[三季报]力星股份(300421):2023年三季度报告

 时间：2023年10月16日 19:31:13 中财网

原标题:力星股份:2023年三季度报告

证券代码：300421 证券简称：力星股份 公告编号：2023-056 江苏力星通用钢球股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
其他原因

　本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减年初至报 告期末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入 （元）252,336,0 69.18235,148,0 89.84235,148,0 89.847.31%749,998,1 69.24707,679,2 07.37707,679,2 07.375.98%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）21,745,98 2.5110,404,91 4.6310,404,91 4.63109.00%57,044,77 9.0740,278,08 5.0140,278,08 5.0141.63%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）19,846,91 9.976,077,968 .046,077,968 .04226.54%50,351,17 7.1332,714,96 7.3332,714,96 7.3353.91%
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）----26,568,29 1.70- 24,609,94 7.24- 24,609,94 7.24207.96%
基本每股 收益（元/ 股）0.07400.04090.0356107.87%0.19400.16280.137740.89%
稀释每股 收益（元/ 股）0.07400.04220.0208255.77%0.19400.16330.111873.52%
加权平均 净资产收 益率1.66%0.87%0.87%0.79%4.43%3.31%3.31%1.12%
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末 增减　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产 （元）1,876,487,404.771,787,917,895.801,787,917,895.804.95%　　　　
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）1,303,493,879.961,269,175,848.501,269,175,848.502.70%　　　　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）　54,946.81　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）2,185,561.397,796,102.19　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出64,855.4332,319.29　
减：所得税影响额351,354.281,189,766.35　
合计1,899,062.546,693,601.94--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元

　2023年 1-9月份2022年 1-9月份变动比例变动原因分析
货币资金192,163,603.26120,425,995.1259.57%主要系报告期内由于资金需要银行借款 增加所致
应收票据26,794,439.7018,036,323.3948.56%主要系报告期内收到客户已到期票据回 款增加所致
应收款项融资44,865,752.8065,982,381.82-32.00%主要系报告期内收到客户未到期票据回 款减少所致
预付款项18,213,029.507,137,862.34155.16%主要系报告期内预付供应商货款增加所 致
其他应收款1,323,333.2010,779,798.31-87.72%主要系报告期内关联方往来减少所致
其他流动资产7,869,322.685,448,143.6544.44%主要系报告期内增值税留底税款增加所 致
在建工程47,580,486.5117,493,818.70171.98%主要系报告期内购入未达到预定可使用 状态的滚子设备增加所致
长期待摊费用1,367,349.282,160,519.19-36.71%主要系报告期内摊销产学研费用增加所 致
其他非流动资产18,628,275.1327,353,654.36-31.90%主要系报告期内预付长期资产款项减少 所致
短期借款280,147,638.88160,130,625.0074.95%主要系报告期内由于资金需要银行借款 增加所致
应付票据11,400,000.0032,700,000.00-65.14%主要系报告期内开具银行票据减少所致
合同负债808,786.642,401,327.53-66.32%主要系报告期内预收客户货款减少所致
　4,626,989.798,763,364.41-47.20%主要系报告期内奖金减少所致
应交税费6,437,473.9610,235,774.18-37.11%主要系报告期内增值税减少所致
其他应付款8,051,255.3423,780,117.97-66.14%主要系报告期内关联方往来减少所致
其他流动负债15,963,523.0810,077,080.2358.41%主要系报告期内已背书未到期商业承兑 汇票增加
库存股　11,059,200.00-100.00%主要系报告期内回购激励股所致
其他综合收益1,654,367.58535,002.79209.23%主要系报告期内汇率波动所致
专项储备657,452.00　100.00%主要系报告期内计提安全费用所致

单位：元

　本期发生额上期发生额变动比例变动原因分析
资产减值损失-51,068.17-921,648.85-94.46%主要系报告期内存货跌价准备减少所致
资产处置收益54,946.81　100.00%主要系报告期内出售固定资产所致
营业外收入168,184.30421,946.41-60.14%主要系报告期内去年同期转销账上暂估 应付账款所致
外币财务报表折算差额1,119,364.794,274,330.20-73.81%主要系报告期内汇率波动所致

