场层级调整程序调入创新层。

2022年6月2日，公司发布《关于董事会审议公开发行股票并在北交 所上市议案的提示性公告》，拟申请公开发行股票并在北交所上市。

报告期内，公司新增发明专利3项，新增实用新型专利3项。累计获得 有效专利合计62项，其中发明专利28项，实用新型专利34项。

2022年6月，公司成功完成比亚迪集团验厂程序，成为比亚迪集团的 合格供应商。

2022年10月31日，公司收到北京证券交易所出具的《受理通知书》， 北京证券交易所正式受理公司公开发行股票并在北京证券交易所上市的申 请。目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重大事件 .......................................................... 23 第六节 股份变动、融资和利润分配 .......................................... 33 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................ 39 第八节 行业信息 .......................................................... 42 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 42 第十节 财务会计报告 ...................................................... 46 第十一节 备查文件目录 ................................................... 104


第一节 重要提示、目录和释义
【声明】
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人虞国强、主管会计工作负责人吴林海及会计机构负责人（会计主管人员）李金蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性	□是 √否
董事会是否审议通过年度报告	√是 □否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否

【重大风险提示表】

重大风险事项名称	重大风险事项简要描述
产品库存风险	随着公司的发展，产品的牌号、规格、等级越来越多，产生的库存量越 来越大，存在库存风险。公司每年必须根据市场做好产品生产规划，对 库存产品及时清理，防止形成长期呆滞库存。同时，做好产品的财务减 值管理。
市场竞争风险	公司所属行业为寡头垄断的小众行业，市场竞争相对不完全充分，行业 内产品的竞争激烈。公司非常重视对客户服务的满意程度，不断改进服 务方式，改善产品质量，提升产品的市场竞争力。
核心技术和人才流失风险	公司作为一个技术密集型的企业，技术研发等工作不可避免需要依赖 专业人士，特别是核心技术人员。随着公司的快速发展和市场竞争的加 剧，对核心技术人才的需求将增加，而核心技术人员的流失，可能给公 司未来运营带来较大风险。公司目前已经采取了骨干员工持股等一系 列激励措施来稳定公司核心人才。
本期重大风险是否发生重大 变化：	本期重大风险未发生重大变化

是否存在被调出创新层的风险
□是 √否
释义

释义项目		释义
公司、本公司、戈碧迦光电、戈碧迦	指	湖北戈碧迦光电科技股份有限公司
股东大会	指	湖北戈碧迦光电科技股份有限公司股东大会
董事会	指	湖北戈碧迦光电科技股份有限公司董事会
监事会	指	湖北戈碧迦光电科技股份有限公司监事会
管理层	指	对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员， 包括董事、监事、高级管理人员
报告期	指	2022年1月1 日至2022年12月31 日
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《合同法》	指	《中华人民共和国合同法》
《公司章程》	指	《湖北戈碧迦光电科技股份有限公司章程》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
股转公司,股转系统	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
主办券商	指	中信建投证券股份有限公司
大华、会计师事务所	指	大华会计师事务所(特殊普通合伙)
金桥担保	指	秭归县金桥融资担保有限责任公司
紫昕、紫昕公司	指	秭归紫昕国有资本投资开发有限责任公司
挂牌、报价转让	指	湖北戈碧迦光电科技股份有限公司在全国中小企业 股份转让系统挂牌进行报价转让之行为
元、万元	指	人民币元、人民币万元
光学玻璃	指	能改变光的传播方向，并能改变紫外、可见或红外光 的相对光谱分布的玻璃，可用于制造光学仪器中的透 镜、棱镜、反射镜及窗口等。
镧系元素	指	元素周期表中第57号元素镧到71号元素镥15种元 素的统称，亦称稀土元素。
窑炉、玻璃电熔窑炉	指	使用玻璃液本身离子导电产生的焦耳热来熔化玻璃 的技术，其为直接加热，热效率很高，视炉大小一般 可以达 40%-80%，大型电熔炉可达80%以上。

第二节 公司概况
一、 基本信息

公司中文全称	湖北戈碧迦光电科技股份有限公司
英文名称及缩写	Hubei Gabrielle Optech Co.,Ltd
	Gabrielle
证券简称	戈碧迦
证券代码	835438
法定代表人	虞国强

