[三季报]方盛股份(832662):2023年三季度报告

 时间：2023年10月20日 16:25:53 中财网

原标题:方盛股份:2023年三季度报告




　
　







无锡方盛换热器股份有限公司 2023年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人丁云龙、主管会计工作负责人张卫锋及会计机构负责人（会计主管人员）杨晓玲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计□是 √否
是否被出具非标准审计意见□是 √否





第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目报告期末 （2023年9月30日）上年期末 （2022年12月31日）报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计560,127,268.69557,770,007.390.42%
归属于上市公司股东的净资产435,630,376.82400,727,938.158.71%
资产负债率%（母公司）22.23%28.16%-
资产负债率%（合并）22.23%28.16%-



项目年初至报告期末 （2023年1-9月）上年同期 （2022年1-9月）年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入268,826,057.82253,944,630.665.86%
归属于上市公司股东的净利润55,186,876.4337,175,196.7348.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润49,028,882.6337,255,363.3031.60%
经营活动产生的现金流量净额13,646,899.4638,804,422.92-64.83%
基本每股收益（元/股）0.630.596.78%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）13.15%15.96%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）11.69%15.99%-



项目本报告期 （2023年7-9月）上年同期 （2022年7-9月）本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入84,553,043.8593,386,164.19-9.46%
归属于上市公司股东的净利润18,733,080.3515,241,598.8422.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润15,709,378.2216,821,534.45-6.61%
经营活动产生的现金流量净额2,836,001.579,899,315.81-71.35%
基本每股收益（元/股）0.210.24-12.50%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）4.39%6.55%-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）3.69%7.23%-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目报告期末 （2023年 9月 30日）变动幅度变动说明
货币资金73,769,614.26-64.97%银行存款用于结构性存款等投入 6900万元，应付票据到期托收支付 银行存款2876.54万元，募投新项 目工程投入4243.86万元，分配股 利2013.65万元。
交易性金融资产142,671,311.0194.58%本期公司募集资金闲置的现金管理 等因素而增加结构性存款投入6900 万元。
应收票据27,068,843.58286.77%一方面本期用于开立应付票据支付 给供应商而向银行质押的应收票据 增加496.58万元；另一方面本期销 售回款的票据增加，其中期末已背 书转让未到期非6+9银行承兑票据 不终止确认金额增加1737.79万元。
应收款项融资15,088,284.10137.99%本期销售回款的票据增加,其中期 末未到期6+9银行承兑汇票票据重 分类金额增加874.84万元。
在建工程42,387,709.88225.41%募投新项目年产20万台（套）节能 高效换热器系统及换热器生产基地 建设投入增加2851.29万元。
应付票据30,642,406.18-48.42%本期销售回款的票据增加，通过应 收票据背书支付给供应商方式增 加，而相应自己开立应付票据支付 供应商方式有所下降。
合并利润表项目本年累计变动幅度变动说明
营业收入268,826,057.825.86%一方面从产品类别来看，换热系统 销售收入同比增长61.93%，产品集 成化取得一定成效；另一方面从应 用领域来看，风力发电、工程机械、 余热回收三个领域的销售收入较上 年同期均实现增长，储能和氢能领 域实现批量交付。
销售费用5,178,141.9650.35%本期销售为开拓新的销售市场领 域，新增销售人员配置，按照新的 销售激励政策调增工资，所以同期 相应增加职工薪酬45.94万元；为 积极应对市场变化，公司参加组织 各地域各市场的展会活动，增加业 务招待费广告宣传费差旅费办公费
　　　等54.94万元。
营业利润62,835,951.1448.59%（1）毛利率较高的换热系统销售收 入占主营业务收入比例由24.09%上 升至36.77%；（2）随着铝价逐步趋 稳，公司材料与产品的价格传导顺 畅，使得毛利率有所恢复上升；（3） 美元和欧元汇率上升，也带动公司 外销毛利率上升。
合并现金流量表项目本年累计变动幅度变动说明
经营活动产生的现金 流量净额13,646,899.46-64.83%一方面本期购买商品接受劳务支付 的现金增加，另一方面公司执行税 费缓缴政策，上年缓缴的税费于本 年支付，导致本期支付的各项税费 较上年增加。
投资活动产生的现金 流量净额-107,437,061.36-100.08%本期利用闲置资金进行投资购买结 构性存款以及建设募投项目持续增 加。
筹资活动产生的现金 流量净额-20,138,514.11-153.64%去年同期开展外币存款质押业务， 增加筹资活动产生的现金流量净额 1206.28万元，今年未开展该业务。


年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目金额
非流动资产处置损益56,550.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,964,297.19
交易性金融资产3,868,477.33
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回371,792.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-13,955.80
非经常性损益合计7,247,161.41
所得税影响数1,089,167.61
少数股东权益影响额（税后）　
非经常性损益净额6,157,993.80