单位：元

　本期发生额上期发生额变动比例变动原因分析
经营活动产生的现金 流量净额26,568,291.70-24,609,947.24207.96%主要系报告期收到客户回款增加所致
投资活动产生的现金 流量净额-34,853,611.87-19,428,346.58-79.40%主要系报告期内支付长期资产货款增加 所致
筹资活动产生的现金 流量净额80,127,163.941,323,452.915954.40%主要系报告期内由于资金需要银行借款 增加所致
汇率变动对现金及现 金等价物的影响350,718.611,355,119.84-74.12%主要系报告期内汇率波动所致
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数19,328报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
施祥贵境内自然人22.71%66,760,075.0 050,070,056.0 0　　
时艳芳境内自然人3.62%10,641,600.0 00　　
赵高明境内自然人1.21%3,566,275.002,652,206.00　　
王嵘境内自然人1.21%3,554,274.002,643,205.00　　
张邦友境内自然人0.99%2,916,282.000　　
陈芳境内自然人0.90%2,639,284.001,979,463.00　　
汤国华境内自然人0.90%2,639,284.001,979,463.00　　
沙小建境内自然人0.90%2,639,284.001,979,463.00　　
苏银建境内自然人0.90%2,637,911.001,978,433.00　　
中信证券股份 有限公司国有法人0.87%2,553,579.000　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
施祥贵16,690,019.00人民币普通股16,690,019.0 0　　　
时艳芳10,641,600.00人民币普通股10,641,600.0 0　　　
张邦友2,916,282.00人民币普通股2,916,282.00　　　
中信证券股份有限公司2,553,579.00人民币普通股2,553,579.00　　　
大家人寿保险股份有限公司－传 统产品2,315,880.00人民币普通股2,315,880.00　　　
余文光2,099,500.00人民币普通股2,099,500.00　　　
中国建设银行股份有限公司－国 寿安保智慧生活股票型证券投资 基金1,943,952.00人民币普通股1,943,952.00　　　
高盛公司有限责任公司1,911,195.00人民币普通股1,911,195.00　　　
#张锡锋1,514,280.00人民币普通股1,514,280.00　　　
邓少英1,410,480.00人民币普通股1,410,480.00　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明施祥贵、时艳芳二人为夫妇。除以上股东之间的关联关系外，公司 未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）无　　　　　
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
施祥贵41,725,047.0008,345,009.0050,070,056.00高管锁定股高管锁定股每年解 锁股份总数的 25%
赵高明2,285,172.000367,034.002,652,206.00高管锁定股高管锁定股每年解 锁股份总数的 25%
王嵘2,277,671.000365,534.002,643,205.00高管锁定股高管锁定股每年解 锁股份总数的 25%
陈芳1,649,552.000329,911.001,979,463.00高管锁定股高管锁定股每年解 锁股份总数的 25%
汤国华1,649,552.000329,911.001,979,463.00高管锁定股高管锁定股每年解 锁股份总数的 25%
沙小建1,649,552.000329,911.001,979,463.00高管锁定股高管锁定股每年解 锁股份总数的 25%
苏银建1,648,694.000329,739.001,978,433.00高管锁定股高管锁定股每年解 锁股份总数的 25%
吴向晖184,894.00036,979.00221,873.00高管锁定股高管锁定股每年解 锁股份总数的 25%
合计53,070,134.000.0010,434,028.0063,504,162.00----
三、其他重要事项
?适用 □不适用
（1）根据国家发展改革委、科技部、财政部、海关总署、税务总局发布的《关于印发第29批新认定及全部国家企业技术中心名单的通知》（发改高技〔2023〕139号）文件和《国家企业技术中心认定管理办法》，公司技术中心被认
定为（第29批）国家企业技术中心。公司技术中心被认定为国家企业技术中心，是公司长期以来坚持推进核心技术研发、
创新成果转化与产业化、创新技术团队建设的结果，也是对公司技术创新能力、研发能力的充分肯定，有利于公司进一
步提升自主创新能力，增强公司的技术优势，巩固公司核心竞争力。具体内容详见公司于2023年2月27日在中国证监
会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）上的《关于公司技术中心被认定为国家企业技术中心
的公告》（公告编号：2023-001）。

（2）公司于 2022年3月16日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意江苏力星通用钢球股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕502号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请，批复自同意
注册之日（2022年3月11日）起 12 个月内有效。公司取得批复文件后，会同中介机构积极推进本次向特定对象发行
股票的各项工作，但由于资本市场环境和融资时机等多方面因素变化，公司未能在批复文件有效期内完成本次向特定对
象发行股票事宜，中国证监会关于公司本次向特定对象发行股票的批复到期自动失效。具体内容详见公司于2023年3月
10日在中国证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）上的《关于向特定对象发行股票注册
批复到期失效的公告》（公告编号：2023-002）。

（3）公司于2023年7月27日召开了第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第二十二次会议，审议通过了关于公司向不特定对象发行可转换公司债券的相关议案。《江苏力星通用钢球股份有限公司向不特定对象发行可转换公司
债券预案》于2023年7月28日在中国证券监督管理委员会指定的信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）上
披露。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏力星通用钢球股份有限公司
2023年09月30日