二、 联系方式

董事会秘书姓名	王兴宽
联系地址	湖北省宜昌市秭归县九里工业园区
电话	07172862292
传真	07172888511
电子邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.gbjgd.com
办公地址	湖北省宜昌市秭归县九里工业园区
邮政编码	443600
公司指定信息披露平台的网址	www.neeq.com.cn
公司年度报告备置地	董事会秘书办公室

三、 企业信息

股票交易场所	全国中小企业股份转让系统
成立时间	2009年12月14日
挂牌时间	2016年1月19日
分层情况	创新层
行业（挂牌公司管理型行业分类）	C制造业-C30非金属矿物制品业-C305玻璃造制造业-C3052光 学玻璃制造业
主要产品与服务项目	光学玻璃和特种功能玻璃
普通股股票交易方式	√集合竞价交易 □做市交易
普通股总股本（股）	118,250,000
优先股总股本（股）	0
做市商数量	0
控股股东	控股股东为（虞顺积）
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（虞顺积、虞国强），一致行动人为（吴林海）

四、 注册情况

项目	内容	报告期内是否变更
统一社会信用代码	914205006980144380	否
注册地址	湖北省宜昌市秭归县九里工业园区	否
注册资本	118,250,000	否

五、 中介机构

主办券商（报告期内）	中信建投
主办券商办公地址	北京市东城区朝内大街188号
报告期内主办券商是否发生变化	否
主办券商（报告披露日）	中信建投
会计师事务所	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
签字注册会计师姓名及连续签字年限	冯雪	黄艳霞
	3年	2年
会计师事务所办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101

六、 自愿披露
□适用 √不适用
七、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	429,380,992.67	384,966,825.88	11.54%
毛利率%	25.02%	32.28%	-
归属于挂牌公司股东的净利润	45,980,285.52	50,308,208.31	-8.6%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	40,297,072.49	47,719,240.80	-15.55%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算）	8.70%	10.35%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	7.62%	9.82%	-
基本每股收益	0.39	0.43	-8.60%

二、 偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	963,275,751.38	793,886,863.88	21.34%
负债总计	417,141,221.87	282,655,978.85	47.58%
归属于挂牌公司股东的净资产	546,134,529.51	511,230,885.03	6.83%
归属于挂牌公司股东的每股净资产	4.62	4.32	6.83%
资产负债率%（母公司）	43.32%	35.19%	-
资产负债率%（合并）	43.30%	35.60%	-
流动比率	155.28%	166.14%	-
利息保障倍数	5.41	8.43	-

三、 营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	69,204,518.18	83,228,628.62	-16.85%
应收账款周转率	3.70	3.81	-
存货周转率	1.53	1.81	-

四、 成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	21.34%	14.40%	-
营业收入增长率%	11.54%	72.45%	-
净利润增长率%	-8.60%	44.59%	-

五、 股本情况
单位：股

	本期期末	本期期初	增减比例%
普通股总股本	118,250,000	118,250,000	0%
计入权益的优先股数量	0	0	0%
计入负债的优先股数量	0	0	0%

六、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分	-2,131,031.18
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外	9,196,115.48
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益	82,271.87
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-414,917.31
非经常性损益合计	6,732,438.86
所得税影响数	1,049,225.83
少数股东权益影响额（税后）	0
非经常性损益净额	5,683,213.03