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目上年期末（上年同期）　上上年期末（上上年同期）　
　调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后
递延所得税负债5,355,964.665,503,901.96　　
未分配利润118,048,245.27117,900,307.97　　


二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构　　　　　　
股份性质期初　本期变动期末　　
　数量 比例%　　　　　
　　　　数量比例%　
无限售 条件股 份无限售股份总数19,993,68722.84%4,187,00024,180,68727.62%
　其中：控股股东、实际控制人00%000%
　董事、监事、高管13,0000.01%-13,00000%
　核心员工00%000%
有限售 条件股 份有限售股份总数67,556,31570.76%-4,187,00063,369,31572.38%
　其中：控股股东、实际控制人44,464,06450.78%044,464,06450.78%
　董事、监事、高管16,228,76018.55%13,00016,241,76018.55%
　核心员工2,263,4912.59%02,263,4912.59%
总股本87,550,002-087,550,002-　
普通股股东人数2,540　　　　　

单位：股

持股 5%以上的股东或前十名股东情况　　　　　　　　
序 号股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数期末持股 比例%期末持有限 售股份数量期末持有 无限售股 份数量
1丁云龙境内自然人28,624,352028,624,35232.6949%28,624,3520
2无锡方晟 实业有限 公司境内非国有 法人11,202,412011,202,41212.7954%11,202,4120
3丁振红境内自然人7,101,58107,101,5818.1115%7,101,5810
4孙耀春境内自然人4,800,29804,800,2985.4829%4,800,2980
5丁振芳境内自然人4,637,30004,637,3005.2967%4,637,3000
6张卫锋境内自然人3,239,88103,239,8813.7006%3,239,8810
7王斌境内自然人1,763,49101,763,4912.0143%1,763,4910
8江海证券 有限公司国有法人328,2931,217,5001,545,7931.7656%01,545,793
9中国农业 银行股份 有限公司 －华夏北境内非国有 法人0857,204857,2040.9791%0857,204
　交所创新 中小企业 精选两年 定期开放 混合型发 起式证券 投资基金　　　　　　　
1 0华夏银行 股份有限 公司－广 发北交所 精选两年 定期开放 混合型证 券投资基 金境内非国有 法人137,500564,326701,8260.8016%0701,826
合计-61,835,1082,639,03064,474,13873.64%61,369,3153,104,823　
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 上表股东丁振芳，上表股东丁云龙：丁振芳与丁云龙系父子关系； 上表股东丁振芳、丁云龙，上表股东方晟实业：方晟实业系丁云龙持股 80%、丁振芳持股 20%且担任执行 董事的公司； 上表股东丁振芳，上表股东丁振红：丁振红系丁振芳之胞弟； 上表股东丁振芳，上表股东张卫锋：张卫锋配偶的母亲系丁振芳之胞姐； 上表股东张卫锋，上表股东王斌：王斌系张卫锋之妻弟。　　　　　　　　

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项报告期内是否 存在是否经过内部 审议程序是否及时履 行披露义务临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项否不适用不适用　
对外担保事项否不适用不适用　
对外提供借款事项否不适用不适用　
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况否不适用不适用　
日常性关联交易的预计及执行情况是已事前及时履 行是公告编号： 2023-005 2023-043
其他重大关联交易事项否不适用不适用　
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项否不适用不适用　
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施否不适用不适用　
股份回购事项否不适用不适用　
已披露的承诺事项是已事前及时履 行是《招股说明 书》
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况是已事前及时履 行是公告编号： 2023-060
被调查处罚的事项否不适用不适用　
失信情况否不适用不适用　
其他重大事项否不适用不适用　

