[三季报]方盛股份(832662):2023年三季度报告

时间:2023年10月20日 16:25:53 中财网

原标题:方盛股份:2023年三季度报告




 
 







无锡方盛换热器股份有限公司 2023年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人丁云龙、主管会计工作负责人张卫锋及会计机构负责人(会计主管人员)杨晓玲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计□是 √否
是否被出具非标准审计意见□是 √否





第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位:元

项目报告期末 (2023年9月30日)上年期末 (2022年12月31日)报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计560,127,268.69557,770,007.390.42%
归属于上市公司股东的净资产435,630,376.82400,727,938.158.71%
资产负债率%(母公司)22.23%28.16%-
资产负债率%(合并)22.23%28.16%-



项目年初至报告期末 (2023年1-9月)上年同期 (2022年1-9月)年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入268,826,057.82253,944,630.665.86%
归属于上市公司股东的净利润55,186,876.4337,175,196.7348.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润49,028,882.6337,255,363.3031.60%
经营活动产生的现金流量净额13,646,899.4638,804,422.92-64.83%
基本每股收益(元/股)0.630.596.78%
加权平均净资产收益率%(依据归属于 上市公司股东的净利润计算)13.15%15.96%-
加权平均净资产收益率%(依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算)11.69%15.99%-



项目本报告期 (2023年7-9月)上年同期 (2022年7-9月)本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入84,553,043.8593,386,164.19-9.46%
归属于上市公司股东的净利润18,733,080.3515,241,598.8422.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润15,709,378.2216,821,534.45-6.61%
经营活动产生的现金流量净额2,836,001.579,899,315.81-71.35%
基本每股收益(元/股)0.210.24-12.50%
加权平均净资产收益率%(依据归属于 上市公司股东的净利润计算)4.39%6.55%-
加权平均净资产收益率%(依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算)3.69%7.23%-

财务数据重大变动原因:
√适用 □不适用

合并资产负债表项目报告期末 (2023年 9月 30日)变动幅度变动说明
货币资金73,769,614.26-64.97%银行存款用于结构性存款等投入 6900万元,应付票据到期托收支付 银行存款2876.54万元,募投新项 目工程投入4243.86万元,分配股 利2013.65万元。
交易性金融资产142,671,311.0194.58%本期公司募集资金闲置的现金管理 等因素而增加结构性存款投入6900 万元。
应收票据27,068,843.58286.77%一方面本期用于开立应付票据支付 给供应商而向银行质押的应收票据 增加496.58万元;另一方面本期销 售回款的票据增加,其中期末已背 书转让未到期非6+9银行承兑票据 不终止确认金额增加1737.79万元。
应收款项融资15,088,284.10137.99%本期销售回款的票据增加,其中期 末未到期6+9银行承兑汇票票据重 分类金额增加874.84万元。
在建工程42,387,709.88225.41%募投新项目年产20万台(套)节能 高效换热器系统及换热器生产基地 建设投入增加2851.29万元。
应付票据30,642,406.18-48.42%本期销售回款的票据增加,通过应 收票据背书支付给供应商方式增 加,而相应自己开立应付票据支付 供应商方式有所下降。
合并利润表项目本年累计变动幅度变动说明
营业收入268,826,057.825.86%一方面从产品类别来看,换热系统 销售收入同比增长61.93%,产品集 成化取得一定成效;另一方面从应 用领域来看,风力发电、工程机械、 余热回收三个领域的销售收入较上 年同期均实现增长,储能和氢能领 域实现批量交付。
销售费用5,178,141.9650.35%本期销售为开拓新的销售市场领 域,新增销售人员配置,按照新的 销售激励政策调增工资,所以同期 相应增加职工薪酬45.94万元;为 积极应对市场变化,公司参加组织 各地域各市场的展会活动,增加业 务招待费广告宣传费差旅费办公费
   等54.94万元。
营业利润62,835,951.1448.59%(1)毛利率较高的换热系统销售收 入占主营业务收入比例由24.09%上 升至36.77%;(2)随着铝价逐步趋 稳,公司材料与产品的价格传导顺 畅,使得毛利率有所恢复上升;(3) 美元和欧元汇率上升,也带动公司 外销毛利率上升。
合并现金流量表项目本年累计变动幅度变动说明
经营活动产生的现金 流量净额13,646,899.46-64.83%一方面本期购买商品接受劳务支付 的现金增加,另一方面公司执行税 费缓缴政策,上年缓缴的税费于本 年支付,导致本期支付的各项税费 较上年增加。
投资活动产生的现金 流量净额-107,437,061.36-100.08%本期利用闲置资金进行投资购买结 构性存款以及建设募投项目持续增 加。
筹资活动产生的现金 流量净额-20,138,514.11-153.64%去年同期开展外币存款质押业务, 增加筹资活动产生的现金流量净额 1206.28万元,今年未开展该业务。