九、 补充财务指标
□适用 √不适用
十、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收账款	112,814,780.53	107,660,601.96
存货	141,913,885.92	147,564,243.27
其他流动资产	5,526,041.48	6,001,810.14
一年内到期的非流 动资产			5,169,405.62	5,113,850.06
流动资产合计	345,615,792.34	346,587,739.78	283,745,801.41	283,690,245.85
长期待摊费用			1,018,615.46	1,074,171.02
递延所得税资产	11,518,092.06	12,453,819.73	8,370,713.48	7,966,007.18
非流动资产合计	446,363,396.43	447,299,124.10	410,638,919.47	410,289,768.73
资产总计	791,979,188.77	793,886,863.88	694,384,720.88	693,980,014.58
应付账款	55,747,813.80	55,982,075.76
合同负债	2,730,133.10	4,701,601.87
应付职工薪酬	8,378,282.13	8,144,020.17
应交税费	1,593,068.26	1,336,209.00
其他流动负债	46,647,928.80	46,904,219.74
流动负债合计	206,639,823.97	208,610,724.42
递延所得税负债	13,197,136.65	13,194,087.38	5,995,847.70	5,994,461.33
非流动负债合计	74,048,303.70	74,045,254.43	55,341,605.42	55,340,219.05
负债合计	280,688,127.67	282,655,978.85	233,508,113.12	233,506,726.75
盈余公积	17,647,323.48	17,601,724.09	12,490,134.97	12,449,802.98
未分配利润	157,219,090.67	157,679,395.33	112,411,214.73	112,048,226.79
归属于母公司股东 权益合计	511,291,061.10	511,705,766.37
股东权益合计	511,291,061.10	511,705,766.37	460,876,607.76	460,473,287.83
负债和股东权益总 计	791,979,188.77	794,361,745.22	694,384,720.88	693,980,014.58
营业收入	434,296,099.31	384,966,825.88	242,057,782.94	223,228,739.39
营业成本	309,629,615.96	260,701,597.20	167,706,699.13	148,877,655.58
管理费用	22,192,531.60	21,276,493.86
信用减值损失 （损失以“-”号 填列）	-2,282,325.87	-2,011,053.31
资产减值损失	-5,772,527.15	-7,117,266.71
所得税费用	5,607,285.00	4,705,457.21	4,190,740.02	4,594,059.95
净利润	49,965,064.45	50,308,208.31	35,197,989.22	34,794,669.29
综合收益总额	49,965,064.45	50,308,208.31	35,197,989.22	34,794,669.29
基本每股收益	0.42	0.43	0.3	0.29
稀释每股收益	0.42	0.43	0.3	0.29
收到其他与经营活 动有关的现金	14,358,213.76	21,394,571.06	21,946,315.22	36,085,742.50
经营活动现金流入 小计	279,374,693.37	286,411,050.67	167,633,736.88	181,773,164.16
购买商品、接受劳 务支付的现金	111,063,460.49	113,399,817.79	49,947,515.56	52,447,515.56
支付给职工以及为 职工支付的现金			38,462,018.16	38,700,404.60
支付其他与经营活 动有关的现金	17,590,591.08	22,290,591.08	9,161,058.18	23,062,099.02
经营活动现金流出 小计	196,146,064.75	203,182,422.05	109,213,062.53	125,852,489.81
经营活动产生的现 金流量净额			58,420,674.35	55,920,674.35
购建固定资产、无 形资产和其他长期 资产支付的现金			48,599,111.03	46,099,111.03
投资活动现金流出 小计			555,271,111.03	552,771,111.03
投资活动产生的现 金流量净额			-48,154,004.87	-45,654,004.87
收到其他与筹资活 动有关的现金	24,500,000.00	75,486,676.00	24,500,000.00	75,486,676
筹资活动现金流入 小计	99,500,000.00	150,486,676.00	99,500,000.00	150,486,676
支付其他与筹资活 动有关的现金	37,574,115.50	88,560,791.50	37,574,115.50	88,560,791.50
筹资活动现金流出 小计	141,032,332.40	192,019,008.40	141,032,332.40	192,019,008.40

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式：
公司是一家从事光学玻璃及特种功能玻璃研发、制造和销售的企业。自成立以来，专注于光学玻 璃的配方、熔炼等技术的研发，掌握了主要光学玻璃的产线设计和制造技术、锅炉定制及工业化生产 技术，并在光学玻璃配方研制、设备及产线定制、批量生产及工艺创新等方面积累了一系列的技术成 果及工艺经验，形成了涵盖产品设计、生产、销售等完整的业务体系。其中，公司高品质光学玻璃被 广泛用于光学成像下的照相摄像、安防监控、车载镜头及车灯、智能投影等终端应用领域；特种功能 玻璃被广泛用于智能手机盖板制造及高温、高压、强辐射环境的阻离。目前，公司已成为国内可以批 量生产光学玻璃及特种功能玻璃的主要企业之一。 公司光学玻璃产品主要包括光学玻璃材料、光学玻璃型件、光学元件。特种功能玻璃主要包括微 晶玻璃、耐辐射玻璃、耐高温高压玻璃等。目前，公司在光学玻璃材料领域已形成冕牌玻璃系列、火 石玻璃系列、镧系光学玻璃等产品系列，可提供品种丰富的光学玻璃材料。随着公司客户群体的不断 扩大及对光学玻璃型件需求的增长、为保障并扩大市场占有率，公司设立全资子公司宜昌戈碧迦精密 器件有限公司实现玻璃型件生产，从单一的板材市场逐步扩展到型件市场领域，逐步实现产品形态的 纵向延伸和客户群体拓展。 报告期内，公司业务模式未发生变化，报告期后至本报告披露日，公司业务模式未发生变化。