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金192,163,603.26120,425,995.12
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据26,794,439.7018,036,323.39
应收账款364,222,467.27319,183,412.56
应收款项融资44,865,752.8065,982,381.82
预付款项18,213,029.507,137,862.34
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款1,323,333.2010,779,798.31
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货294,173,752.56307,385,465.84
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产7,869,322.685,448,143.65
流动资产合计949,625,700.97854,379,383.03
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产685,651,880.87727,631,237.91
在建工程47,580,486.5117,493,818.70
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产97,455,718.6680,332,963.92
开发支出　　
商誉58,231,132.5558,231,132.55
长期待摊费用1,367,349.282,160,519.19
递延所得税资产17,946,860.8020,335,186.14
其他非流动资产18,628,275.1327,353,654.36
非流动资产合计926,861,703.80933,538,512.77
资产总计1,876,487,404.771,787,917,895.80
流动负债：　　
短期借款280,147,638.88160,130,625.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据11,400,000.0032,700,000.00
应付账款171,991,377.17202,413,585.78
预收款项　　
合同负债808,786.642,401,327.53
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬4,626,989.798,763,364.41
应交税费6,437,473.9610,235,774.18
其他应付款8,051,255.3423,780,117.97
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债15,963,523.0810,077,080.23
流动负债合计499,427,044.86450,501,875.10
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益72,062,580.6366,676,648.02
递延所得税负债1,503,899.321,563,524.18
其他非流动负债　　
非流动负债合计73,566,479.9568,240,172.20
负债合计572,993,524.81518,742,047.30
所有者权益：　　
股本294,030,484.80247,585,404.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积675,651,272.92732,900,577.72
减：库存股　11,059,200.00
其他综合收益1,654,367.58535,002.79
专项储备657,452.00　
盈余公积60,988,194.7560,988,194.75
一般风险准备　　
未分配利润270,512,107.91238,225,869.24
归属于母公司所有者权益合计1,303,493,879.961,269,175,848.50
少数股东权益　　
所有者权益合计1,303,493,879.961,269,175,848.50
负债和所有者权益总计1,876,487,404.771,787,917,895.80
法定代表人：施祥贵 主管会计工作负责人：陈芳 会计机构负责人：周钰 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入749,998,169.24707,679,207.37
其中：营业收入749,998,169.24707,679,207.37
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本696,020,887.96670,935,025.31
其中：营业成本612,353,441.94586,118,763.22
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加6,335,529.467,202,273.09
销售费用4,318,359.373,323,272.49
管理费用32,563,405.4031,834,451.66
研发费用42,466,264.7644,088,606.96
财务费用-2,016,112.97-1,632,342.11
其中：利息费用3,830,391.67　
利息收入113,832.51　
加：其他收益7,872,217.668,519,503.16
投资收益（损失以“－”号填 列）　　
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-1,597,879.82-1,384,853.96
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-51,068.17-921,648.85
资产处置收益（损失以“-”号 填列）54,946.81　
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）60,255,497.7642,957,182.41
加：营业外收入168,184.30421,946.41
减：营业外支出211,980.48170,683.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）60,211,701.5843,208,445.32
减：所得税费用3,166,922.512,930,360.31
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）57,044,779.0740,278,085.01
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）57,044,779.0740,278,085.01
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）57,044,779.0740,278,085.01
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额1,119,364.794,274,330.20
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额1,119,364.794,274,330.20
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益0.00　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他　　
综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益1,119,364.794,274,330.20
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额1,119,364.794,274,330.20
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额58,164,143.8644,552,415.21
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额58,164,143.8644,552,415.21
（二）归属于少数股东的综合收益 总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.19400.1377
（二）稀释每股收益0.19400.1118
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：施祥贵 主管会计工作负责人：陈芳 会计机构负责人：周钰 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金515,869,629.09410,862,039.79
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还13,226,471.4721,423,073.97
收到其他与经营活动有关的现金3,984,074.9222,332,564.42
经营活动现金流入小计533,080,175.48454,617,678.18
购买商品、接受劳务支付的现金364,734,275.38322,548,965.41
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金90,841,029.3894,739,357.95
支付的各项税费31,473,114.9930,379,095.08
支付其他与经营活动有关的现金19,463,464.0331,560,206.98
经营活动现金流出小计506,511,883.78479,227,625.42
经营活动产生的现金流量净额26,568,291.70-24,609,947.24
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额70,000.00　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金12,588,500.00　
投资活动现金流入小计12,658,500.00　
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金47,512,111.8719,428,346.58
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计47,512,111.8719,428,346.58
投资活动产生的现金流量净额-34,853,611.87-19,428,346.58
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金490,000,000.00310,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计490,000,000.00310,000,000.00
偿还债务支付的现金370,000,000.00265,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金28,305,804.2442,224,830.49
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金11,567,031.821,451,716.60
筹资活动现金流出小计409,872,836.06308,676,547.09
筹资活动产生的现金流量净额80,127,163.941,323,452.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响350,718.611,355,119.84
五、现金及现金等价物净增加额72,192,562.38-41,359,721.07
加：期初现金及现金等价物余额119,985,995.12135,068,180.23
六、期末现金及现金等价物余额192,178,557.5093,708,459.16
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）
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