年初至报告期末(1-9月)非经常性损益项目和金额:
√适用 □不适用
单位:元

项目金额
非流动资产处置损益56,550.69
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,964,297.19
交易性金融资产3,868,477.33
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回371,792.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,955.80
非经常性损益合计7,247,161.41
所得税影响数1,089,167.61
少数股东权益影响额(税后) 
非经常性损益净额6,157,993.80

补充财务指标:
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位:元

科目上年期末(上年同期) 上上年期末(上上年同期) 
 调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
递延所得税负债5,355,964.665,503,901.96  
未分配利润118,048,245.27117,900,307.97  


二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位:股

普通股股本结构      
股份性质期初 本期变动期末  
 数量 比例%     
    数量比例% 
无限售 条件股 份无限售股份总数19,993,68722.84%4,187,00024,180,68727.62%
 其中:控股股东、实际控制人00%000%
 董事、监事、高管13,0000.01%-13,00000%
 核心员工00%000%
有限售 条件股 份有限售股份总数67,556,31570.76%-4,187,00063,369,31572.38%
 其中:控股股东、实际控制人44,464,06450.78%044,464,06450.78%
 董事、监事、高管16,228,76018.55%13,00016,241,76018.55%
 核心员工2,263,4912.59%02,263,4912.59%
总股本87,550,002-087,550,002- 
普通股股东人数2,540     

单位:股

持股 5%以上的股东或前十名股东情况        
序 号股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数期末持股 比例%期末持有限 售股份数量期末持有 无限售股 份数量
1丁云龙境内自然人28,624,352028,624,35232.6949%28,624,3520
2无锡方晟 实业有限 公司境内非国有 法人11,202,412011,202,41212.7954%11,202,4120
3丁振红境内自然人7,101,58107,101,5818.1115%7,101,5810
4孙耀春境内自然人4,800,29804,800,2985.4829%4,800,2980
5丁振芳境内自然人4,637,30004,637,3005.2967%4,637,3000
6张卫锋境内自然人3,239,88103,239,8813.7006%3,239,8810
7王斌境内自然人1,763,49101,763,4912.0143%1,763,4910
8江海证券 有限公司国有法人328,2931,217,5001,545,7931.7656%01,545,793
9中国农业 银行股份 有限公司 -华夏北境内非国有 法人0857,204857,2040.9791%0857,204
 交所创新 中小企业 精选两年 定期开放 混合型发 起式证券 投资基金       
1 0华夏银行 股份有限 公司-广 发北交所 精选两年 定期开放 混合型证 券投资基 金境内非国有 法人137,500564,326701,8260.8016%0701,826
合计-61,835,1082,639,03064,474,13873.64%61,369,3153,104,823 
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明: 上表股东丁振芳,上表股东丁云龙:丁振芳与丁云龙系父子关系; 上表股东丁振芳、丁云龙,上表股东方晟实业:方晟实业系丁云龙持股 80%、丁振芳持股 20%且担任执行 董事的公司; 上表股东丁振芳,上表股东丁振红:丁振红系丁振芳之胞弟; 上表股东丁振芳,上表股东张卫锋:张卫锋配偶的母亲系丁振芳之胞姐; 上表股东张卫锋,上表股东王斌:王斌系张卫锋之妻弟。        