与创新属性相关的认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	√是
其他与创新属性相关的认定情况	1 - 湖北省科创新物种瞪羚企业
	2 - 湖北省细分领域隐形冠军示范企业
详细情况	1、2021年8月，公司获得国家级“专精特新小巨人企业”称 号（2021年第三批）的认定，有效期为2021年7月1日-2024年 6月30日。认定依据：《工业和信息化部办公厅关于开展专精特 新“小巨人”企业培育工作的通知》； 2、2022年1月，公司获得国家级“专精特新重点小巨人企业” 称号（第二批第一年）的认定； 3、2021年11月，公司通过“高新技术企业”复审认定，有 效期为三年。高新技术企业认定依据为《高新技术企业认定管理办 法》(国科发火〔2016〕32号)； 4、2021年1月，公司获得“湖北省支柱产业细分领域隐形冠 军示范企业”称号，有效期为2020-2022年。 5、2021年10月，公司获得“湖北省科创‘新物种’-‘瞪羚’ 企业”称号。

报告期内变化情况：

事项	是或否
所处行业是否发生变化	□是 √否
主营业务是否发生变化	□是 √否
主要产品或服务是否发生变化	□是 √否
客户类型是否发生变化	□是 √否
关键资源是否发生变化	□是 √否
销售渠道是否发生变化	□是 √否
收入来源是否发生变化	□是 √否
商业模式是否发生变化	□是 √否

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
2022年度，受国家宏观经济波动影响，下游应用端客户需求下降，光学玻璃制造行业景气度明显 下降。公司围绕年度经营目标和任务, 扎实推进各项管理工作，但受宏观经济波动及原材料价格上涨 等因素影响，导致经营业绩指标略低于公司预期规划。 一、加强预算管理 报告期内，公司严格贯彻和落实各项管理制度，执行全面预算控制管理，加强了管理层细节管控 能力，提高了公司资金使用效率。通过全面预算控制管理，加强了公司成本管控力度。 二、技术研发与创新 报告期内，公司研发费用为1,999.81万元，与上年同比减少12.54%。2022年，公司在新产品配 方、特种玻璃工艺及窑炉创新设计等方面持续投入，为未来发展奠定坚实基础。截止报告期末，公司 获得发明专利3项，实用新型专利3项，累计有效专利合计62项。 三、持续推进北交所上市工作 2022年5月23日，公司满足《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》第七条（一）、（二）、 （四）款规定，按照市场层级调整程序调入创新层。 2022年6月2日，公司发布《关于董事会审议公开发行股票并在北交所上市议案的提示性公告》， 审议申请公开发行股票并在北交所上市相关事项。 2022年10月26日，公司在中信建投证券股份有限公司的辅导下，已通过中国证券监督管理委员 会（以下简称“中国证监会”）湖北监管局的辅导验收。 2022年10月31日，公司收到了北京证券交易所出具的《受理通知书》（编号：GF2022100008）， 北京证券交易所正式受理公司公开发行股票并在北京证券交易所上市的申请。 2022年12月29日，因公司公开发行股票并在北京证券交易所上市申请文件引用的财务报告截止 日为2022年6月30日，鉴于财务报告有效期即将届满，需更新招股说明书中相关财务资料，根据相 关规定，公司已向北交所提交了关于中止审核的申请，北交所已将公司本次向不特定合格投资者公开 发行股票并在北交所上市的审查状态调整为中止审核。公司待相关工作完成后,将尽快向北交所申请 恢复审核。 四、经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入4.29亿元，营业收入较上年同比增长11.54%，总体实现利润总额 4,675.62万元，较上年同比下降 15.01%，归属于上市公司股东的净利润为 4598.03万元，较上年同 比下降8.25%。