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
□适用 √不适用


第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计否

二、 财务报表
(一) 资产负债表
单位：元

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金73,769,614.26210,593,218.44
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产142,671,311.0173,321,593.43
衍生金融资产　　
应收票据27,068,843.586,998,782.99
应收账款124,751,996.04106,184,572.21
应收款项融资15,088,284.106,339,892.20
预付款项1,250,936.451,066,496.36
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款308,054.061,656,271.22
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货23,111,487.7131,419,601.82
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产　　
流动资产合计408,020,527.21437,580,428.67
非流动资产：　　
发放贷款及垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产71,350,791.5169,398,527.96
在建工程42,387,709.8813,025,742.81
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产8,810,676.199,425,374.52
无形资产24,351,022.8024,579,920.84
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用810,358.551,063,045.34
递延所得税资产　　
其他非流动资产4,396,182.552,696,967.25
非流动资产合计152,106,741.48120,189,578.72
资产总计560,127,268.69557,770,007.39
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债0.001,459,100.00
衍生金融负债　　
应付票据30,642,406.1859,407,832.51
应付账款50,069,206.4245,384,513.32
预收款项　　
合同负债10,746,849.4415,445,897.61
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬14,271,969.7315,454,308.18
应交税费4,907,060.713,733,790.89
其他应付款56,300.00353,569.55
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债657,102.69718,192.47
其他流动负债31,636.472,007,966.67
流动负债合计111,382,531.64143,965,171.20
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债8,077,693.987,720,933.38
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债5,036,666.255,355,964.66
其他非流动负债　　
非流动负债合计13,114,360.2313,076,898.04
负债合计124,496,891.87157,042,069.24
所有者权益（或股东权益）：　　
股本87,550,002.0087,550,002.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积173,679,245.00173,679,245.00
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积21,450,445.8821,450,445.88
一般风险准备　　
未分配利润152,950,683.94118,048,245.27
归属于母公司所有者权益合计435,630,376.82400,727,938.15
少数股东权益　　
所有者权益（或股东权益）合计435,630,376.82400,727,938.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计560,127,268.69557,770,007.39

法定代表人：丁云龙 主管会计工作负责人：张卫锋 会计机构负责人：杨晓玲
(二) 利润表
单位：元

项目2023年1-9月2022年1-9月
一、营业总收入268,826,057.82253,944,630.66
其中：营业收入268,826,057.82253,944,630.66
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本211,574,072.78209,753,668.48
其中：营业成本182,056,593.79182,975,555.94
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,183,171.282,116,078.83
销售费用5,178,141.963,444,136.25
管理费用15,253,031.8815,488,038.59
研发费用9,689,304.419,383,560.07
财务费用-2,786,170.54-3,653,701.20
其中：利息费用257,170.83207,500.54
利息收入1,799,735.88476,597.72
加：其他收益2,964,297.192,512,036.27
投资收益（损失以“-”号填列）2,059,659.7562,027.20
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列）　　
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列）　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）1,808,817.58-3,716,358.36
信用减值损失（损失以“-”号填列）-1,042,700.30-497,924.80
资产减值损失（损失以“-”号填列）-315,895.33-373,384.70
资产处置收益（损失以“-”号填列）109,787.21111,776.02
三、营业利润（亏损以“-”号填列）62,835,951.1442,289,133.81
加：营业外收入0.200.53
减：营业外支出67,192.5259,662.62
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）62,768,758.8242,229,471.72
减：所得税费用7,581,882.395,054,274.99
五、净利润（净亏损以“-”号填列）55,186,876.4337,175,196.73
其中：被合并方在合并前实现的净利润　　
（一）按经营持续性分类：--
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）55,186,876.4337,175,196.73
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）　　
（二）按所有权归属分类：--
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）　　
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列）55,186,876.4337,175,196.73
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
（5）其他　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额　　
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额55,186,876.4337,175,196.73
（二）归属于少数股东的综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益（元/股）0.630.59
（二）稀释每股收益（元/股）　　

法定代表人：丁云龙 主管会计工作负责人：张卫锋 会计机构负责人：杨晓玲

(三) 现金流量表
单位：元

项目2023年1-9月2022年1-9月
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金168,081,733.39168,080,976.76
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保险业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还5,504,859.654,883,370.57
收到其他与经营活动有关的现金5,604,559.092,681,788.61
经营活动现金流入小计179,191,152.13175,646,135.94
购买商品、接受劳务支付的现金91,559,883.6474,599,173.95
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
为交易目的而持有的金融资产净增加额　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金46,887,433.0942,291,264.53
支付的各项税费14,100,887.355,597,080.01
支付其他与经营活动有关的现金12,996,048.5914,354,194.53
经营活动现金流出小计165,544,252.67136,841,713.02
经营活动产生的现金流量净额13,646,899.4638,804,422.92
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金169,098,000.0093,219,879.25
取得投资收益收到的现金2,124,369.20853,726.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额154,042.50　
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计171,376,411.7094,073,605.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金40,606,049.0610,943,436.49
投资支付的现金238,043,000.00136,827,535.99
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金164,424.00　
投资活动现金流出小计278,813,473.06147,770,972.48
投资活动产生的现金流量净额-107,437,061.36-53,697,366.73
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
发行债券收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　25,467,400.00
筹资活动现金流入小计　25,467,400.00
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,138,514.1120,002,700.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　13,404,571.43
筹资活动现金流出小计20,138,514.1133,407,271.96
筹资活动产生的现金流量净额-20,138,514.11-7,939,871.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,058,710.562,815,564.85
五、现金及现金等价物净增加额-112,869,965.45-20,017,250.92
加：期初现金及现金等价物余额163,426,362.9949,739,894.86
六、期末现金及现金等价物余额50,556,397.5429,722,643.94
（未完）
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