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项报告期内是否 存在是否经过内部 审议程序是否及时履 行披露义务临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项不适用不适用 
对外担保事项不适用不适用 
对外提供借款事项不适用不适用 
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况不适用不适用 
日常性关联交易的预计及执行情况已事前及时履 行公告编号: 2023-005 2023-043
其他重大关联交易事项不适用不适用 
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项不适用不适用 
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施不适用不适用 
股份回购事项不适用不适用 
已披露的承诺事项已事前及时履 行《招股说明 书》
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况已事前及时履 行公告编号: 2023-060
被调查处罚的事项不适用不适用 
失信情况不适用不适用 
其他重大事项不适用不适用 

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
□适用 √不适用


第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位:元

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产:  
货币资金73,769,614.26210,593,218.44
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产142,671,311.0173,321,593.43
衍生金融资产  
应收票据27,068,843.586,998,782.99
应收账款124,751,996.04106,184,572.21
应收款项融资15,088,284.106,339,892.20
预付款项1,250,936.451,066,496.36
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款308,054.061,656,271.22
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货23,111,487.7131,419,601.82
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产  
流动资产合计408,020,527.21437,580,428.67
非流动资产:  
发放贷款及垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资  
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产  
投资性房地产  
固定资产71,350,791.5169,398,527.96
在建工程42,387,709.8813,025,742.81
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产8,810,676.199,425,374.52
无形资产24,351,022.8024,579,920.84
开发支出  
商誉  
长期待摊费用810,358.551,063,045.34
递延所得税资产  
其他非流动资产4,396,182.552,696,967.25
非流动资产合计152,106,741.48120,189,578.72
资产总计560,127,268.69557,770,007.39
流动负债:  
短期借款  
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债0.001,459,100.00
衍生金融负债  
应付票据30,642,406.1859,407,832.51
应付账款50,069,206.4245,384,513.32
预收款项  
合同负债10,746,849.4415,445,897.61
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬14,271,969.7315,454,308.18
应交税费4,907,060.713,733,790.89
其他应付款56,300.00353,569.55
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债657,102.69718,192.47
其他流动负债31,636.472,007,966.67
流动负债合计111,382,531.64143,965,171.20
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款  
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债8,077,693.987,720,933.38
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债  
递延收益  
递延所得税负债5,036,666.255,355,964.66
其他非流动负债  
非流动负债合计13,114,360.2313,076,898.04
负债合计124,496,891.87157,042,069.24
所有者权益(或股东权益):  
股本87,550,002.0087,550,002.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积173,679,245.00173,679,245.00
减:库存股  
其他综合收益  
专项储备  
盈余公积21,450,445.8821,450,445.88
一般风险准备  
未分配利润152,950,683.94118,048,245.27
归属于母公司所有者权益合计435,630,376.82400,727,938.15
少数股东权益  
所有者权益(或股东权益)合计435,630,376.82400,727,938.15
负债和所有者权益(或股东权益)总计560,127,268.69557,770,007.39