(二) 行业情况
1、所属行业及确定所属行业的依据 根据中国证监会2012年10月26日发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订）规定，公 司所属行业为“C30非金属矿物制品业”；根据《国民经济行业分类》（GB/T4757-2017）和《挂牌公 司管理型行业分类指引》，公司主要产品光学玻璃所属行业为“C3052光学玻璃制造”。 2、光学玻璃制造业市场情况 2022年度，受国家宏观经济波动影响，下游应用终端需求下降。同时因消费端需求下降及部分原 材料涨价等因素，光学玻璃制造行业景气度降低，行业整体增速有所下降，但特种功能玻璃市场需求 旺盛，极大的带动行业整体向上的发展格局。 从长期看，光学玻璃制造业的发展与下游行业的发展密不可分。下游终端应用产品在不断发展革 新的过程中往往会对上游光学玻璃的光学性能、物理性质等提出新的要求，推动光学玻璃行业在研发 技术、生产工艺、产品丰富度及性能等多方面革新与发展。同样，新品种光学玻璃的试制成功反过来 促进下游产品的发展。与此同时，多领域技术的融合发展使得光学玻璃的应用领域不断拓展，将促进 光学玻璃制造业的蓬勃发展。 3、公司市场地位情况 公司拥有“国家专精特新小巨人企业”、“国家高新技术企业”、“国家知识产权优势企业”、 “湖北省企业技术中心”、“湖北省支柱产业细分领域隐形冠军企业”、“湖北省技术创新示范企业”、 “湖北省光电玻璃工程技术研究中心”等荣誉，在国内光学玻璃行业中排名前列。公司生产规模较大， 产品质量较好且种类丰富，能够提供100余种牌号光学玻璃，基本覆盖下游主要应用领域。公司经过 多年的技术研发及积累，形成了一系列自主知识产权。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		本期期末 与本期期 初金额变 动比例%
	金额	占总资产 的比重%	金额	占总资产 的比重%
货币资金	34,859,283.42	3.62%	22,707,960.21	2.86%	53.51%
应收票据	46,220,824.77	4.80%	46,741,750.97	5.89%	-1.11%
应收账款	109,557,950.96	11.37%	107,660,601.96	13.56%	1.76%
存货	252,344,969.16	26.19%	147,564,243.27	18.59%	71.01%
投资性房地产	0	0%	0	0%	0%
长期股权投资	0	0%	0	0%	0%
固定资产	450,600,139.20	46.78%	390,633,503.06	49.21%	15.35%
在建工程	14,193,730.52	1.47%	23,010,430.00	2.90%	-38.32%
无形资产	9,600,774.90	1.00%	9,943,333.45	1.25%	-3.45%
商誉	0	0%	0	0%	0%
短期借款	102,613,727.78	10.65%	85,135,437.50	10.72%	20.53%
长期借款	42,060,000.00	4.37%	22,000,000.00	2.77%	91.18%
交易性金融资产	0	0%	9,982,817.18	1.26%	-100.00%
应收款项融资	427,605.21	0.04%	4,079,412.56	0.51%	-89.52%
其他应收款	830,208.16	0.09%	57,701.57	0.01%	1,338.80%
其他流动资产	16,244,610.23	1.69%	6,001,810.14	0.76%	170.66%
合同负债	33,600,796.46	3.49%	4,701,601.87	0.59%	614.67%
应付职工薪酬	3,928,245.87	0.41%	8,144,020.17	1.03%	-51.77%
应交税费	657,641.11	0.07%	1,336,209.00	0.17%	-50.78%
其他应付款	124,691.87	0.01%	188,405.30	0.02%	-33.82%
一年内到期的非流动 负债	23,741,710.47	2.46%	6,218,755.08	0.78%	281.78%
递延收益	53,458,025.25	5.55%	37,478,543.84	4.72%	42.64%

资产负债项目重大变动原因：
1、 货币资金：为降低公司资金使用成本，新增湖北银行承兑汇票保证金998万。 2、 存货：积极备货，原材料和库存商品均有所增长。 3、 在建工程：期初重大在建变电站及空压站项目，本期内已完工，本期期末在建工程余额减少。 4、 长期借款：本期新增浦发银行长期借款。 5、 交易性金融资产：本期无结算备付金,导致变动幅度较大。 6、 应收款项融资：为降低应收票据的坏账风险，改善应收票据的结构，导致应收款项融资额下降。 7、 其他应收款：本期员工备用金及员工借款增加导致其他应收款增长。 8、 其他流动资产：因本期上市费用的增加和待抵扣进项税增加的影响。 9、 合同负债：本期客户的预收货款大幅增加。 10、应付职工薪酬：报告期内因公司经营目标业绩未达到预期，绩效工资和奖金较上期减少所致。 11、应交税费：因公司新增固定资产投资，本期的应交增值税额小于上期。 12、其他应付款：本期降低未付费用。 13、一年内到期的非流动负债：一年内到期的长期应付款增加所致。 14、递延收益：本期政府财政补助增加所致。