法定代表人:丁云龙 主管会计工作负责人:张卫锋 会计机构负责人:杨晓玲
(二) 利润表
单位:元

项目2023年1-9月2022年1-9月
一、营业总收入268,826,057.82253,944,630.66
其中:营业收入268,826,057.82253,944,630.66
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本211,574,072.78209,753,668.48
其中:营业成本182,056,593.79182,975,555.94
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加2,183,171.282,116,078.83
销售费用5,178,141.963,444,136.25
管理费用15,253,031.8815,488,038.59
研发费用9,689,304.419,383,560.07
财务费用-2,786,170.54-3,653,701.20
其中:利息费用257,170.83207,500.54
利息收入1,799,735.88476,597.72
加:其他收益2,964,297.192,512,036.27
投资收益(损失以“-”号填列)2,059,659.7562,027.20
其中:对联营企业和合营企业的投资 收益(损失以“-”号填列)  
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益(损失以“-”号填列)  
汇兑收益(损失以“-”号填列)  
净敞口套期收益(损失以“-”号填 列)  
公允价值变动收益(损失以“-”号 填列)1,808,817.58-3,716,358.36
信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,042,700.30-497,924.80
资产减值损失(损失以“-”号填列)-315,895.33-373,384.70
资产处置收益(损失以“-”号填列)109,787.21111,776.02
三、营业利润(亏损以“-”号填列)62,835,951.1442,289,133.81
加:营业外收入0.200.53
减:营业外支出67,192.5259,662.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)62,768,758.8242,229,471.72
减:所得税费用7,581,882.395,054,274.99
五、净利润(净亏损以“-”号填列)55,186,876.4337,175,196.73
其中:被合并方在合并前实现的净利润  
(一)按经营持续性分类:--
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号 填列)55,186,876.4337,175,196.73
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号 填列)  
(二)按所有权归属分类:--
1.少数股东损益(净亏损以“-”号填 列)  
2.归属于母公司所有者的净利润(净亏 损以“-”号填列)55,186,876.4337,175,196.73
六、其他综合收益的税后净额  
(一)归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额  
1.不能重分类进损益的其他综合收益  
(1)重新计量设定受益计划变动额  
(2)权益法下不能转损益的其他综合 收益  
(3)其他权益工具投资公允价值变动  
(4)企业自身信用风险公允价值变动  
(5)其他  
2.将重分类进损益的其他综合收益  
(1)权益法下可转损益的其他综合收 益  
(2)其他债权投资公允价值变动  
(3)金融资产重分类计入其他综合收 益的金额  
(4)其他债权投资信用减值准备  
(5)现金流量套期储备  
(6)外币财务报表折算差额  
(7)其他  
(二)归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额  
七、综合收益总额  
(一)归属于母公司所有者的综合收益总 额55,186,876.4337,175,196.73
(二)归属于少数股东的综合收益总额  
八、每股收益:  
(一)基本每股收益(元/股)0.630.59
(二)稀释每股收益(元/股)  

法定代表人:丁云龙 主管会计工作负责人:张卫锋 会计机构负责人:杨晓玲

(三) 现金流量表
单位:元

项目2023年1-9月2022年1-9月
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金168,081,733.39168,080,976.76
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保险业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还5,504,859.654,883,370.57
收到其他与经营活动有关的现金5,604,559.092,681,788.61
经营活动现金流入小计179,191,152.13175,646,135.94
购买商品、接受劳务支付的现金91,559,883.6474,599,173.95
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
为交易目的而持有的金融资产净增加额  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工以及为职工支付的现金46,887,433.0942,291,264.53
支付的各项税费14,100,887.355,597,080.01
支付其他与经营活动有关的现金12,996,048.5914,354,194.53
经营活动现金流出小计165,544,252.67136,841,713.02
经营活动产生的现金流量净额13,646,899.4638,804,422.92
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金169,098,000.0093,219,879.25
取得投资收益收到的现金2,124,369.20853,726.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额154,042.50 
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计171,376,411.7094,073,605.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金40,606,049.0610,943,436.49
投资支付的现金238,043,000.00136,827,535.99
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金164,424.00 
投资活动现金流出小计278,813,473.06147,770,972.48
投资活动产生的现金流量净额-107,437,061.36-53,697,366.73
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金  
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金  
取得借款收到的现金  
发行债券收到的现金  
收到其他与筹资活动有关的现金 25,467,400.00
筹资活动现金流入小计 25,467,400.00
偿还债务支付的现金  
分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,138,514.1120,002,700.53
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润  
支付其他与筹资活动有关的现金 13,404,571.43
筹资活动现金流出小计20,138,514.1133,407,271.96
筹资活动产生的现金流量净额-20,138,514.11-7,939,871.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,058,710.562,815,564.85
五、现金及现金等价物净增加额-112,869,965.45-20,017,250.92
加:期初现金及现金等价物余额163,426,362.9949,739,894.86
六、期末现金及现金等价物余额50,556,397.5429,722,643.94
(未完)
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