2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年 同期金额变 动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	429,380,992.67	-	384,966,825.88	-	11.54%
营业成本	321,967,221.53	74.98%	260,701,597.20	67.72%	23.50%
毛利率	25.02%	-	32.28%	-	-
销售费用	6,567,377.81	1.53%	8,924,728.76	2.32%	-26.41%
管理费用	26,134,685.19	6.09%	21,276,493.86	5.53%	22.83%
研发费用	19,998,086.81	4.66%	22,865,103.02	5.94%	-12.54%
财务费用	10,498,046.59	2.44%	6,996,974.88	1.82%	50.04%
信用减值损失	330,377.66	0.08%	-2,011,053.31	-0.52%	-116.43%
资产减值损失	-3,139,756.22	-0.73%	-7,117,266.71	-1.85%	-55.89%
其他收益	9,210,137.43	2.14%	4,852,240.22	1.26%	89.81%
投资收益	82,271.87	0.02%	139,796.04	0.04%	-41.15%
公允价值变动收益	0	0%	16,476.68	0.00%	-100%
资产处置收益	-16,129.84	0.00%	9,706.55	0.00%	-266.17%
汇兑收益	0	0%	0	0%	0%
营业利润	49,420,982.38	11.51%	57,448,291.47	14.92%	-13.97%
营业外收入	72,139.68	0.02%	71,203.65	0.02%	1.31%
营业外支出	2,736,967.50	0.64%	2,505,829.60	0.65%	9.22%
净利润	45,980,285.52	10.71%	50,308,208.31	13.07%	-8.6%
税金及附加	1,261,493.26	0.29%	2,643,536.16	0.69%	-52.28%
所得税费用	775,869.04	0.18%	4,705,457.21	1.22%	-83.51%

项目重大变动原因：
1、 财务费用：银行借款增加，导致财务费用增加。 2、 信用减值损失：因上期应收账款和应收票据坏账损失计提影响，本期金额减少所致。 3、 资产减值损失：因上期产品等级影响，上期存货跌价损失高于本期。 4、 其他收益：政府财政补助增加所致。 5、 投资收益：银行理财产品收益减少所致。 6、 公允价值变动收益：上期存在交易性金融资产，本期金额为零。 7、 资产处置收益：本期固定资产处置损失高于上期。 8、 税金及附加：因增值税附加税影响，本期税金及附加比上期减少52.28%。 9、 所得税费用：主要为高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、 器具，允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在税前实行100%加计扣除影响。

(2) 收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	428,986,880.93	383,012,941.84	12.00%
其他业务收入	394,111.74	1,953,884.04	-79.83%
主营业务成本	321,839,093.63	260,679,791.17	23.46%
其他业务成本	128,127.90	21,806.03	487.58%

按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入 比上年同 期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率 比上年 同期增 减百分 点
光学玻璃	313,966,085.23	238,218,881.34	24.13%	-13.75%	-3.67%	-7.94%
特种功能玻璃	115,020,795.70	83,620,212.29	27.30%	505.83%	524.52%	-2.18%
其他业务收入	394,111.74	128,127.90	67.49%	-79.83%	487.58%	-31.39%

按区域分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
主营业务收入：受下游行业因素影响，光学玻璃收入有所下滑，特种功能玻璃出现明显增长，整体变 动幅度不大。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占 比%	是否存在关联关系
1	重庆鑫景特种玻璃有限公司	75,046,942.72	17.48%	否
2	魔塔水晶（浦江）有限公司及宝应魔 塔水晶有限公司	34,344,925.88	8.00%	否
3	南通盛平玻璃制品有限公司	19,335,785.71	4.50%	否
4	江苏鸿响光学玻璃有限公司	15,609,000.21	3.64%	否
5	成都市新西北光电有限公司	15,559,057.48	3.62%	否
合计	159,895,712.00	37.24%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占 比%	是否存在关联关系
1	成都索朗化工有限公司	64,403,097.02	16.66%	否
2	国网湖北省电力公司秭归县供电公司	62,348,042.48	16.13%	否
3	九江市金鑫有色金属有限公司	23,469,026.56	6.07%	否
4	重庆盛耀玻璃制品有限责任公司	22,139,823.01	5.73%	否
5	广州博融国际贸易有限公司	12,851,699.11	3.32%	否
合计	185,211,688.18	47.91%	-

3. 现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	69,204,518.18	83,228,628.62	-16.85%
投资活动产生的现金流量净额	-78,378,227.89	-50,346,861.32	55.68%
筹资活动产生的现金流量净额	13,248,653.14	-31,703,929.63	-141.79%

现金流量分析：
（未完）